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1、4章,1,4章 国际结算的 往来银行和支付系统,国际结算已经发展成为全球性的银行网络清算活动，没有哪一家银行能独立完成国际结算业务，而是众多银行在跨国货币的收付中相互合作，携手组织成一个纵横交错的全球银行间网络，形成了无可替代的国际结算的中介服务体系（庞红课件，2007，第二章）。,4章,2,4.1 国际结算的往来银行,一、往来银行 往来银行是指与某一银行（本行）共同完成国际结算业务的其他银行。根据其他银行与本行的关系，往来银行可以划分为：,代表处 代理处,派出机构,非完全联行,账户行非账户行,往来银行,注资机构,代理行,子银行（附属银行）联营银行 银团银行,联行,分行支行,完全联行,4章,3
2、,代表处及代理处,代表处 Representative Office 是商业银行设立的非营业性机构，不能经营真正的银行业务，主要职能是探询新的业务前景，寻找新的赢利机会，开辟当地信息来源。代理处 Agency Office 是商业银行设立的能够转移资金和发放贷款，但不能在东道国吸收当地存款的金融机构。代理处是总行的一个组成部分，不具备法人资格，它是介于代表处和分行之间的机构。,4章,4,分行、支行、联行,分行Branch是商业银行设立的营业性机构，无论是在法律上，还是在业务上，它都是总行的有机组成部分。它不是独立的法人，业务范围要与总行保持完全一致，总行对分行的活动负有完全的责任。支行Subb
3、ranch是分行下设的营业机构。支行的地位类似于分行，只是它直接属分行管辖，层次比分行低。联行sister bank是指银行根据业务发展的需要，在国内、外设置的分、支行。总行与分、支行之间，分行与支行之间，都是联行关系。,4章,5,子银行、联营银行、银团银行,子银行（附属银行）Subsidiary 是商业银行设立的间接营业机构，是按东道国法律注册的独立银行。子银行股权的全部或大部分属其母行，母行对它有控制权。联营银行Affiliate也是按东道国法律注册的独立银行，但母行仅占有其部分股权，不一定有控制权，其余股权为东道国所有。银团银行Consortium Bank通常是由两个以上不同国籍的跨国
4、银行共同投资、按东道国法律注册的独立的合营银行，任何一个投资者所持有的股份都不超过50%,4章,6,二、代理行 Correspondent,银行通过签订代理协议（Correspondent Arrangement or Agency Arrangement, AA），委托其他国家/地区的银行办理国际结算业务，受托银行称为委托银行的代理行。 委托协议分为单方委托协议（One Side AA）和相互委托协议（Reciprocal AA）。签订双方委托协议的两家银行，互为代理行。,4章,7,三、代理行关系的建立,代理行关系，一般由双方银行的总行直接建立。分支行不能独立对外建立代理行关系。 一般要经过
5、三个步骤：考察候选代理行的资信签订代理协议并互换控制文件 双方银行确认控制文件,4章,8,代理协议及控制文件,代理协议一般包括双方银行名称、地址、代理业务项目、代理币种、开立账户、协议生效日期、代理期限、适用分、支行，以及控制文件的构成。控制文件一般由下列项目构成：密押、SWIFT密押印鉴费率表,4章,9,密押、SWIFT密押、印鉴,密押（Test Key），也称电传密押，是两家银行事先约定的密码，用来确认电报或电传确实系代理行或被代理行所发，即确认发电人身份的真实性。SWIFT密押（SWIFT Authentication Key）是独立于电传密押之外、在代理行之间交换的、仅供双方在收发SW
6、IFT电讯时使用的密押。 SWIFT密押对全部电文，包括所有的字母、数字和符号进行加押，其准确程度远远超过电传密押。印鉴（Booklet of Authorized Signature），中文字面含义是印章的鉴别样本，英文字面含义是授权签字的样本集子。印鉴是印章、签字的样本，用来确认通过邮寄所收到的信函、票据、凭证等的真实性。,4章,10,费率表 Schedule of Terms and Conditions,费率表是银行承办各项业务的收费标准，一方银行委托业务，按被委托银行收费标准收费。,4章,11,示例3.1.1 Agency Arrangement （苏钟祥，1997, p386）,B
7、ank A and Bank B through friendly negotiation and on the basis of equality and mutual benefits agree to establish correspondent relationship for the cooperation of banking business as follows:Office concerned:Bank A including its xxx branchesBank B including its xxx branchesAdditional branches will
