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1、一、目的为了实现企业的经营目标，及时对各类经营数据进行分析，通过对计划目标的分解和报表的管理，及时检查经营活动过程及执行结果的偏差，分析管理工作中存在的问题，寻找解决途径，采取有效措施，使企业经营活动在良性的发展中运行。同时给绩效考核管理及评分提供相应的原始依据，经过与相关部门充分沟通，现决定对公司各种计划及报表制定、报送规范如下：二、 工作计划的管理的具体要求1、公司年度经营计划每年11月份，由总经理召集各分公司及相关部门负责人召开公司年度经营计划筹备会，明确下年度公司战略决策及基本管理思路，下达下年度公司主要经营指标，并要求各分公司及相关部门对本年度的各种经营管理指标进行分析，同时结合公司
2、提出的下年度主要经营思路及指标来拟定下年度经营计划草案。由行政部统一收集汇编成年度经营管理规划书每年12月中旬，由总经理主持召开年度经营计划讨论会，对上年度工作进行总结，同时对各公司及部门提交的下年度经营规划书进行讨论、修订和完善，并对相关经济指标进行适当调整，并形成年度经营管理规划书正案。在每年12月末，由行政部将经公司领导审批的年度经营管理规划书正案分放到相关部门，同时由投资管理部牵头，对于公司各经营实体（如湘潭公司、长沙公司）再与总公司签订经营考核责任书2、公司月度重点工作计划及总结1）每月28日，由总经理根据公司战略目标及年度经营管理规划书，以及结合公司的实际经营现状，布置公司月度重点
3、工作计划，并有权对各项经济指标进行适当的调整。2）每月29日-30日由各分公司及总公司直属部门根据总经理下达的月度重点工作计划及月度经营指标，结合本公司及部门的实际工作状况，再进行月度重点工作及经济指标的分解，并及时提出需上级领导支持或协调的事项。3）每月30日由行政部统一收集湘潭公司、长沙公司、投资管理部、行政部的月度工作计划。湘潭公司及长沙分公司的月度工作计划由子、分公司总经理审核，报总经理批准，总公司直属部门经主管副总审核后报总经理批准。4）每月1日-3日（遇法定节假日顺延），分公司及各部门负责人根据公司及部门的月度重点工作，根据公司考核制度按不同管理层级分别拟定各岗位KPI，见附表二“
4、员工绩效考核表”5）每月3日前，由投资管理部收集分公司、长沙公司相关经营数据，拟制公司经营合并报表（考虑数据统计的周期，部分数据延后到15日前上报）报总经理审阅。6）每月上旬，由总经理主持召开月度重点工作例会通报上月月度经营情况、工作总结及本月重点工作及重要经营指标。7）各公司及部门的工作计划及工作总结及经济指标完成情况将作为公司及部门绩效考核的重要依据。3、工作计划总结报送要求 各公司各部门负责人均要在规定的时间内将工作计划、总结及相关统计资料及时上报，违者将扣除责任人绩效分5分，由行政部执行三、报表的管理1、总公司一级报表目录序号报表名称报送时间报送部门报表统计人备 注1质量分析月报表5日
5、前报上月质管部部 长2月度质量目标统计10日前报上月质管部部 长各部门5日前上报3人事月报表20日前报上月行政部人事劳资专员4公司月度综合经营管理简报每月25日前行政部副经理请相关部门20日前提供数据5计时人员加班、误餐费统计月报表15日前报上月行政部人事劳资专干各部门在10日前上报6总公司一级绩效考核评比结果汇总表15日前报上月行政部经 理各被考评人于3日前将考核表交行政部7月度培训计划30日前报次月行政部人事培训专干8月度招聘计划30日前报次月行政部人事培训专干每月25前各用人部门提出增补申请9待重新明确工资的转正、调岗人员明细表15日前报上月行政部人事劳资专干交财务请示领导后再重新确定工
6、资10安全检查月度通报次月5日前行政部安技专干11文明、卫生检查评比周报每周二前报上周行政部副经理12考勤异常及处罚通报周三之前报上周行政部人事劳资专干13员工日常奖惩汇总表次月10日前行政部人事劳资专干每月5日前各部门申报14财务分析季报表每季次月30日前投资部部 长分公司每季次月20日前报15湘潭子公司考核汇总统计表次月20日前投资部部 长16长沙分公司考核汇总统计表次月20日前投资部部 长17月度生产计划（草案）月度生产计划（正案）13日/25日每月3日生产部计划员18产品存栈月报表次月2日生产部计划员19月度采购计划表16日/28日供应部部 长20仓库月度盘点表5日供应部仓库主管与财务
