江西省小型水库维修养护预算编制课件.pptx

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1、及巡查管护补助标准,江西省小型水库维修养护预算编制,江西省水利厅水利建设经济定额站 2019.4,江西省水利工程维修养护预算定额,（一）管理范围,1. 小型水库管理范围及维修养护要求,工程管理范围应包括工程区、生产和生活区（含后方基地）。 工程区管理范围应包括大坝及其附属建筑物、管理用房及其他设施等各类建筑物周围和水库土地征用线以内的库区。,工程保护范围与水库保护范围（可按地方标准） 工程保护范围：在工程管理范围边界线外延，主要建筑物不少于200m，一般建筑物不少于50m 。 水库保护范围：由坝址以上，库区两岸（包括干、支流）土地征用线以上至第一道分水岭脊线之间的陆地。,（二）维修养护要求主体

2、工程,1. 小型水库管理范围及维修养护要求,（二）维修养护要求金属结构及机电设备,1. 小型水库管理范围及维修养护要求,（二）维修养护要求附属设施,1. 小型水库管理范围及维修养护要求,1 界定维修养护任务和项目2 确定维修养护工作（工程）量3 编制维修养护预算,编制步骤,2. 小型水库维修养护预算编制,编制意义 对加强水利工程维修养护经费管理、提高资金使用效益、搞好维修养护工作具有重要作用和意义。,1,界定维修养护任务：水利工程维修养护定额标准（试点）（以下简称定额标准）将水利工程维修养护任务界定为：对已竣工验收、交付使用的工程进行养护和岁修，维持、 恢复或局部改善原有工程面貌，保持工程的设

3、计功能。 不包括大修和抢修。 适用于水利工程年度日常维修养护经费预算的编制和核定，超常洪水和重大险情造成的工程修复及工程抢险费用、水利工程更新改造费用及其他专项费用另行申报和核定。,确定维修养护项目：水库工程分为主体工程（大坝）维修养护、闸门及启闭机维修养护、机电设备维修养护、附属设施维修养护等 。,界定维修养护任务和项目,2. 小型水库维修养护预算编制,2. 小型水库维修养护预算编制,1,2,定额标准采用概化法和基准法明晰和量化工作量 。概化法，以体现某一类水利工程特征的典型工程，作为明晰和量化工作量的模型；基准法，以某些特征值作为水利工程规模的基准值，计算相应的维修养护工作（工程）量。对于

4、特征值与基准值不一致的工程，则根据调整对象及其调整系数，计算调整工作量。基准工作量与调整工作量之和，即为维修养护工作量。,2,界定维修养护任务和项目,确定维修养护工作（工程）量,2. 小型水库维修养护预算编制,1,2,3,编制维修养护预算,参照定额标准，各个维修养护项目的经费定额标准为该项目维修养护工作（工程）量和有关单价的乘积，某类水利工程的各个维修养护项目的经费定额标准之和为该类工程的维修养护经费定额标准。考虑到自身省情和“点工计价”模式的局限性，江西省2015年发布了江西省水利工程维修养护预算定额，适用于本省水利工程维修养护项目（包含小型水库）维修养护预算编制。,界定维修养护任务和项目,

5、确定维修养护工作（工程）量,2. 小型水库维修养护预算编制,定额编制背景 为贯彻国家财政预算体制改革和水管单位体制改革精神，科学编制和核定水利工程维修经费，水利部与财政部于2014年联合发布了水利工程维修养护定额标准（试行）。 由于江西省水利工程所处多为丘林岗地，且存在工程类型“小”、“散”、“机械化程度偏低”等客观问题，定额标准难以完全适应，导致很多维养项目编报的经费较实际偏差较大。因此，要合理确定江西省水利工程维修养护造价，需要一套完整的、结合省内水利工程实际情况的维修养护预算定额。为此，江西省水利厅组织编制了江西省水利工程维修养护预算定额。,3.江西省水利工程维修养护预算定额编制思路及主

6、要内容,3.江西省水利工程维修养护预算定额编制思路及主要内容,编制目的1. 加强江西省水利工程维修资金管理。2. 规范江西省水利工程维修养护购买社会服务费用和水利工程维修资金 预算的编制。3. 合理确定水利工程维修经费，提高资金使用效果。,3.江西省水利工程维修养护预算定额编制思路及主要内容,（一）编制思路1. 定额格式 延续省内造价管理与定额体系的科学性，在定额格式上突出实物量定额方式，在费用标准上体现执行的科学性、易用性，突出“小”、“散”、“机械化程度偏低”等客观情况，明确设备的大修、小修及养护周期。2. 表现形式 体现实物量法，在传统的人、材、机三要素计价的基础上进一步细化。其中，人工