8、be included through negotiation whenever business requires.Control documents:Each party will send its booklet of Authorized Signatures and Schedule of Terms and Conditions to the other party.Each partys telegraphic test key is supplied to the other party for mutual use.,4章,12,Currency for transactio
9、ns:U.S. Dollars, Hong Kong Dollars, Euro, Pound SterlingOther currencies will be included through negotiation whenever it is necessary.Account will be opened through negotiation according to the development of business.Business transactions:1. RemittanceEach party may ask the other party to pay by d
10、raft, mail transfer, telegraphic transfer. At the time of drawing cover is to be remitted to the designated account of the paying party.,4章,13,2. Letter of Credit:Each party may issue by mail or by cable the letter of credit to the other party nominated as advising bank. Appropriate instruction is t
11、o be embodied in each credit advice with regard to reimbursement.3. Collection:Each party may send collections directly to the other party with specific instruction in each individual case regarding the disposal of proceeds.4. Each party may request the other party to provide the credit standing of
12、their clients.This arrangement becomes effective immediately on the date of signing of both parties and will terminate after receipt of either partys advise three months prior to the date of termination.Bank A Bank B,4章,14,三、账户行和非账户行,为被代理行开设代理行所在国货币（或第三国货币）存款账户的代理行，即为账户行。没有为被代理行开设存款账户的代理行，即为非账户行。,4章
13、,15,代理行作为被代理行的存款行图示,一国的商业银行A在另一国的商业银行B开设存款账户，类似于存款人在储蓄所开户 活期存款账户 存款人 current a/c 储蓄所Depositor Savings Bank被代理行A 活期存款账户 代理行B 存款行 current a/c 账户行Depositor Bank Depository Bank,4章,16,代理行、被代理行互为存款行图示,美元账户 USD a/c英国米德兰银行 美国花旗银行Midland Bank，UK Citibank，USA 英镑账户 GBP a/c往账与来账,4章,17,贷记与借记,往来银行之间委办各项国际业务所涉及的货
14、币收付行为，表现为有关银行之间账户上余额相应的增加与减少。如果甲行在乙行的存款增加，说明甲行从乙行收到相应的金额；如果存款减少，说明甲行付给乙行相应金额。在银行术语中，“增加金额”叫做“贷记”（to credit），“减少金额”叫做“借记”(to debit)。如果乙行对甲行说“已贷记你行账”，表明乙行在甲行的账户上增加一笔金额。如果乙行对甲行说“请借记我行账”，那么甲行就在乙行的账户上减掉一笔金额。,4章,18,选择往来银行进行国际结算的优先次序,联行不完全联行账户行非账户行,4章,19,4.2 SWIFT：全球银行间电讯网络,一、 SWIFT简介SWIFT（Society for Worl
