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1、策勒县人民法院部门决算分析报告撰写提纲（部门用） 一、部门（单位）情况（一）基本情况主要职能。（一）审判法律规定，基层人民法院应当依法在职权范围内受理和受理的自诉和公诉的刑事、民事、行政等第一审案件。 （二）依法行使司法执行权和司法决定权。 （三）依法决定国家赔偿。（四）行使审判监督职能。（五）研究、征集对法律、法规、规章草案的意见；对案件审理中发现的问题提出司法建议。 （六）负责指导全县（区）法院思想政治工作、教育培训工作；按照权限管理法官及其他人员；协助管理全县（区）法院机构、人员编制工作；主管全县（区）法院监察工作。 （七）结合审判工作宣传法制，教育公民自觉遵守宪法和法律。 （八）协调、
2、管理、监督民众陪审员和调解员的各项工作。 （九）承办其他应由基层法院负责的工作。 有一些案子基层法院是无权审判的，像刑事案件可能判处死刑以及在本省有重大影响的案子， 涉外案件， 等等。根据政府及编办的有关文件通知及规定。法院内设个庭室、个基层人民法庭。今年没有增加机构变化。人员情况，包括当年变动情况及原因行政编制人，行政工人编制人。编制情况无变化。实有人数：在职人员人，退休人员人。年实有人数：在职人，退休人。变动情况：年月新增招录干警人。变动原因：编制空缺，故新进人员，充实干警队伍。（二）当年取得的主要事业成效年我院获得全国优秀法院称号。年审、执结件。涉及当事人数人、为当事人挽回经济损失余万元
3、。二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。项目名称年初预算收入年初预算收入增减人员经费公用经费项目经费预算收入对比情况：一是人员经费增加元，由于工资增长、新招录人员人，补发工作等情况。二是项目经费增加元，因严打工作的开展，我院的案件量直线上升，全院处于无节假日阶段，根据上级文件精神，每人每月发放元严打加班费，故项目经费增加。 （二）收入支出预算执行情况当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。增长原因：增加
4、的人数都是政法行政编制内人数，公用经费增多, 由于人员增加、工资待遇提高，业务案件数增多，业务装备经费增多。1 收入支出与预算对比分析（1） 预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位分收入支出具体项目逐项对比（可列表）项目名称年初预算年底决算差异严打期间加班费诉讼费陪审员补助领导电话费公用暖气费网络信息费公用人员经公务用车补助合计（）差异原因分析。无较大差异。收入支出结构分析（）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。 收入支出占总收入支出比重图： （）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。无此情况。重点经济分类支出执行情况（）“三公”经费支出情况：可进行
5、上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。分析原因：严打以来，我院案件量直线上升，需要大量的人力物力资源，故支出增长。 （）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。 名称年年差异会议费支出增加原因：严打期间，合议案件会议数量增加，会议费用也随之增加。（3） 其他对部门（单位）影响较大的支出情况。无（）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。（三）年末结转和结余情况分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。无分单位结余结转情况。无结余结转规模较大的原因分析。（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施三、资产
6、负债情况分析年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。 年资产总额元，年资产总额元。主要原因：增长元，增加，三个乡镇法庭建设项目已经验收，购买一辆囚车，购买审判管理流程软件都增加到固定资产，还有下达年业务装备费用购买业务装备笔记本电脑、台式电脑、法律文书系统、身份识别系统、考勤机、打印机、摄像机、复印机、投影，办公桌椅等。（一）资产负债结构情况对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。（二）资产负债对比分析计算资产负债率，可进
7、行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。资产负债对比分析资产负债率负债总额资产总额年负债率，年负债率。要加强资产管理，降低资产负债率。四、本年度部门决算等财务工作开展情况（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。认真核对数据、整理分类梳理数据、沟通交流。（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。本部门（单位）财务管理由专门领导负责，专人负责决算工作。对加强部门决算数据分析利用工作的建议：希望通过财政部门加大各单位领导对财务工作的重视力度，加大对财务人员决算工作的培训力度，提高广大财务人员的
8、综合素质。（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。附：行政事业单位财务分析指标 一、行政单位财务分析指标.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：支出增长率(本期支出总额上期支出总额)（）.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：当年预算支出完成率年终执行数（年初预算数年中预算调整数）（）年终执行数不含上年结转和结余支出数。.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：人均开
9、支本期支出数本期平均在职人员数.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：项目支出比率本期项目支出数本期支出总数.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：人员支出比率本期人员支出数本期支出总数.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：人均办公使用面积本期末单位办公用房使用面积本期末在职人员数.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：人车比例本期末在职人员数本期末公务用车实有数 二、事业单位财务分析指标.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：预算收入完成率年终执行数（年初
10、预算数年中预算调整数）年终执行数不含上年结转和结余收入数预算支出完成率年终执行数（年初预算数年中预算调整数）年终执行数不含上年结转和结余支出数.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：人员支出比率人员支出事业支出公用支出比率公用支出事业支出.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：人均基本支出（基本支出离退休人员支出）实际在编人数.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：资产负债率负债总额资产总额此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。
