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1、商 业 保 理,01,商业保理基本概念,03,商业保理运作,02,保理市场需求,Contents,目,录,04,国际保理业务,05,商业保理案例,1,商业保理基本概念,第,章,保理,概念,又称托收保付，卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构）。,由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。,应收账款保理模式,3.应收账款质押,商业保理的基本服务,贸易融资,销售账户管理,应收账款催收,信用风险控制与坏账担保,A,C,B,D,收到买方的应收账款后，立刻对卖方提供融资
2、,对逾期账款进行催收,定期提供卖方应收账款的回款情况、逾期账款情况、账龄分析等,对卖方信用额度内的应收账款提供100%坏账担保,保理的分类,2,保理市场需求,第,章,中小企业在国内情况,99%,50%,60%,50%,中国中小企业已超过1000万家，占全国企业总数的99 %中小企业创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值比重超过50%中小企业提供的出口占60%上缴税收为国家税收总额的50%左右,数据告诉我们： 中小企业市场的发展潜力很大！,30%,企业资产分配情况,1.我国中小企业贷款仅占全国金融机构贷款的22%；2.我国企业应收账款总量为6万个亿，占企业资产的30%左右，全国90% 以上的企
3、业无法顺利地收到应收账款。,中小企业的应收账款,22%,全国金融机构贷款,3,商业保理的运作,第,章,商业保理的特点,低风险、高收益,安全优质,高效直接,付款方均为大型零售企业或终端；供需联保。,保理业务周期短，单笔金额少；保理资金投放均为短期发放；盈利模式多样、收益较高。,直接收购买家的应收账款。,商业保理的优势,商业保理业务模式,60、90、120天,5-10天,4,1,2,3,5,明保理模式,暗保理模式,第三方保理服务运作模式,银行,第三方保理服务商,供货商,零售商,回笼资金,签订合同，配送商品,提供销售保证结算,复审放贷,提供反担保、回购、抵押等保证,初审合格,申请放款,建立监控体系,
4、申请保理提供资料,商业保理盈利模式,商业保理风险控制,商业保理风险控制手段,供应商,零售商,前期数据分析经营过程控制实时情况反应风险预警,非全额贴现信用险先行代偿卖方回购卖方库存质押,商业性催收与追讨压力性追讨律师协作追讨仲裁与诉讼协作执行,商业保理业务范围,商业保理业务流程,4,国际保理业务,第,章,国际保理商联合会FCI,背景：成立于1968年，总部设在荷兰的阿姆斯特丹，是一个由全球各国保理公司参与的开放性的跨国民间会员组织。到2010年底，它已覆盖67个国家，是目前全球最大的保理机构网络。,宗旨：国际保理商联合会，旨在促进保理业务在全球范围内的竞争与发展，为会员提供全球范围内的竞争与发展
5、，为会员提供国际保理业务的统一标准、规章制度及业务培训，负责会员间的组织协调，以提高保理业务的服务水准。,FCI在中国：受我国相关法律限制，我国的入会成员全部是银行，也是该拥有会员最多的国家。截止到2011年底，我国入会成员共30多个，包括中国银行，中国建设银行，中国农业银行，中信银行，中国光大银行，上海浦发银行，华夏银行，大连银行，上海银行等等。2012年，在FCI会员中，嘉融信国际保理公司作为商业保理公司率先加入FCI协会。,运作机制：提供开展国际保理业务的法则和标准：（1）国际保理业务通用规则（Code of International Factoring Customs）。（2）仲裁规
6、则(Rulers of Arbitration)。（3）保理业务电脑和电讯往来系统(Factoring Aided by Computers and Telecommunication System,简称FACT)。2. 统一为会员提供业务资信服务3.扩大国际保理商的业务代理网络,国际保理组织IFG,IFG成立于1963年，总部设在比利时的布鲁塞尔，系依比利时法律成立的有限公司组织（International Factors Group SCRL），是全球第一个国际应收帐款承购商同业组织，目前为全球第二大的国际应收帐款承购商同业组织，成立初期，会员（股东；shareholder）皆为The F
7、irst National Bank of Boston的独资或合资公司，会员都以International Factors命名，采一国一会员的封闭架构，直到1987年才改采开放架构，以吸收更多非关联企业的成员加入，近几年会员数成长逾倍，截至2009年10月底，会员数为162个，分布在全球各洲的56个国家，部份会员同时为FCI会员，会员数不少于5个的国家有英国（19）、德国（11）、法国（11）、波兰（8）、俄罗斯（7）、美国（6）、荷兰（5）、比利时（5）及意大利（5），会员主力分布在西欧、东欧及美国。,国际保理业务流程,国际保理与其他支付方式比较,5,保理案例,第,章,案例一：供应商融资,供应商,B银行(保理商),A公司,额度转移,案例二：商业保理与P2P合作模式,明保理与P2P合作,暗保理与P2P合作,案例三：融资租赁保理业务,End,Thankyou,