15、dwide Interbank Financial Telecommunication）环球银行金融电讯协会，是一个国际银行同业间非赢利性的合作组织，负责设计、建立和管理SWIFT国际网络，总部设在比利时首都布鲁塞尔，成立于1973年5月，董事会为最高权利机构。目前该网络已遍布全球207个国家和地区的8100多家金融机构，提供金融行业安全报文传输服务与相关接口软件，支持80多个国家和地区的实时支付系统。（苏宗祥、徐捷，2008，p89）SWIFT于1980年连接到香港。中国银行于1983年加入SWIFT，成为中国第一家SWIFT会员银行，1985年开通使用该系统，成为我国与国际金融标准接轨的重
16、要里程碑。（苏宗祥、徐捷，2008，p90）,4章,20,二、 SWIFT银行识别代码（苏宗祥、徐捷，2008，p90-91）,银行识别代码（Bank Identifier Code，BIC）由八位或十一位英文字母或阿拉伯数字组成，可以拆分为：银行代码 + 国家代码 + 地区代码 +分行代码例BKCHCNBJ300BKCH：银行代码，中国银行CN：国家代码 ，中国BJ：地区代码 ，北京300：分行代码，中国银行上海分行,4章,21,BIC的用途及查询,用途：在SWIFT电文中由电脑自动判读、识别各个金融机构。具体银行的BIC可登陆SWIFT网站查询。,4章,22,三、 SWIFT报文类别,SW
17、IFT报文共有十类（苏宗祥、徐捷，2008，p91-92） 。课程涉及到的类别：第1类：客户汇款与支票第2类：金融机构头寸调拨第4类：托收与光票第7类：跟单信用证和保函,4章,23,报文类别代码构成： MT （苏宗祥、徐捷，2008，p92）,MT：可能是Message Type的缩写第一位数字：表示 类别 Category， 从1到9到0，共十个类别，为普通报文 若第一位数字用n表示，则为公共报文第二位数字：表示 群组Group 每一类别Category包含若干群组Group(s)；第三位数字：表示 类型 Type 每一群组Group包含若干类型 Type(s)。,4章,24,例（苏宗祥、徐
18、捷，2008，p92，128-129）,MT200 发报行将自己在A银行账户的头寸调拨至自己在B银行的账户（同一银行在两个账户行之间的头寸调拨）。MT202 具有同一账户行的两个存款行之间的头寸调拨。MT210 收款通知，通知收报行，它将收到的头寸记在发报行账户上。上述三个报文同属第2个类别，指金融机构头寸调拨报文，第1、2个报文同属群组0，第3个报文属群组1。,4章,25,四、 SWIFT报文结构,完整报文示例： 苏宗祥、徐捷，2008，p96-97。,4章,26,4.3 国际结算的支付系统,一、支付系统的含义 支付系统是指以票据交换所为中心，联接多边银行进行结算与清算的有机整体。 （庞红课
19、件，2007，第一章）支付系统是由提供清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成的，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，也称为清算系统(Clearing System) （庞红课件，2007，第三章）。,4章,27,票据交换所的含义,票据交换所(Clearing House)是指银行同业交换票据和清算轧差的场所。（庞红课件，2007，第一章）,4章,28,票据交换所的由来,票据交换所是资本主义国家的银行经过长期的实践所建立的。200多年前，最先在英国出现票据交换所。假定英国有100家银行，当时没有票据交换所。如何进行票据交换呢？1号行要到其他99家银行都开立
20、存款账户，其他99家银行也要在1号行开立存款账户，1号行就有99本往账，99本来账。100家银行共计9900本往账，9900本来账，往账与来账合计19800本。每家银行都要有一个交换员，扛着账本挨个找99家银行去轧差。这种老式的系统是环形系统。现在，我们在这100家中找一家银行，让它到环形系统的中央，作为票据交换所，其余99家银行间不再互设往来账，都在票据交换所开立存款账户，形成一个车轮系统。这个车轮中央的银行就是历史上的英格兰银行。现在，只要在英格兰银行设立99本存款账户就可以完成英国的票据结算。 （庞红课件口述，2007，第一章） 1774年6月8日，伦敦出现了世界上第一家票据交换所，由英
21、格兰银行实行最后的票据交换。（庞红等人，2005，p313）,4章,29,二、支付系统的构成,在贸易和金融活动较集中的地方（城市），由某一权威机构或其授权成立票据交换所，它拥有这一地区各家银行的存款账户，借助支付工具(来完成票据清算）（庞红课件，2007，第三章） 。 城市 + 票据交换所 + 各家银行 + 支付工具,4章,30,三、支付系统的作用,支付系统无论在一国国内还是在国际社会中都发挥着“血液传输”机制和枢纽作用。 在银行同业之间，支付系统进行支付指令的发送与接受、对账与确认，收付数额的统计轧差，金额或净额的清算和结算，以顺利实现金融机构之间乃至全社会范围内的资金转移、调拨和支付。 （
