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1、,金地集团有限公司内部控制制度手册(4.0版)2019年11月10日,目录总则及说明组织机构及岗位设置内控运行机制第三章法律法规与风险管理第四章战略制定与管理控制第五章财务管理控制第六章集团固定资产管理第七章子公司固定资产管理第八章集团费用支出控制第九章子公司费用支出控制第十章销售和应收账款第十一章米购和应付帐歊第十二章项目开发与总控产品研发与设第十四章工程招标与预算第十五章工程建设管理第十六章集团人力资源及行政管理子公司人力资源及行政管理第十八章对外投资管理第十九章内部审计,总则及说明一、内控手册的使用责任内部控制的目标内部控制的概念四、内部控制的框架五、内部控制的缺陷六、内部控制的描述,、
2、内控手册的使用责任本手册适用于金地(集团)公司及其子公司,为方便描述,以下简称为“公司”。本手册中若不特殊指明即为集团及子公司的通用流程,流程中“部门”泛指集团公司各部门及各子公本手册的内部控制制度是关键的控制制度,不包括所有的运作流程,使用者应当根据手册提示的内部控制关键点建立完整的运作流程。,二、内部控制的目标内部控制是一个由公司董事会,管理层以及其他员工共同作用的过程,此过程在以下的三个方面对公司实现其经营目标提供合理保证:1.行之有效并且富有效率的经营过程2.可信赖的财务会计报告3.对法律法规的遵循总而言之,内部控制主要体现在对公司现金以及实物资产的保全以及被有效的利用,以合理保证公司短期和长期的营运目标能够实现,