7、数据统计相关21月度交货计划（草案）月度交货计划（正案）每旬旬末各一次每月末最后一天销贸部计划员22月度合同实现情况统计报表次月10日前销贸部执行组组长23月度质量反馈单次月4日前售后组组 长24成品库存报表次月5日销贸部执行组组长25销售月报表（包括：月订货报表、销售发出报表、销售回款、销售盘存报表、售后服务情况汇报、月度市场信息分析报告）次月5日前销贸部部 长湘潭公司销贸部拟定26总公司资金计划表5日前报当月投资部部 长27湘潭公司资金计划表5日前报当月投资部部 长28长沙分公司资金计划表5日前报当月投资部部 长备注：1、以上报表由统计人统计，经部门负责人审核后，报主管副总及董事长审阅，交
8、行政部存档备查。2、如以上报表报送责任人有异动，由该部门负责人通知董事长秘书进行责任人的更改，并及时通知新的责任人，否则，因此造成的报送延误责任，由该部门负责人承担。2、总公司一级报表管理办法：1）由行政部办公室负责催收以上报表，并每月向董事长提交报送收集情况反馈表。2）要求所有报表统计人对于各项报表的统计要准确、及时，所有报表需请相关负责人进行审核，批准后方可上报。凡出现报表报送不及时的，每次扣统计责任人绩效分2分，当月未报的扣5分。凡报表出现一般性错误的扣责任人绩效分2分，审核人2分，凡报表出现较严重错误的扣责任人绩效分5分，审核人3分。凡报表出现严重错误，对公司生产经营产生不良影响的扣责
9、任人绩效分10分，审核人5分。3）因相关部门未及时提供数据，导致当事人报表不能及时上报，必须有书面的情况说明。如当事人的统计报表数据属引用数据，则责任由提供数据的源头部门承担责任。3、湘潭子公司报表报送目录及相关要求序号报表名称报送频次报送时间责任部门责任人报表会签考核标准统计口径及质量要求1产值报表月度次月3日前生产部计划员销贸部财务部100元/天1、上报数据同子公司“K3物流”系统中当月成品入库数据，且必须关联系统入库单号码；2、对应销售订单号码；2销售发出报表月度次月2日前销贸部执行组长财务部100元/天1、上报数据同子公司“K3物流”系统中当月成品出库数据，且必须关联系统出库单号码；2
10、、对应销贸部纸质销售合同号码；3订货报表月度次月2日前销贸部部 长财务部100元/天1、上报数据同子公司“K3物流”系统中当月销售订单数据； 2、对应销贸部纸质销售合同号码；3、交货日期为下年度的进行特别标注；4期间费用报表月度次月8日前财务部部长/制定会计财务部部长50元/天.项1、期间费用包括管理费用、销售费用及财务费用三项；2、分别按经济业务对应的考核项目据实列支，总额与子公司“K3总帐”系统对应会计科目当月发生额合计数一致（如不一致应做出书面说明）；3、对可控费用要求与公司考核目标值及子公司根据公司考核目标制定的分项考核额度进行对比，对偏离较大的项目应作出详细分析；5制造费用报表月度次
11、月8日前财务部成本 会计成本主管50元/天1、按经济业务的实质分项目进行列支，总额与子公司“K3总帐”系统对应会计科目当月发生额合计数一致（如不一致应做出书面说明）；2、与“2008年湘潭公司经营考核办法”附件（各项成本费用列支额度管理办法）中规定的“制造费用”列支额度进行比较，对偏离较大的项目应作出详细分析；6存栈产品成本报表月度次月10日前财务部成本主管财务部长50元/天1、据以计算成本的产品规格型号、数量同子公司“K3物流”系统中当月成品入库数据；2、分类按工号列表，将实际成本分别与标准成本（材料部分）进行比较，对偏离较大的产品应作出详细分析；7应收帐款余额明细月度次月5日前财务部销售主
12、管财务部长50元/天1、余额包含发出未开票产品的销售额，与子公司“K3物流”系统中数据比对相符；2、开票、回款金额与“金税卡”开票系统及子公司“K3总帐”系统对应会计科目比对一致；3、未开票产品与销售部门的核对、落实开票收款；4、对长期（3个月）发出未开票或挂帐未收款的，予以预警；8应付帐款余额明细月度次月5日前财务部成本 主管财务部长50元/天1、含月末暂估外购材料及委外加工费用，与子公司“K3总帐”系统对应会计科目比对一致；2、对余额为负数（即预付款项）应作说明，督促采购、生产部门及时办理结算手续，预警生产资金的流失；9生产储备资金占用明细指标月度次月12日前财务部成本主管财务部长50元/
