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1、LOGO,商业银行信用风险管理交流,商业银行信用风险管理交流,分行信用风险管理部,信用风险形势严峻,“三期”叠加是当前中国经济的阶段性特征 增长速度进入换挡期，是由经济发展的客观规律所决定的 结构调整面临阵痛期，是加快经济发展方式转变的主动选择 前期刺激政策消化期，是化解多年来积累的深层次矛盾的必经阶段,信用风险形势严峻,平强经济学：一、不刺激：政府不推出刺激经济的政策，而是通过逐步缩减国家主导的投资行为；二、去杠杆：以大幅削减债务，降低借贷与产出比；三、结构改革：以短痛换取长期的可持续发展。,信用风险形势严峻,产能过剩自北向南（联盛集团、河北钢铁）地产泡沫自东向西（绿城集团、光耀地产）过度融
2、资去杠杆难（新兴融资，隐形放大）政府家庭添油加醋（主导平台，投资理财）新兴经济未成气候（三产偏低，投资依赖）信用意识环境堪虞（既往不咎，下不为例）,目录,银行信用风险管理的涵义,3,案例,何为银行信用风险管理？,何为银行信用风险管理？,良好的组织架构和内部控制机制,合理的风险管理流程,信贷业务流程应为一个简单、流畅的过程，目标是在授信前有一个高的业务办理效率，能与市场的要求同步；授信后能敏锐感知风险，采取及时有效的措施，防止资产受损。信贷业务流程,授信实务操作-业务受理,授信实务操作-授信调查,授信调查报告格式,小企业贷款“123”规则1”代表我们最根本的理念：那些诚实的商人的风险是较小的。“
3、2”代表我们判断企业还贷意愿的两个测试手段。 “3”则是解决贷款额度的技术性手段，即：中小企业在各家银行的贷款净敞口原则上不应当超过净资产的1倍，我行贷款金额原则上不超过年度销售收入的2成且不超过年度可核实/合理推测的净利润的3倍,“123规则”金字塔模型图,授信实务操作-授信申报,授信申报是指客户经理在信用风险管理系统（CVM系统)中录入授信信息,授信实务操作-授信审批,复议,授信审批权限直接授权、转授权、临时授权、特别授权,授信实务操作-授信实施,新客户、异地客户、流程控制类业务需要集中核保,贷后管理执行人员及分工,客户,风险经理,客户经理,报告,沟通,早期发现风险,及时采取措施,分散在支
4、行或事业部，频繁接触客户，是贷后管理的“第一道防线”。,独立、专业的风险管理队伍，是客户信用风险管理的主要力量，是“麦田守望者”。,1. 申请审批单笔贷款时，应清楚了解实际的贷款用途，并且确保这些用途合规、符合审贷意见。,2. 对于受托支付的贷款，审核借款人提供的支付申请所列明的支付对象、支付金额明细等信息与相应的商务合同等证明材料相符，去向合理。,3. 对于自主支付的贷款，定期汇总贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。,（一）贷款用途管控,客户经理在贷后管理中的主要工作,客户经理在贷后管理中的主要工作,（二）结算跟踪分析,1、借款人是否有正常
5、结算，结算量是否达到审批意见要求。,客户经理应按月浏览客户的账户流水，关注客户账户往来，并主动联系会计部门了解账户异动情况。,2、是否存在结算突然增加或突然减少的情况。,4、账户是否遭到查封、冻结、扣划等。,3、是否与证券期货公司、国土建设部门、房地产公司、个人账户、小额贷款公司、担保公司、典当行等敏感账户往来的情况。,5、在CVM系统中简要记载跟踪分析情况。,（二）结算跟踪分析,客户经理在贷后管理中的主要工作,苦恼中，该如何表述呢？,表述举例：结算跟踪分析1、无异常情况今日查看XX有限公司账户流水，该司在我行结算频繁，未见异常。2、异常情况今日查看XX有限公司账户流水，发现本季度公司结算量较
