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1、企业财务预算报告 企业财务预算报告篇1一、公司基本情况二、预算编制的工作组织三、预算总体情况所有影响公司损益及资产负债状况的事项均需以货币形式反映在年度财务预算中。度财务预算主要包括五方面：生产经营预算、专项资金使用预算、固定资产及无形资产投资预算（或基建投资预算）、股权投资预算和资金预算。简要说明预算情况：全年预计产、销量万吨,比万吨增加了万吨；全年平均（不含税）售价元/吨,比售价元/吨,增加（或降低）元/吨；营业收入 万元,比 万元增加 万元；税前利润 万元,比 万元增加 万元。全年预计投资万元，其中矿建工程 万元，地、土建工程 万元，设备购置 万元，安装工程 万元，建管费 万元。 四、预
2、算具体情况 （一）生产经营预算1、税前利润构成表格显示税前利润构成及与计划数比较单位：万元2、销售情况预测分析20_年市场情况：简要说明煤质、售价、筛分方案3、生产作业计划及生产成本简要说明公司的生产作业计划：煤炭企业至少说明回采、掘进、筛分情况。单位：万元、元/吨简要说明预算数与实际数的增减原因4、销售、管理、财务费用单位：万元、元/吨（二）专项资金预算单位：万元若已就上述内容经单独编制了专项预算的，此处摘要说明，并指出详见专项预算。（三）固定资产及无形资产投资预算（生产矿井）基建投资预算（基建矿井）简要说明包括在建工程、固定资产、无形资产增减预算三类。其中矿建、土建、安装、设备、利息、建设
3、单位管理费用、地质勘探费、村庄搬迁费、草原补偿费和其他费用等支出分别计入在建工程、固定资产科目。资源价款和土地购置支出计入无形资产科目。若已就上述内容经单独编制了专项预算的，此处摘要说明，并指出详见专项预算。单位：万元基建矿井请单独说明建管费预算，分析、说明与上年实际数增减原因。（四）股权投资（若有）（五）资金计划分季度安排资金收支；融资计划。五、资产负债状况说明对公司的资产负债状况和主要财务指标进行说明六、实现预算可能遇到的主要困难及解决措施七、其他需要说明事项附件：（依序列出附表的名称及其他附件名称）企业财务预算报告篇2根据公司_年度生产经营和发展计划，结合国家和地区宏观经济政策，对公司_
4、年主要财务指标进行了测算，编制了公司_年度财务预算报告。一、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化。2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化。3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率无重大改变。4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变。5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金*不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难。6、公司经营所需的原材料、能源等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需
5、做出重大调整。7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。二、预算编制依据1、根据公司经营目标及业务规划，预计_年营业收入目标为166,408.43万元。2、成本费用主要依据公司各产品的不同毛利率、资金使用计划及银行贷款利率、_年业务量变化等情况进行的综合测算或预算。3、所得税依据公司_年测算的利润总额及各公司适用的所得税率计算。三、利润预算表项目单位_年预算_年实际增长率营业收入万元166,408.43151,280.3910%营业成本万元127,283.96114,670.2311%税金及附加万元452.82431.265%销售费用万元3,433.283,301.234%管理费用
6、万元13,252.3612,992.512%财务费用万元3,894.573,674.126%资产减值损失万元2,295.402,086.7310%营业利润万元15,819.2214,124.3012%利润总额万元15,783.8714,348.9710%所得税万元2,366.332,297.413%净利润万元13,377.2212,051.5511%四、风险提示本预算为公司_年度经营计划的内部管理控制指标，能否实现取决于宏观经济环境、国家政策调整、市场需求状况、经营团队的努力程度等多种因素，存在较大的不确定性。企业财务预算报告篇3_年度，我公司生产经营和财务状况好于上年。由于产品销售收入和利润
7、增长幅度较大，成本费用得到了有效的控制，企业经济效益已呈现由低转高的势头。现对本年财务决算情况和有关内容说明如下：一、生产经营和主要财务指标的实现情况_年，由于我公司在完成技术改造的基础上，生产出新型的_产品等，工业总产值达到_万元，比上年(_万元)增长_%;产品销售收入达_万元，比上年(_万元)增加_%;实现纯利润_万元，比上年(_万元)增加_倍;可比产品成本比上年降低_%。二、利润指标实现情况_年，我公司利润计划为_万元，实际完成_万元，超过计划_%，销售收入利润率达到_%，利润增加的主要因素是：1.因改型的_产品在国内各地打开销路，销量增加，比上年增利_万元。2.范文写作在我公司技术改造
8、和产品改型之后，物耗减少，从而使成本降低_万元。3.外协加工部件一律改为自行加工，增利x万元。4.营业外收入增加x万元。以上4项共比上年增利_万元。扣除因销量增多、税率提高形成的税金增加和部分原材料价格调整、煤水电运费提价、各种补贴标准提高等减利因素_万元，实现净利润_万元。三、成本费用情况_年度全部商品总成本为_万元，可比产品成本为_万元，按上年平均单位成本计算为_万元，下降_%。四、固定资产与流动资产的增减情况1.固定资产年末企业固定资产原值_万元，净值为_万元。百元固定资产(原值)利润率为_%;百元固定资产(原值)利税率为_%。均比上年高出较多。2.流动资产本公司流动资产年末占用额为_万
