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1、第七章 现金流量规划,第一节 家庭收支与财产第二节 家庭消费第三节 储蓄信贷,第一节 家庭收支与财产,一、家庭收入二、家庭支出三、家庭财产四、家庭收入、支出与财产关系,一、家庭收入,(一）家庭收入的含义 (二）家庭收入的分类 (三）家庭收入表,家庭收入的含义,家庭收入指家庭劳动者通过多种途径与形式，积极参加社会生芒劳动或个体生产经 营、证券投资活动，取得的各项货币、实物、劳务收入的总和。收入是家庭劳动、经营、投资理财的成果，又是购买、消费生活的开端。,家庭收入的含义,个人通过各种合法而正当的途径赚钱，积极组织收入的径是较多的。包括： (1)勤奋劳动以增加工薪收入。- (2)诚实经营、善于经营，
2、举办实业取得经营收入。 (3)节约花费，储蓄投资取得利息、股利收益。 (4)努力学习，增长知识，实现自身价值，用所学知识创获额外收益等。,家庭收入的分类,1.家庭收入 2.次性收入和经常性收入 3.白色收入、灰色收入和黑色收入,家庭收入表,二、家庭支出,(一）家庭支出的含义 (二）家庭支出购买的意义 (三）家庭支出购买的分类,家庭支出的含义,支出购买是联结家庭收入与生活消费的桥梁与纽带，是商品经济社会中家庭经济运 行的特殊方式。,家庭支出购买的意义,支出是组织家庭消费、满足家庭各项职能活动需要的必具前提，是家庭将获取的货币收入满足各方面需要做出分配。,家庭支出购买的分类,三、家庭财产,(一）家
3、庭财产的含义 (二）家庭财产与家庭人际关系,家庭财产的含义,家庭财产是指社会财产中归属家庭及其成员所有，并在家庭生活中被实际运用支配， 来满足家庭或其成员物质文化生活需要的财产。家庭财产又称为家庭净资产。 家庭财产就其存在形态及在家庭经济生活中可发挥的功用而言，可分为资本财产和消费财产俩部分。 前者可以作为投资经营性资产，并在未来为家庭带来预期的利益流入；后者则只能作为生活消费性资产，并以该资产的消耗为家庭消费生活带来现实效用，促使家庭消费规模增长和水平质量增进。,家庭财产与家庭人际关系,夫妻婚后的下列财产属于个人特有财产:夫妻一方具有专属性质的生活用品；夫妻一方从事职业和业余爱好的价值不高的
4、专用物品；夫妻一方具有人身性质的医疗保健费、人身保险费、伤残补偿费、人身伤害赔偿金和抚恤金等；复员军人从部队带回的医疗补助费和回乡生产补助费；夫妻一方在文艺、体育等社会 活动中所获得的与个人身份密切相关的奖品、奖章和奖金等；夫妻一方尚未取得经济利益的知识产权。,四、家庭收入、支出与财产关系,第二节 家庭消费,一、教育消费状况二、编制家庭消费规划,一、教育消费状况,(一）家庭消费的含义 (二）家庭消费需要,家庭消费的含义,家庭消费又称居民个人消费，包括家庭生产消费和家庭生活消费两类。前者指农户、个体户家庭的生产经营活动中，从事物质资料的生产、加工、流通、服务所发生的生产性耗 费;后者指所有城乡家
5、庭的生活消费活动中，衣食住用行、文娱教育、卫生保健、旅游等生活性消费。一般谈到的家庭消费仅指生活性消费。,家庭消费的含义,解决支出矛盾的方法，一 、为积极组织收入;二为合理运用支出；三为提高消费经济效 益。,家庭消费需要,1.生理需要2.安全需要3.情感需要4.社交需要5.自立需要6.能力需要7.成就需要,家庭消费的含义,居民家庭消费行为的特点是，不是以一生需要为时间跨度，而是将整个人生分为各个不同阶段，寻求各个时间段的效用最大化。,二、编制家庭消费规划,（1)各个家庭根据自己的经济狀况、财产结构及收支消费水平，根据自己家中的人数 和就业人数的多少，预计社会家庭方面会影响家庭经济的因素，如国民
6、经济发展前景、物价涨跌、工资收人增长，以及家中人数、就业人数及收入水平的增减变动状况的发展变化及趋向，再参照日常消费习惯和生活方式，考虑家中各项功能履行的需要，确立家庭经济发展的长远规划。,二、编制家庭消费规划,（2)在长远目标规划的要求下，根据收入水平、财产状况、消费需要，及对各项消费品 需求的迫切程度，制定年度经济计划，如收支储蓄计划、耐用品购置计划等。 (3)在年度计划的要求下，根据实际需要与条件可能，具体安排日常生活消费、月度收支预算等。计划在执行过程中，要根据执行状况及外来因素的变化，随时调节完善。,第三节 储蓄信贷,一、家庭储蓄二、家庭贷款三、家庭消费负债四、家庭经营负债五、家庭投