6、上季度减少80%。公司称受自然灾害影响，上游原材料供给出现困难，本季度公司产量锐减，因此结算量减少。后续将密切关注公司生产状况，评估我行风险，随时报告。,看企业近期报表，并以报表为纲总揽访谈内容。 看生产、办公、营业场所、库存及抵质押物有无明显异常。 看员工工作状态是否正常、人数是否大幅度增减。,问主要上下游合作企业是否变动。 问近期主要投融资计划安排。 问股东、高管、重要财务人员是否变化。,客户经理在贷后管理中的主要工作,（三）实地访谈观察,“三看”,“三问”,完成“三看三问”后,如有需要关注的重要情况应进行重点询问和检查。最后在CVM系统中对访谈观察情况进行简要记载。,（三）实地访谈观察,
7、客户经理在贷后管理中的主要工作,苦恼中，该如何表述呢？,表述举例：实地访谈观察1、无异常情况今日与分管行长*实地拜访了XX有限公司。公司财务总监李总接待了我们。在访谈观察过程中进行了“三看三问”，未见异常。2、异常情况今日与分管行长*实地拜访了XX有限公司。公司财务总监李总接待了我们。在查看公司车间时发现车间添置了大量新的机器设备。李总解释因公司新产品受到市场欢迎，预计下半年会有大量订单，公司进行了产能扩充，以提前做好准备。我行后续将密切关注企业的资金状况及订单状况，评估企业的销售是否与产能是否匹配，发现异常情况将随时报告。,客户经理在贷后管理中的主要工作,（四）收集财务报表,按季收集财务报表
8、（重点关注客户可以按月收集），并简要浏览，如报表有异常变动应跟进了解情况。报表收集后报送风险经理。,客户经理在贷后管理中的主要工作,（五）负面信息备忘录,发现客户的负面信息,立即形成负面信息备忘录,向支行领导及分行风险经理双线报告,在授信后管理日志中予以记载,鼓励客户经理积极报告负面信息备忘录，一般负面信息不作为强行退出贷款的依据。,一般负面信息,重大负面信息,（1）借款人/担保人发生非正常性停产/半停产/关闭/破产；（2）借款人或实际控制人出现重大违法/违规事件被采取司法措施的,或涉及重大法律诉讼, 或实际控制人失踪/失去联系；（3）借款人或实际控制人账户被查封；（4）借款人失去不可替代的关
9、键原材料供应商或主要产品销售商；（5）借款人因遭受重大灾害等不能获得赔偿导致重大损失；（6）借款人挪用贷款用于股票、期货炒作或对外股本权益性投资等重大风险类投资；（7）他行大额贷款发生展期/借新还旧/非正常收贷/可用授信额度被冻结/逾期/欠息等不良记录；（8）借款人项目停建/缓建或重大投资失败；（9）我行抵（质）押物严重贬值/被转移变卖或发生重大毁损等；（10）其他对授信安全发生严重不利影响的重大事件。,（1）关键人物的离职；（2）上游原材料供应出现问题，下游重要客户流失；（3）他行新增大额授信或收回大额授信；（4）借款人出现短期逾期、欠息； （5）办公、生产、营业场所异常； （6）员工人数减
10、少，出现欠薪情况； （7）结算账户往来突然减少或长期没有往来或出现异常交易； （8）企业生产销售出现困难、盈利下降； （9）关键财务指标明显恶化；（10）其他负面情况。,授信业务实务-不良资产处置,授信业务实务-不良资产问责,授信业务实务-涉及的专项概念,5,4,授信业务产品：传统表内外业务（固定资产贷款、流动资金贷款、承兑、国内信用证、贸易融资、供应链融资）、新兴融资业务（自营非标债权、理财非标债权、收益权远期买入、信托代销业务等）,评估机构评聘、专业担保机构准入、风险预警（观察级、红色预警级、黄色预警级）、信贷业务涉及的系统、数据质量,6,押品价值重估。是在担保债权存续期间，对押品的价值进