9、元，比年初(_万元)增加_万元。周转天数为_天，比上年(_天)加快_天，比原计划的_天多_天。但从总体上看，资金占用过多、周转期过长的状况，仍未很好解决。五、其他需要说明的问题_年企业经济效益虽好于上年，但公司过去遗留的滞销积压产品过多的问题，并未彻底解决，经过清仓压库以后，必将抵消一部分利润。由于这部分亏损尚不能列入决算，故本年决算中，不包括这笔数字。企业财务预算报告篇4一、财务预算执行情况，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法
10、律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。1.企业收支总体情况，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，完成预算的105%。其中：固定收入107355万元，增长11.5%;非税收入18896万元，增长62.9%;营业税405451万元，完成预算的111.5%;房产税82444万元，完成预算的102.2%。主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的833.33%;主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出109699万元，完成预算的123.7%;以上相抵，实现收支不平衡、
11、亏损巨大。其他需要说明的有：营业费用支出136万元，完成预算的97.8%;管理费用支出606万元，完成预算的600.13%;财务费用支出45万元，完成预算的127.21%。以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。2._年财务收支特点销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元，销售成本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。3.管理工作努力增收节支，确保财务收支平衡：首先要大力组织收入，确保完成年度预算任务。依法加强收入征管，确保应收尽收;完善收入分析制度，及时监控财务收入动态;严格按照
12、有关法律法规，认真落实预算执行情况年分析和年汇报;建立健全税源管理信息系统，加强税源建设。其次要硬化预算约束，节约财务资金。生产成本控制不够到位，人员散慢，各部门之间不协调，沟通不够，导致采购、生产出现不必要的浪费，导致资金的进一步浪费。的财务预算成本、费用没有较好的控制，导致财正运行中存在一些很突出的问题：一是财政收支矛盾依然尖锐,财政支出范围和结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强，财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强。二、存在的问题和建议1.资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应
13、收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。2.经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额较大。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。3.各企业程度不同地存在潜亏行为。全局长期待摊费用高达110万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业数据。企业财务预算报告篇5我受公司董
14、事会的委托，向大会作_年度财务工作决算与_年度财务预算报告，请审议。报告共分两部分。一、_年度财务工作决算一年来，公司的财务工作在公司董事会的领导下，认真贯彻上届股东大会关于财务工作的决议，做了大量工作。公司按照去年股东大会通过的预算，遵照国家有关法律法规的规定，做到统筹安排，合理使用，量入为出，留有余地。年末编报财务决算，总结经验教训，提高了公司财务工作的管理水平。公司对财务工作中的重大问题和重大开支项目，都经过董事会、监事会集体讨论决定，坚持严格的经费审查、审批制度，保证财务工作正常、有秩序地进行。下面我具体向代表们汇报各项经费的收支情况。(一)预算执行情况1.收入情况一年来，公司总收入为
15、_万元。其中：主营收入为_万元、副营收入为_万元、营业外收入为_万元、投资收益为_万元。2.支出情况一年来，公司总支出_万元。主要用于以下几个方面：(1)进货成本_万元(2)管理费用_万元(3)财务费用_万元(4)销售费用_万元(5)投资支出_万元一年来，公司财务工作做到了盈利_万元。(二)职工困难补助费使用情况(略)(三)劳动保险费用使用情况(略)二、_年财务预算(一)编制公司财务预算的原则我们根据国家有关法规之规定，参照本公司_年度的销售、成本、利润等指标，本着厉行节约、量入为出的原则。(二)公司收入预算1.主营收入_年公司主营预算收入_万元。根据公司各产品结构进行分配。2.附营收入_年附
16、营收入预算为_万元。3.投资收益_年度对外投资预算为_万元。其中短期收益为_万元，长期收益为_万元。4.其他收入，预算_万元。以上全年收入预算总金额为_万元。(三)公司支出预算(略)以上各项，全年预算总支出为_万元。股东会、各位代表，以上是我代表董事会所作的财务工作报告，提请大会审议。企业财务预算报告篇6董事会：根据章程规定，我们编制了北京首钢股份有限公司度财务预算，具体建议报告如下：一、度经营计划安排1、铁钢材产量钢材产量比有较大增长，铁、钢产量较有所降低。具体安排是：生铁416万吨;钢491万吨;钢材计划447万吨，目标459万吨。2、双高及拳头产品产量公司强化产销研协调创新机制，充分发挥