7、资负债,一、家庭储蓄,(一）家庭储蓄的含义 (二）储蓄的动机与目标 (三）储蓄的方法 (四）家庭储蓄与消费的关系,家庭储蓄的含义,广义储蓄是人们经济生活中一种积蓄钱财以准备将来需用的经济行为；狭义储蓄则专指银行的货币存储，是人们将暂时不用的货币存进银行生息的一种信用行为。,储蓄的动机与目标,建立准备金以防备预料不到的变化；为可以预料到的未来个人和家庭的需要做准备，如由于年老、子女教育、亲属抚养等需要；目前要积蓄以增加未来的收入，使未来能有更高水平的消费；出于一种人类本能，总希望未来的生活水平能比 现在高，存钱留作将来享受；即使心目中不一定有什么特殊用途，也想存钱来维持个人 的独立感和有所作为的
8、感觉；存钱作为投机或进行生产经营之用；把钱作为遗产， 留给后人；纯粹是一种吝啬，以致节俭到不令理的程度。,储蓄的动机与目标,一般而言，储蓄主要用于以下六大目标：风险保障；子女教育；退休养老;结婚嫁娶；改善生活；保值赢利。,储蓄的方法,1.计划储蓄法2.目标储蓄法3.增收储蓄法4.节约储蓄法5.缓买储蓄法6.投资储蓄法,二、家庭贷款,(一）家庭贷款的含义 (二）家庭贷款的种类 (三）家庭贷款应考虑的因素,家庭贷款的含义,家庭贷款是金融机构因家庭生产经营或生活消费中资金不足而为其提供的种贷款，包括生经营性贷款、投资贷款和生活消费性贷款。,家庭贷款的种类,(1)抵押借款。(2)定率抵押借款。(3)变
9、率抵押借款。(4)累进还款抵押借款。,三、家庭消费负债,(一）家庭消费负债的含义 (二）家庭消费负债的原因 (三）家庭应否消费负债,家庭消费负债的含义,家庭消费负债，指家庭消费生活中遇到某些难关，如家人生病、生存消费受阻、供养子女上大学等事项，因资金缺乏而向银行、其他亲朋好友、同事等发生的临时或长期债务。某些突发性事件急需大量资金时，也会出现这类负债。,家庭消费负债的原因,(1)为维持最低限度的生存、意外事项而负债。这类负债是穷人的专利，在相当多的情况下是生活贫困交加、迫不得已而负责的数额小，期限短。时至今日，人们普遍富裕的状况下，仍有某些家庭的收入过低，不能负担家人生病、孩子读书、结婚成家等
10、较大额开销。这种负债是正常、必需的，也是迫于无奈的。 (2)为维持较富裕乃至葶华的生活水平而负债。这类负债如借钱住宾馆、办酒席、大吃大喝、国内外旅游等，是将债款用于很不必要的事项，难以借此增加自己的人力资本和金融资本，应当坚决反对。,家庭应否消费负债,在如下状况下可以考虑适当负债：有稳定的工作和经济收入，临时出现资金短缺;经济收入和财产状况预期有较大幅度增长；预期会有一笔较大额收入，如遗产继承等；预期未来会有较严重的通货膨胀，物价上涨率将会远远高于银行存贷款利率。,四、家庭经营负债,(一）家庭经营负债的含义 (二）经营负债是否合算 (三）经营负债是否可行,家庭经营负债的含义,家庭经营负债，指家
11、庭生产经营活动中，因经营规模扩大或临时性资金周转困难，而引致的负债,经营负债是否合算,债务资本命收益率则是指所举借的债务资本投入生产经营后，可能取得的各项收益，通常 指经营纯收益，即经营收入在扣减经营成本、经营费用和税金后所剩余的部分。,经营负债是否可行,1.资产拥有状况 2.资产结构 3.资产流动性,五、家庭投资负债,家庭负债投资应否进行，需要考虑的因素较多，如：投资预期的收益率能否大幅超出举债成本？否则就不应负债；投资风险大小，如负债炒股要冒相当的风险，万一失败就需要考虑债务能否偿还的问题。 家庭负债在法律上则需要承担无限责任，故更应注意债务风险。,按揭贷款七不要,(1)申请贷款前不要动用公积金。(2)在借款最初一年内不要提前还款,。(3)还贷有困难不要忘记寻找身边的银行。(4)取得房产证后不要忘记退税。(5)货款后出租住房不要忘了告知义务。(6)贷款还清后不要忘记撤销抵押。(7)不遗失借款合同和借据申请。,