11、行跟踪调整，动态监控信用风险,财务造假案例蓝田股份（600709）,2001年10月，刘姝威一篇600字的短文应立即停止对蓝田股份发放贷款引发了对蓝田神话的质疑。发文后不久，相关银行即停止对蓝田发放新的贷款。2001年11月公司更名为湖北生态农业股份有限公司。2003年4月29日起，ST生态（600709）停牌，目前已经退市。问题：18.4亿营收，应收账款仅854万？历年高额利润都转为水面下的固定资产？,财务造假案例万福生科（300268）,万福生科财务造假，虚增收入及利润。（2012上半年实际营收0.82亿元，虚增营收1.88亿元，幅度229%，虚增利润4023万元，扭亏为盈，并隐瞒了循环经
12、济型稻米精深加工生产线项目长期停产的事实。） 证监会处罚措施：平安证券作为万福生科的保荐机构则被重罚7665万元人民币，暂停保荐资格三个月；对相关人员处以罚款、撤销保荐代表人资格、撤销证券从业资格、终身证券市场禁入措施的处罚。平安证券出资3亿元设立投资者利益补偿转型基金，用以偿付投资者的损失。,风险案例家具系列公司之风险原因及经验教训分析,基本情况,风险成因,经验教训,家具系列公司在我行目前余额15393万元，授信品种包括固贷、流贷、国内信用证。抵押物是公司惠州市惠东县的三幅土地、8栋工业房产，评估净值约2.2亿元，是公司的核心资产。,为谋求上市，华源轩先后引入了10家风投1.3亿资金，由于经
13、营业绩下滑，2013年主动申请撤销IPO，股东内部出现分歧，风投一度查封了银行账户，引发银行压贷，多家小额授信银行退出，公司资金链更为紧张，继而逾期欠息，被多家银行起诉，我行贷款陷入不良。,对拟IPO企业，要保持理性，一分为二地看待，不能因为上市而放松对企业规模的审核； 风投股东与企业存在对赌协议，要关注到对赌协议对公司的潜在风险；公司融资规模总体偏大，存在短贷长用的情况，一旦外部环境变化，很容易陷入风险。,风险处置案例债权转让成功收回投资公司不良贷款,风险处置案例快速反应成功收回公司不良贷款,XX公司曾是深圳百强企业和出口大户，随着CRT彩电行业的整体衰退，经营效益逐年下滑，平安银行转帐归还
14、我行到期承兑的资金被该行扣留，原来是其最大债权银行平安银行发现该司将部分厂房抵押给其股东，遂以公司违背不将厂房、土地抵押的承诺为由，向深圳市中级人民法院申请了诉前保全，查封了包括平安银行在内的多家银行帐号。,分支行立即行动起来，决定在其他银行、供应商还不知晓的情况下，诉前保全、抢占先机。通过与法院的密切沟通、联系，在平安银行之后轮候查封了公司土地、厂房，并查封了兴业银行帐号、上门到公司查封了四条生产线。由于公司所在集团为深圳市国有企业，深圳中院对其后蜂拥而至的债权银行、供应商宣布暂停对公司的诉前保全，而我行以迅雷不及耳的方式保全了公司的土地、房产和生产线，拿到了未来谈判的有利筹码。为了顺利解决公司的债务问题，公司股东安排8.5亿资金为公司还债，但不够覆盖其全部10多亿负债，由于我行及时查封抢得先机，公司股东同意在我行减免50万元罚息的情况下偿还其余本息，我行以较低的成本在较短时间内获得了5700万元贷款本息的收回。,风 险 处 置,风险发生,附件为赔送的商务PPT模板,LOGO,福您事业成功,*,PPT模板下载： 行业PPT模板： 节日PPT模板： PPT素材下载： PPT图表下载： 优秀PPT下载： PPT教程： Word教程： Excel教程： 资料下载： PPT课件下载： 范文下载： 试卷下载： 教案下载：,感谢你的聆听,LOGO,