17、已建成的“精品棒”、“精品线”所具有的高性能、高精度轧制的工艺特点，大力开发新产品，提高公司经济效益。全年安排双高产品250万吨，同比增加34、6万吨，增长16、06%;双高产品比率55、9%，同比提高3、7个百分点。其中拳头产品安排184万吨，同比增加46、5万吨，增长33、82%;拳头产品占双高产品比率为73、6%，同比提高9、8个百分点。3、主要技术经济指标通过技术进步和管理创新，大力开展节能降耗工作，突出节约和回收利用资源，进一步提高技术经济指标水平。具体安排是：高炉入炉焦比计划365kg/t;目标345kg/t，同比降低16kg/t。高炉喷煤比计划125kg/t;目标145kg/t，
18、同比提高28、4kg/t。转炉钢钢铁料消耗计划1093kg/t;目标1091kg/t，同比降低0、6kg/t。吨钢综合能耗计划710kg/t;目标705kg/t，同比降低6、2kg/t。钢材综合成材率计划97、1%;目标97、2%，同比降低0、67个百分点，主要是增加精品材轧制所致。二、度财务指标预算安排1、主营业务收入主营业务收入229亿元，同比增加19、4亿元，增长9、26%。2、可比成本降低率2%。三、度资金流量预算安排资金流量预算收入313、711亿元，其中：营业收入285、501亿元;项目资金结转14、1亿元;贷款14、11亿元。资金流量预算支出313、711亿元，其中：生产经营性支
19、出267、451亿元，项目资金支出32、82亿元，支付股利6、9313亿元，其他支出3、234亿元，预留资金3、2747亿元。四、主要产品产量计划，双高及拳头产品产量计划，主要生产技术经济指标具体安排，项目资金支出预算安排(详见附表)。以上预算报告，提请董事会审议。该预算报告董事会通过后，需提交股东大会批准。附：_公司度财务预算安排表_公司二_年二月十八日企业财务预算报告篇7一、预算编制说明本预算报告是公司本着谨慎性原则,结合市场需求和业务拓展计划,在公司的预算基础上,按合并报表的要求,依据_年_自主品牌预算的产销计划、_机器人业务、智能终端业务、乐汇天下游戏运营计划以及零度无人机业务进展情况
20、进行编制。本预算报告的编制基础是:假设公司签订的供销合同、游戏运营计划、无人机业务规划均能按时按计划履行。本预算报告在总结_年经营情况和分析_年经营形势的基础上,结合公司发展战略,充分考虑了金融危机、市场开拓、销售价格、汇率、互联网等因素对预算期的影响。本预算报告包括母公司、下属全资子公司及下属控股子公司。二、基本假设1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化;2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化;3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化;4、公司_年度销售的产品涉及的市场无重大变动;5、公司主要产品和原料的市场价格和供求关系不会有重大变化;6、公司
21、_年度生产经营运作不会受诸如交通、电信、水电和原材料的严重短缺和成本中客观因素的巨大变动而产生的不利影响;7、公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策以及外汇市场汇价将在正常范围内波动;8、公司现行的生产组织结构无重大变化,计划的投资项目能如期完成并投入生产;9、无其他不可抗力及不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。三、预算编制依据1、公司_年营业收入的主要目标公司预计_年度实现营业收入6.9亿元。2、_年度期间费用依据_年度实际支出情况及_年度业务量的增减变化情况进行预算。3、依据新企业所得税法,_年度母公司企业所得税税率适用高新技术企业15%优惠税率预算,乐汇天下企业所得税率适用软件企业
22、_年至_年度减半按12.5%征收企业所得税优惠税率预算。四、利润预算表单位:人民币元项目_年实际_年预算增减率(%)一、营业收入521,330,089.22690,000,000.0032.35%减:营业成本301,957,065.88382,900,000.0026.81%营业税金及附加2,831,248.843,870,000.0036.69%销售费用99,137,490.9889,000,000.00-10.23%管理费用77,381,299.67114,561,900.0048.05%财务费用-14,498,887.82-13,400,000.00-7.58%资产减值损失1,883,3
23、55.801,000,000.00-46.90%二、营业利润52,536,937.47112,068,100.00113.31%三、利润总额57,974,768.61117,068,100.00101.93%减:所得税-7,851,195.8311,490,215.00-246.35%四、归属母公司所有者的净利润36,503,754.1974,818,885.00104.96%五、确保财务预算完成的措施1、持续加强内控管理,严格执行预算管控,加强绩效考核,提升管理效率真,降低费用;2、加强人才储备,拓展机器人系统集成业务及无人机业务,研发新产品、新工艺;3、持续开源增收,主营业务与新开辟的业务齐头并进,提升盈利能力;4、合理安排、使用资金,提高资金利用率。5、强化财务管理,加强成本控制分析、预算执行、资金运行情况监管等方面的工作,建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制,降低财务风险,及时发现问题和持续改进,保证财务指标的实现。特别提示:本预算为公司_年度经营计划的内部管理控制指标,不代表公司_年度盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。该事项已经公司第二届董事会第十六次会议审议通过,尚需提交股东大会审议。
