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1、集团公司工程建设项目工程款支付管理办法(试行)第一章 总 则第一条 为合理调度和使用工程建设项目资金，有效控制工程造价，规范鲁能集团公司（以下简称“集团公司”）工程建设项目工程款支付管理工作,结合集团公司工程特点，制定本办法。第二条 本办法适用于集团公司及所属公司投资建设的工程（包括新建、扩建）工程款支付管理工作。第三条 工程建设项目工程款支付管理工作应严格遵守国家有关法律、法规和集团公司有关规定，努力实现规范化管理。第二章 管理职责第四条 集团公司工程管理部负责工程建设项目工程款支付管理；规划发展部负责工程前期费用的管理；财务部负责工程建设资金管理，及时筹措、合理安排和控制资金支付；监察审计
2、部负责工程资金支付与管理的监督工作。第五条 产业集团负责工程款支付的组织实施及监督。项目公司负责工程款支付的具体实施。第三章 工程建设项目合同的签订与执行第六条 所有签订的合同按照招标文件实质性要求及合同范本规范签订相关合同，合同额不得超过投标价（或中标价），超过投标价（或中标价）的应上报集团公司批准后再签订。第七条 各产业集团及项目单位应建立本单位的合同及资金支付台帐（格式按照合同及资金支付管理程序的相关要求），每月25日前应更新上报台帐内容,同时附上合同金额为100万元及以上的合同电子扫描版，经产业集团审查后报送集团公司工程管理部备案，并作为工程款支付审核的依据。100万元以下的合同只在合
3、同台账中进行统计与备案。第八条 所有合同在执行过程中不得随意变更技术标准、供货范围及价格，确需变更技术标准、供货范围和合同价格的，应履行合同变更审批手续。第九条 所有合同在执行过程中，不得以补充协议的形式随意增加合同费用。确须增加工作内容或供货范围的，经产业集团审查报集团公司工程管理部批准后，方可对合同价款进行调整。第十条 所有概算费用项目下的合同额，不得超过概算额，超概的费用，经集团公司审核后可在工程预备费内调整。凡概算外的新增项目和费用，必须报集团公司审核批准。第四章 工程建设项目工程款支付管理第十一条 各单位应按批复的资金计划使用资金。未签订合同的，原则上不得支付任何工程款；若为了加快工
4、程进度或其它特殊原因确须提前支付的，应按照有关规定和程序上报集团公司批准后付款。所有合同款的支付，应严格按照合同规定的付款条件和实际完成产值执行，确需提前支付的应上报集团公司工程管理部批准后支付。第十二条 现场签证、设计变更等所引起的合同价变化，原则上在合同结算前不予调整，所发生的费用不在月度资金计划中申报和审批，待合同结算时一并审核调整和支付。第十三条 工程预付款应符合下列规定：（一）工程预付款按合同约定支付，原则上预付比例不高于当年完成工作量的30。（二）工程预付款必须在合同中约定抵扣方式，并在工程进度款中进行抵扣。第十四条 工程进度款支付与结算应当符合下列规定：（一）验工计价:承包人应当
5、按照合同约定的方法和时间，向发包人提交已完工程量的报告；监理单位负责对承包人提交的工程量审核后报发包人核准；以发包人核准的工程量作为工程价款支付的依据；已完成的工程量按完工部分审定有效的施工图工程量为提交和审核的依据。（二）工程进度款结算与支付方式：根据确定的工程计量和费用核算结果，承包人向发包人提出支付工程进度款申请，并按约定抵扣相应的预付款。1.按月结算与支付：即实行按月支付进度款，竣工后清算的办法。2.分段结算与支付：按照工程里程碑进度，划分不同阶段支付工程进度款，具体划分在合同中明确。第十五条 施工合同进度款的支付，应严格按照施工单位上月实际完成的工程量确定下月进度款支付额度，资金需求
6、及支付计划应于工程建设实际完成的产值（实物量）相一致。第十六条 大额工程资金（电源产业单笔工程款付款金额在1000万元以上，其他产业单笔工程款付款金额在500万元以上）的支付审签方式为“逐笔审签”；大额工程资金以外的其他工程资金支付实行按月集中资金计划审批制度。工程资金支付审批程序： 1根据集团公司批复的工程建设资金年度预算，每月25日前由项目公司依据工程实际进度、质量、投资产值等等向产业集团工程管理部门报送本单位的工程建设资金需求与支付计划，内容包括当月实际完成产值与资金支付情况和下月资金需求与支付计划，要求按建安、物资、技术服务及其他四类（包括详细用途）进行分类填报，统计口径为上月26日至
7、当月25日（具体内容与格式见附表1）。2产业集团公司负责核实和汇总，经分管副总裁审签后，于每月30日由产业集团上报工程管理部（具体内容与格式见附表2），工程管理部会同监审部、财务部等部门复审，提交集团公司工程建设资金月度平衡会审批同意后，下达下月工程建设资金需求及支付计划。3.笔大额工程资金支付，在审批的月度资金计划内，按照集团公司有关规定和程序“逐笔审签”，审签表见后附表3。在上报月度工程资金需求及支付计划和大额资金申请表时，大额资金要求明细到项目合同和实际完成的节点进度。大额资金审批时应同时上报“工程建设合同大额资金支付说明”及“工程进度款申报表”（具体内容与格式见附表4、5）。工程进度款