7、依据不同的工种优化组合，材料摒弃不常用的材料品种，机械选型尽量选用常规。3. 内容结构 定额子目设置体现灵活性、适用性、易用性特点，同时尽可能将水利工程维养新工法与技术，反映在定额子目中。,江西省水利工程维修养护预算定额使用规定江西省水利建筑工程维修养护预算定额江西省水利设备维修养护预算定额江西省水利工程维修养护施工机械补充台时费定额附录,（二）主要内容（五部分）,3.江西省水利工程维修养护预算定额编制思路及主要内容,（1）江西省水利工程维修养护预算定额使用规定,3.江西省水利工程维修养护预算定额编制思路及主要内容,（2）江西省水利建筑工程维修养护预算定额 包括土方工程、砌石工程、混凝土工程、

8、其他建筑工程，共4章61节667个定额子目。,3.江西省水利工程维修养护预算定额编制思路及主要内容,（3）江西省水利设备维修养护预算定额 包括水泵、电动机、电气设备、启闭设备、闸门、其他设备，共6章27节741个定额子目。,3.江西省水利工程维修养护预算定额编制思路及主要内容,（4）江西省水利工程维修养护施工机械补充台时费定额 包括58个子目。（5）附录 包括4 个附录： 附录一 土石方松实系数换算表； 附录二 一般工程土类分级表； 附录三 岩石分级对照表； 附录四 混凝土、砂浆配合比材料用量表。,3.江西省水利工程维修养护预算定额编制思路及主要内容,总则工程维修养护经费的组成费用构成费率基础

9、单价编制维修养护工程单价编制维修养护经费编制预算表格,（一）江西省水利工程维修养护预算定额使用规定,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,（1）总则1. 为加强江西省水利工程维修养护资金管理，规范水利工程维修养护资金预算的编制，合理确定水利工程维修养护资金，提高资金使用效果，根据国家及水利部有关文件精神，结合江西省水利工程的具体情况，制定本规定。2. 本规定及相应定额是江西省水利水电工程系列定额的重要组成部分，是编制和审批江西省水利工程维修养护资金、主管部门确定和控制水利工程维修养护经费的依据；也是编制江西省水利工程维修养护购买社会服务费用的指导性标准。3. 本规定及相应定额

10、适用于江西省水利工程的维修养护项目。4. 维修养护经费的编制应按编制年的政策及价格水平进行编制。5. 本规定由江西省水利厅负责管理和解释。,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,（2）工程维修养护经费组成 维修养护经费由水利建筑工程维修养护费、水利设备维修养护费、临时工程费和其他费用四部分组成。 1. 水利建筑工程维修养护费 指为水利建筑物进行维修养护所发生的费用。 2. 水利设备维修养护费 指为水利设备进行维修养护所发生的费用。 3. 临时工程费 指为辅助主体工程维修施工而必须修建的临时性工程，如船闸人字闸门维修而需修建的施工围堰，闸门维修而需搭设的施工排架等。 4. 其他

11、费用 指为辅助主体工程维修施工而必须发生的其他费用，如现场服务费（现场服务费是指水利设备维修必须由生产厂家派员进行维修而发生的差旅等费用）、配件返厂费、预算编制费和监理费等。,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,（3）费用构成 水利工程维修养护费用由直接费、间接费、利润、材料差价、税金和配件费组成，其费用项目名称涵义及计算方法均同现行江西省水利水电工程。 1. 直接费 指建筑及安装工程施工过程中直接消耗在工程项目上的活劳动和物化劳动。由基本直接费和其他直接费组成。（1）基本直接费 包括人工费、材料费、施工机械使用费。（2）其他直接费 包括冬雨季施工增加费、夜间施工增加费、临

12、时设施费、安全文明生产措施费和其他。 2. 间接费 指施工企业进行经营和生产管理过程中构成产品成本，但又无法直接,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,计量的摊销在本项目上的有关费用。由规费和企业管理费组成。规费是指政府和有关部门规定必须缴纳的费用，包括社会保险费和住房公积金；企业管理费是指施工企业进行经营和生产管理过程中发生的摊销在本项目上的有关费用，包括管理人员的基本工资、辅助工资、工资附加费和劳动保护费，差旅交通费，办公费，工会经费，职工教育经费，保险费，财务费用，固定资产折旧、修理费，工具用具使用费，税金，其他等。 3. 利润 指按规定应计入建筑和安装工程费中的利润。