22、庞红课件，2007，第三章）,4章,31,四、支付系统的基本问题（庞红等人，2005，p305-314）,(一) 银行转账的原则银行票据成为转移资金的重要工具，即成为存款账户的支付凭证。无论多么复杂的债权债务关系，对银行而言，无非是从一个客户的存款账户上付出，在另一个客户的存款账户上收进。银行提供是收付服务。任何一笔收付，银行总是先借后贷。同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交换转账。,4章,32,(二) 支付系统的基本要素,支付系统的五个基本要素付款人、付款人的开户行、票据交换所、收款人的开户行、收款人在支付系统中最核心、起关键作用的是票据交换所。银行同业之间彼此不开立往来账户，而是由
23、一个地区的中央银行牵头，成立票据交换所，各字号的银行或票据交换所的成员都在票据交换所里开立存款账户。,4章,33,（三）票据交换、轧差、平衡原理,以人民币为例，上海为金融中心，工、农、中、建四家银行为上海票据交换所的成员行。表4-1是上海金融中心票据交换所某年1月5日提出的交换报告表。,4章,34,表4-1. 票据交换所交换报告表,20 年1月5 日 单位:人民币万元,横行：成员行换出票据的金额，即向其他成员行收取的金额，称为贷方总金额纵列：成员行换进票据的金额，即向其他成员行付出的金额，称为借方总金额对角线：成员行内部转账的金额，已经达到平衡，故表中没有反映出来,4章,35,对交换报告的分析
24、结论（对庞红等人（2005，p312-313）的结论做了修改）,在票据交换所里形成交换报告表的过程，包括计算出总交换额和总轧差额的全过程，视为清算。而把转账划拨、真实地记账视为结算。因此，清算界定为多个票据的交换及轧差，结算界定为每个票据的交割。票据交换所里交换的金额很大，而真正轧差的余额却很小。在交换所里的总平衡是算统账。工商银行和建设银行的账户分别付出（借记）1,500万元和100万元，付给谁，看不出来。农业银行和中国银行分别收进（贷记）600万元和1,000万元，向谁收进的，也看不出来。但是，四家银行各得其所，他们在央行的账上都达到了平衡。这体现了票据交换所在同业之间抵消债权债务，经过交
25、换轧差达到平衡的原理，称为伦敦金融城原理。,4章,36,（四）国际支付系统的基本要求,任何外币票据不能进入本币票据交换所。票据应该进入票据货币发行国的清算中心去交换。例如，美元汇票应去纽约清算，日元汇票应去东京清算。跨国流动的票据，出票人和收款人不受限制，但付款人或担当付款的人必须是所付货币清算中心的银行。例如，中粮从美国进口小麦，支付美元，其最终付款人肯定是中粮，但是，美元的付款人或担当付出美元的人必须是在美元清算中心的一家银行，即由中行纽约分行或代理行来充当付款人。为遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在该币种的发行和清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。,
26、4章,37,（五）国际支付系统的特征,分布于发达国家或地区 发达国家的金融产业水平较高，社会信用机制和支付清算体系比较完善，支付系统建设的早，不仅成为国内支付体系的主动脉，也发展成国际性的支付系统。分布于主要的储备和结算货币上支付系统之所以成为国际支付系统，其最基本的条件是，其所支付处理的货币均为世界主要储备和结算货币，即通用货币。因此通用货币所在国家的支付系统被国际社会所接纳并予以广泛采用，这是综合国力体现于国际货币格局的一种表现形式。,4章,38,3. 分布于国际金融中心所在地,国际支付系统的中心机构，通常都建在著名的国际金融中心所在地，这是因为国际贸易、国际金融活动集中在这里开展，必然引
27、发交易频繁的资金调拨、支付活动。如：CHIPS设在美国纽约，TARGET设于德国法兰克福，CHAPS设在英国伦敦。受到所属国中央银行的高度关注 中央银行负有代表国家维持对外金融关系，参与国际金融活动，管理官方储备，监管外汇收支与资本流动等重要职责。这些职责必然涉及到跨国支付清算。因为这事关国家的国际地位与国际信誉，因此中央银行往往通过直接或间接的方式介入或干预国际支付系统的管理，促使其稳健运行。,4章,39,五、美元的支付系统,转移和支付美元的五种方式（苏宗祥、徐捷，2008，p101）,4章,40,1. CHIPS,CHIPS的含义Clearing House Inter-bank Paym
28、ent System, 简称CHIPS，中文“纽约清算所银行间支付系统”，由一百多家美国银行和外国银行在纽约的分支机构组成。 1970年4月建立，逐步发展成为纽约银行间电子支付系统，经该系统支付的美元金额占国际银行全部美元收付的95%。 （庞红课件，2007，第三章）CHIPS所依托的央行参加CHIPS的100多家美国银行和外国银行在纽约的分支机构中,有48家是清算银行，它们在美联储设立账户，作为联储系统成员银行，能够直接参与清算交割（苏宗祥、徐捷，2008，p102） 。各家非成员银行须在一家成员银行开立账户作为它们自己的清算银行，用于每天CHIPS头寸的清算。成员银行要把它们的电支付头寸通