8、申报表须经监理单位审核，监理单位总监签字确认，再经项目公司审查，项目公司工程建设分管领导签字确认后方可上报。第十七条 确因工程急需而必须紧急支付的计划外工程款支付按“逐笔审签”制度特殊审签。审签时需先履行项目单位内部审签手续，经产业集团内部审核后，报集团公司工程管理部、监察审计部等部门审签（具体内容与格式见附表3、4、5），财务部进行复核，经集团公司领导批准后办理资金支付。第十八条 原则上，未经招标的项目完工后，其价款支付不得超过合同总价款的60%；经过招标的工程及服务类项目完工后，其价款支付不得超过合同总价款80%，物资交付到现场后，其价款支付不超过合同总价款的90%；合同质保期执行完毕后，
9、方可支付质保金。第十九条 工程资金支付审签不再执行资金支付审签管理办法（暂行）规定。第五章 工程建设资金管理第二十条 各付款单位作为资金支付主体，对资金的安全、完整和经济事项的真实、合法负有完全责任。第二十一条 严格按月度资金需求及支付计划支付工程款，计划外的工程款支付必须报经集团公司审签，未经审签不得支付。严禁分解支付工程款。第二十二条 按合同规定，支付工程款和设备款达到合同金额80%时，施工单位或销售单位应开具全额发票，财务部门及时全额入帐，保证暂估资产价值的完整性。第二十三条 资金支付审签时需先履行单位内部审签手续，然后按权限逐级审签；审签单必须加盖申请单位公章，支撑资料应有单位有关负责
10、人签字并加盖单位公章；各单位必须做好审签资料的备查台帐。第六章 附则第二十四条 本办法由鲁能集团公司工程管理部负责解释。第二十五条 本办法自2008年9月1日起施行。附表1： 项目公司工程建设月度资金需求及支付计划申报表（产值与资金单位：万元）项目单位： 产业集团： 编制日期：序号项目/合同名称合同承包单位签订/结束日期概/预算价中标价合同价格已完成投资产值资金已支付情况下月计划资金支付下月计划投资产值目前节点进度备注累计完成其中本月累计应付累计已付其中本月1建安工程类1.11.2合计2设备及材料类2.12.2合计3技术服务类3.13.2合计4其他类4.14.2合计总合计项目单位：审定人： 财
11、务部审核： 工程部门审核： 经办人/汇总人： 联系电话：注：1、本报表由项目公司填报，产业集团审核,报集团公司审批。2、对单价合同可按目标成本计入合同价格，综合单价另付说明。3、根据上月实际完成的投资完成的产值，结合合同及集团公司有关规定核算下月资金需求与支付计划。4、季度和年度资金需求与支付计划报表，可参照此表格式填报。附表2： 产业集团所属工程建设月度资金需求与支付计划申报表（产值与资金单位：万元）产业集团： 编制日期： 序号项目/合同名称概/预算费用合同总额已完成投资产值资金已支付情况下月计划资金支付下月计划投资产值目前里程碑进度备注累计完成其中本月完成月计划 %累计应付累计支付其中本月
12、完成月计划 %1 公司/项目1.1建安工程1.2设备及材料1.3技术服务1.4其他费用合计2 公司/项目2.1建安工程2.2设备及材料2.3技术服务2.4其他费用合计总计分管副总裁： 审定人： 财务部门审核： 工程部门审核： 经办人/初核人： 联系电话：注：1、本表由产业集团汇总审核,报集团公司审批。2、同时提供产业集团审定的各项目公司工程建设形象进度与资金结算支付台帐表。3、根据上月实际完成的投资完成的产值，结合合同及集团公司有关规定核算下月资金需求与支付计划。4、季度和年度资金需求与支付计划报表，可参照此表格式填报。附件3：工程建设大额（计划外）资金支付审签单 年 月 日 编号：申请单位全
13、称金额（万元）资金支付事项资金支付依据付款银行名称账 号收款单位子集团负责人子集团工程与财务部门负责人申请单位负责人申请单位工程与财务部门负责人申请单位经办部门负责人集团审签集团委派财务经理意见集团公司相关业务部门意见集团财务部意见经办人经办人集团分管领导意见总会计师意见总裁意见备注 经办人： 联系电话： 注：资金支付支撑资料附后作为附件，包括大额资金支付说明和项目公司及产业集团公司内部审签单（按照其内部规定履行审签手续）。附件4： 工程建设合同大额资金支付说明项目公司产业集团合同甲方合同乙方合同名称合同编号签署日期合同价款中（议）标价款累计应付累计已付本次应付本次支付累计支付累计支付比例合同
14、范围：支付条款摘要：合同执行描述（含目前实际已完成的节点进度、合同变更和争议等）：本次支付是否符合合同约定： 是 否其他需要说明事项：（可加附页说明）联系人联系电话附件5：年 月份工程进度款大额资金申报表-附表格式工程名称工程标段合同编号施施工单位填写施工单位申请：致 工程项目监理部： 兹上报我公司承包的 工程 年 月份完成工程量统计报表，按照完工的工程施工图预算，本月实际完成施工产值 万元，本月申请支付工程进度款 万元，请审核批准。附： 年 月份施工产值统计施工单位（章）项目负责人： 年 月 日监监理单位填写项目监理部审核意见：根据已完工的工程施工图预算为审核依据，本月实际完成施工产值 万元，扣除工程质保金 万元，扣除工程预付款 万元，扣除其它费用 万元，本月应付施工进度款 万元。附： 年 月份施工产值监理审核意见项目监理部（章）监理工程师： 年 月 日总监理师： 年 月 日电项目公司填写项目公司审定意见：项目公司（章）工程部门： 年 月 日计经部门： 年 月 日财务部门： 年 月 日分管领导： 年 月 日注：1、本表一式三份，由施工单位填报，项目公司、项目监理部、施工单位各存一份。2、 按照工程项目具体管理情况，本表可适当予以调整。 返回目录