13、 4. 税金 指国家对施工企业承担建筑和安装工程作业收入所征收的增值税。5. 材料价差 指主要材料预算价格与基价之间的差额与材料消耗量计算的价差金额。基价是指进入工程单价参加取费的主要材料的限制价格。,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,6. 配件费 配件费是指水利设备进行维修养护需更换设备配件所发生的费用。配件费由配件原价、运杂费、运输保险费、采购及保管费组成。（1）配件原价 以出厂价为配件原价。（2）运杂费 指配件由厂家或购买地运至工地仓库或堆放点所发生的一切运杂费用，包括运输费、装卸费、包装绑扎费等。（3）运输保险费 指配件在运输过程中发生的保险费。（4）采购及保管费

14、 指配件在采购、保管过程中发生的各项费用。,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,（4）费率 1. 其他直接费 计算方法：按基本直接费的百分率计算。 建筑工程维修养护：2.8%。 水利设备维修养护：3.6%。,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,2. 间接费 按直接费或人工费的百分率计算，费率见下表（2016、2019年调整）。,3. 企业利润 利润按直接费和间接费之和的7计算。若由水利管理单位自己进行维修养护，工程单价不计利润。4. 税金 税率标准执行国家规定。,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,（5）基础单价编制 基础单价应按编制

15、年的有关政策、规定及编制期的价格水平进行编制。 1. 人工预算单价（2019年调整） 工 长 16.84元工时 高级工 15.59元工时 中级工 12.99元工时 初级工 8.96元工时 2. 材料预算价格 （1）主要材料预算价格 对于用量多、影响工程投资大的主要材料，一般要编制材料预算价格。 计算公式为： 材料预算价格（材料原价包装费运杂费）（1采购及保管费率）运输保险费,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,1）材料原价。按工程所在地就近的物资供应公司、材料交易中心的市场成交价或生产厂家的出厂价计算。 2）包装费。凡原价中未包括而在运输、保管过程中必须包装的材料，均应计算

16、包装费用。其费用按工程所在地的实际资料和有关规定计算。 3）运杂费。按省有关部门现行规定计算。 4）采购及保管费。按材料运至工地仓库价格（不包括运输保险费）的2计算（其中保管费费率为1.5%）。（2）其它材料预算单价 其它材料预算单价可参照当地颁发的工业与民用建筑安装工程材料预算价格或材料信息价格。,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,3. 电、风、水预算价格（1）施工用电价格 电价计算公式： 电价电网销售电价（1损耗率）摊销费 式中：损耗率12。 摊销费0.020.03元kW.h。（2）施工用水价格 水价计算工式： 水价=0.13+0.50电价（3）施工用风价格 风价计算

17、工式： 风价=0.042+0.16电价,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,4. 施工机械使用费 按江西省水利水电工程施工机械台时费定额 、江西省农村水利工程施工机械台时费定额和本定额中的补充施工机械台时费定额计算，对于定额缺项的施工机械，可参照有关台时费定额计算。5. 主要材料基价 水泥、钢筋等主要材料采用基价法，其基价实行动态管理，由江西省水利厅水利建设经济定额站定期公布。 若主要材料实际价格低于公布的基价时，按实际价格进入工程单价；实际材料价格高于公布的基价时，超过部分列入工程单价税金之前进行补差。,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,6. 配件费

18、 配件费包括配件原价、运杂费、运输保险费和采购及保管费。（1）配件原价 标准产品以出厂价为配件原价；非定型和非标准产品，采用询价。（2）运杂费， 按占配件原价的5%计算。（3）运输保险费 费用按有关规定计算。（4）采购及保管费 按配件原价、运杂费之和的0.7计算。（5）运杂综合费率 运杂综合费率运杂费率（1运杂费率）采购及保管费率运输保险费率,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,（6）维修养护工程单价编制 1. 水利建筑工程维修养护单价（1）直接费 1）基本直接费 人工费定额劳动量（工时）人工预算单价（元工时） 材料费定额材料用量材料预算单价（或主要材料基价） 机械使用费定

19、额机械使用量（台时）施工机械台时费（元/台时） 2）其他直接费基本直接费其他直接费费率（2）间接费 间接费直接费间接费率（3）利润 利润（直接费间接费）利润率,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,（6）维修养护工程单价编制 1. 水利建筑工程维修养护单价（4）主要材料价差 主要材料价差=定额主要材料用量（材料预算价格-材料基价）（5）税金 税金（直接费间接费利润主要材料价差）税率（6）水利建筑工程维修养护单价 工程单价直接费间接费利润主要材料价差税金,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,（6）维修养护工程单价编制 2. 水利设备维修养护单价（1）直接费