29、过设在联储的账户进行最后清算。,4章,41,CHIPS的运作（苏宗祥、徐捷，2008，p102）,参加CHIPS的银行必须向纽约清算所申请，经该所批准后接收为CHIPS会员银行，每个会员银行均有一个美国银行公会号码（American Bankers Association Number), 即ABA号码，作为参加CHIPS清算时的代号。每个CHIPS会员银行所属客户在该行开立的账户，由清算所发给通用识别号码（Universal Identification Number)，即UID号码，作为收款行的代号。只有通过CHIPS支付和收款的双方都是CHIPS会员银行，才能经过CHIPS直接清算。通过
30、CHIPS的每笔收付均由付款一方开始进行，由付款一方的CHIPS会员银行主动通过其CHIPS终端机发出付款指示，注明账户行ABA号码和收款行UID号码，经过CHIPS计算机中心传递给另一家CHIPS会员银行，收在其客户的账户上，而收款行则不能通过它的CHIPS终端机直接向付款行索款，但它可以拍发索款电，注明ABA号码和UID号码及最终受益人名称，要求付款行通过CHIPS 付款。,4章,42,表3-2. CHIPS三家银行收付轧差（苏宗祥、徐捷，2008，p103）,20 年月日 单位: 万美元,横行：成员行向其他成员行收取的金额，称为贷方总金额纵列：成员行向其他成员行付出的金额，称为借方总金额
31、对角线：成员行内部转账的金额，已经达到平衡，故表中没有反映出来CHIPS只是替48家成员银行相互轧差，在CHIPS系统关闭后，通知所有成员银行，通过FEDWIRE于当天冲平各自的余额。上例中，银行甲必须在下午5:15之前发送付款指示到FEDWIRE，支付100万美元到CHIPS系统在美联储所开设的账户上。,4章,43,CHIPS的信息处理,CHIPS接受的SWIFT付款格式为MT103，MT200，MT202，并且转化为CHIPS自己所规定的格式（苏宗祥、徐捷，2008，p106） 。,4章,44,2. FEDWIRE,Federal Reserves Wire Transfer System
32、，联储电划系统。1918年建立，是美国境内美元收付系统，较多地用于纽约州以外的美国境内银行间的资金划拨。（庞红等人， 2005，p320，苏宗祥等人，2004， p108）FEDWIRE的信息处理FEDWIRE仅接受SWIFT MT200，MT202的格式，并且将其格式转化为与FEDWIRE 配套的格式（苏宗祥、徐捷，2008，p109） 。,4章,45,六、英镑的支付系统,CHAPSClearing House Automated Payment System，自动支付系统清算所。继美国的CHIPS成立之后，英国于1984年设立CHAPS，使用电脑来处理票据交换业务。 （庞红等人， 2005
33、，p323）CHAPS目前有包括英格兰银行在内的14家成员银行，成员之间通过分组交换服务发送和接受CHAPS支付指令。成员银行在英国有上万个分支机构，都可以利用CHAPS服务。国际间的大额英镑交易也都通过CHAPS系统完成清算。 （庞红课件，2007，第三章）,4章,46,七、欧元的支付系统（庞红课件，2007，第三章）,TARGET支付清算系统 欧洲货币局于1995年5月宣布拟建立一个跨国界的欧元支付系统TARGET（Trans-European Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System）即欧元实时总额自动清算系
34、统。 1999年1月1日起，建在德国法兰克福的TARGET正式启动。 TARGET系统的成员是欧元区各国的中央银行，欧洲的任何一家商业银行或金融机构，在所在国中央银行开立汇划账户，各国央行将本国的（RTGS， Real Time Gross Settlement Express Transfer System ）系统与TARGET相连接，就可以进行欧元的跨国清算了。,4章,47,2. EBA清算系统,EBA清算系统属于欧洲银行协会（European bank Association）所有，专门用于欧洲银行间欧洲货币单位（ECU）的清算它成立于1985年，总部设在巴黎。1999年1月1日后，EB
35、A清算系统以11的兑换率将埃居换成欧元，成为各国银行间零售小额欧元交易支付系统。 EAF清算系统 EAF（Euro Access Frankfurt National Clearing System）欧洲法兰克福清算系统，是一个马克清算系统，由德国中央银行负责经营管理，现在，EAF清算的货币已由马克转换为欧元。,4章,48,习题,名词解释代理行 账户行 联行 密押 印鉴 支付系统 票据交换所 轧差 CHIPS FEDWIRE CHAPS TARGET SWIFT 简答某市有10家银行，为完成票据交换，环形系统和车轮系统各需要多少账本？请说明理由简述银行转账的原则。 表3-1是票据交换所交换报告表。请对表中的横行和纵列金额作出说明，简述对交换报告的分析结论。简述国际支付系统的基本要求。简述国际支付系统的特征。美元的转移和支付有哪些方式？本课程为什么要着重讨论CHIPS和FEDWIRE？SWIFT是不是支付系统？它在国际支付系统中起何作用？在SWIFT 报文中，MT700, MT701属于哪一类报文？其群组代号和种类代号各是什么？,4章,49,表3-1. 票据交换所交换报告表,20 年1月5 日 单位:人民币万元,
