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1、教体系统20XX年内部审计工作的安排意见20XX年教体系统内部审计工作，进一步贯彻落实审计法审计署关于内部审计工作的规定教育系统内部审计工作规定，紧紧围绕党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定审计厅关于进一步完善投资审计工作推进“三个转变”的实施意见和局年度中心工作，切实开展审计与监督，促进本系统各项工作规范运行，提升党风廉政建设实效。现将20XX年教体系统内部审计工作安排如下：一、加强组织与领导，促内审工作规范化建设一是成立由学校（园、单位）主要负责人任组长的内审工作领导小组。二是组建两人以上具有审计、财务、经济、法律、管理、工程、信息技术等专业知识的专兼职内部审计工作
2、组，内审组人员不能既承担财务工作又承担内审工作，必须按规定单独分设工作岗位。三是对内审工作人员集中组织业务培训，重点围绕财经、审计法规学习和财务收支、项目建设内部审计开展进行。各学校（园、单位）内审领导小组人员名单和内审小组人员名单3月10日前上报区教体局审定。二、严格执行工作规范，着力提升内部审计质量一是依照审计法律法规、行业准则和实务指南等规范实施审计。依照初选、可行性研究、评估可用审计资源的步骤,突出重点地确定审计项目，编制年度审计项目计划及实施方案。实施审计的过程、得出的结论和与审计项目有关的重要管理事项要真实、完整地记录。审计证据要依照法定权限和程序获取。实施审计后，应当提交内容完整
3、、事实清楚、结论正确、用词恰当、格式规范的审计报告。审计档案要及时立卷、规范归档、妥当保管。二是内审组要重点对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等管理情况进行审计监督，把好关口，推进学校内部控制、“三重一大”决策等工作制度化、规范化、科学化。三是要合理设置内审组岗位和人员职责分工、优化审计业务流程，执行好区教体局审计定案会议制度，切实把控好审计质量。三、开展重点项目审计，促审计监督落地见实效（一）经济责任审计。做好20XX年校长离任经责审计前期准备工作，按照经责审计联席会的安排落实20XX离任校长经责审计。（二）项目审计。对2021年学校（园、单位）100万以内的小型投资项目，采取抽样
4、审计的方式抽取不少于2个进行审计，检查教育经费的使用情况。（三）开展课后延时服务专项审计调查。聚焦民生热点,对安州一中、民兴初中、沙汀实验小学、秀水一小、塔水二小和桑枣小学共6所学校开展课后延时服务的专项审计调查，着力发挥审计监督作用，助力“双减”和课后服务政策有效落实。（四）内审质量监督。对20XX年下属单位内审工作实施情况抽取不少于2个进行监督复核。四、强化审计结果运用，充分体现审计监督威慑力一是内审组对审计工作中发现的问题，要及时提出审计建议，运用内审结果进一步促进党风廉政、内控管理、民主决策、重大经济活动、财务基础管理等规范化建设，健全完善管理制度。二是区教体局将审计（调查）结果作为学
5、校（园、单位）岗位风险防控评价、干部任免和年度考核的重要指标。三是对审计中发现的违纪违规问题予以严肃查处，并依据有关规定对相关责任人进行严肃处理，防止“屡审屡犯”现象发生，促进党风廉政建设工作，营造全系统风清气正的工作环境。四是今年区教体局将根据去年经责审计中提出的审计建议，强化学校（园、单位）内控管理的规范化建设，督促学校（园、单位）建立并组织实施适合本单位实际情况的内部控制体系。规范化建设的重点：建立经济活动风险定期评估机制，每年至少进行一次对单位层面和业务活动层面的经济活动存在的风险进行全面、系统和客观评估；建立单位层面和业务层面预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同管理等经济活动实施的控制制度与科学工作流程。