20、1）基本直接费 人工费定额劳动量（工时）人工预算单价（元工时） 材料费定额材料用量材料预算单价 机械使用费定额机械台时用量（台时）施工机械台时费（元/台时） 2）其他直接费基本直接费其他直接费费率（2）间接费 间接费人工费间接费费率,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,（6）维修养护工程单价编制 2. 水利设备维修养护单价（3）利润利润（直接费间接费）利润率（4）主要材料价差主要材料价差=定额主要材料用量（材料预算价格-材料基价）（5）税金税金（直接费间接费利润未计价装置性材料费）税率（6）配件费配件费（配件数量配件预算单价）（7）安装工程单价安装工程单价直接费间接费利润主

21、要材料价差税金配件费,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,（7）维修养护经费编制 1. 水利建筑工程维修养护经费 按工程量乘以工程单价进行编制。2. 水利设备维修养护经费 按维修养护设备台（套、扇等）数乘以工程单价进行编制。3. 施工临时工程费用 应根据工程维修实际情况计列，不发生的不计列此项费用。计列方式同江西省水利水电工程。,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,4. 其他费用现场服务费，每次按30005000元计。配件返厂费，按配件费中的运杂费计算。监理费，按有关规定计算。现场服务费、配件返厂费、监理费三费用根据工程维修实际情况计列，不发生的不计列。

22、预算编制费，按水利建筑工程维修养护费、水利设备维修养护费、施工临时工程费之和的0.8%计算。此费用是指水利管理单位委托有资质的编制单位编制维修养护经费预算所发生的费用，由水利管理单位自己编制不计此项费用。,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,5. 总投资水利工程维修养护工程经费总投资为水利建筑工程维修养护经费、水利设备维修养护经费、施工临时工程费、其他费用之和。,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,（8）预算表格预算表格、单价分析表等同现行江西省水利水电工程设计概（估）算表格。,4. 江西省水利工程

23、维修养护预算定额使用规定及注意事项,（8）预算表格,1. 江西省水利工程维修养护预算定额是江西省水利水电工程系列定额的重要组成部分，是编制和审批江西省水利工程维修养护资金的依据。2. 江西省水利工程维修养护预算定额适用于江西省水利工程的维修养护项目。3. 江西省水利工程维修养护预算定额费用项目名称涵义及计算方法、工程单价分析、维修养护经费计算同江西省水利水电工程。4. 利润按直接费和间接费之和的7计算。若由水利管理单位自己进行维修养护，工程单价不计利润。,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,（二）注意事项,5. 配件费是指水利设备进行维修根据大修、小修按规程规范需更换设备配

24、件所发生的费用。6. 施工临时工程费用应根据工程维修实际情况计列，不发生的不计列此项费用。计列方式和计算方法同江西省水利水电工程。7. 现场服务费是指水利设备维修必须由生产厂家派员进行维修而发生的差旅等费用。其费用不发生不计列。8. 配件返厂费（是指设备维修时其配件市场没有或必须返厂进行维修而发生的有关费用），其计算同配件费，但此费用是相向的；其费用不发生的不计列。9. 监理费应根据工程维修实际情况计列，其费用不发生的不计列。,（二）注意事项,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,10. 使用该定额编制水利工程维修养护经费的一般程序：编制准备界定维修养护任务和项目确定工作（工

25、程）量编制基础单价编制工程单价编制各分项预算表及总预算表整理成果。,（二）注意事项,4. 江西省水利工程维修养护预算定额使用规定及注意事项,2007年，江西省人民政府办公厅印发转发省水利厅关于进一步加强山洪灾害防御和水库安全管理意见的通知（赣府厅发20076号），明确各地在汛期配备专职安全管理人员，小（1）型水库不少于2名安全员，小（2）型水库不少于1名安全员，具体负责水库管理、巡查和报汛等工作。 省级补助标准为小1型水库每座补助1000元，小2型水库每座补助 600元，市县两级按照1:1配套。,5. 小型水库巡查管护补助标准制定,2017年，江西省进一步完善了安全员管理制度，将安全员工作职责拓展为负责水库全年巡查检查、日常管理、简单维护等，对职责调整后安全员报酬进行了测算。通过与省财政部门积极沟通，确定省级财政每年按照测算结果的50%左右比例进行补助：每座小（1）型水库每年补助约1万元，小（2）型约0.5万元，并要求市县配套。为加强安全员监管，江西省水利厅印发了江西省小型水库及小型堤防安全员考核办法，建立了考核结果与劳动报酬及续聘挂钩机制。,5. 小型水库巡查管护补助标准制定,谢 谢 !,