13、天.项1、生产储备资金指生产性库存物资（含材料、半成品、在制品、低值易耗品等）及预付货款抵减应付帐款后占用资金净额，与子公司“K3总帐”及“K3物流”系统对应会计科目比对相符；2、与计划数、上月数据、去年同期（可采用相对比率）进行比较分析；结合流动性预警潜亏；10会计报表月度次月10日前财务部会计主管财务部长100元/天1、会计报表包括资产负债表、损益表；2、与子公司“K3总帐”系统中报表一致；3、用于作公司合并报表基础资料；11内部利润计算明细表月度次月15日前财务部会计主管投资部100元/天1、按预算项目列支，要体现累计数据及与预算数据的差异；2、计算口径见2008年湘潭公司经营考核办法及
14、附件；12资金收支计划表月度次月3日前财务部会计主管财务部长500元/天1、原规定每月25日前，考虑前期实际上报情况进行调整；2、根据月度发货计划、上月末应收款情况、实际回款与公司下达指标的差距及本月开支等综合制定；3、要求按旬计划结出资金余额，根据资金缺口提出改善措施；13物资盘点情况及说明分析季度季末次月18日前财务部成本主管、销售主管财务部长100元/天1、根据责任部门提供的盘点报表落实生产性库存物资及成品物资的账实相符情况，责成有关部门对差异形成作出说明，提出处理措施及建议；2、对库存数据的合理性及流动性(重点)进行分析，预警呆滞库存的形成；3、分析物资流动性时要求按物资类别及储备状态
15、分别进行分析；14产品质量成本统计及分析季度季末次月18日前财务部成本主管财务部长50元/天.项1、统计口径同子公司“K3总账”；2、根据年初制定的质量成本计划和公司下达的质量损失率目标分项目进行统计分析；3、与计划、上季度及去年同期（相对比率）作比较分析；4、重点分析质量损失数据，评价数据的准确、真实和及时性，提出改进措施；15产品制造成本情况说明及分析季度季末次月20日前财务部成本主管财务部长100元/天1、分产品类别对其材料耗用、人工成本、委外加工费用、制造费用摊销等进行说明分析；2、与预算数据、去年同期（相对比率）数据作比较分析；3、与标准成本（适用）比较，分析造成偏差的原因，提出改进
16、措施；4、统计口径同子公司“K3总账”，数据准确、真实；16子公司财务情况说明及分析季度季末次月20日前财务部财务部长投资部100元/天1、总结子公司本体生产经营及财务状况，评价资产营运效率，提出改进措施；2、根据经营指标的实际完成情况，与预算进行比较，分析差异产生原因；3、积极搜集信息资料，运用财务专业知识和经济预测，预计未来财务状况和经营成果；17财务预算年度11月中旬财务部财务部长投资部100元/天1、根据公司下达的主要经营指标预算下年度成本（按明细项目）、收益情况；2、提出资金需求；18经营指标年度总结年度次年元月30日前财务部财务部长投资部100元/天1、落实上报各项经营指标实际完成
17、情况，保证数据的完整、真实、准确，与年度预算进行比较，分析差异原因；2、重点对子公司可控成本进行分析；19财务决算及分析年度次年5月30日前财务部财务部长投资部1000元/天1、出具财务决算报表，按国家相关税法与会计准则的差异准确地进行相关调整，避免后期出现税企纠纷；2、保证数据的完整、真实、准确，做到不高估收入，低估成本；3、总结全年的经营及财务状况，评价资产运行效率，重点关注现金流；4、长沙分公司报表报送目录及相关要求序号报表名称报送频次报送时间责任部门责任人报表会签考核标准统计口径及质量要求1应收帐款余额明细月度次月5日前财务部出纳财务部长50元/天1、余额包含发出未开票商品的销售额，与
18、分公司“K3物流”系统中数据比对相符；2、开票、回款金额与“金税卡”开票系统及分公司“K3总帐”系统对应会计科目比对一致；3、未开票商品与各业务部门的核对、落实开票收款；4、对长期（3个月）发出未开票或挂帐未收款的，予以预警；2销售发出报表月度次月2日前物流部仓库主管会 计100元/天1、上报数据同各分公司“K3物流”系统中当月商品出库数据，且必须关联系统出库单号码；2、对应各业务部门纸质销售合同号码；3订货报表月度次月2日前各业务部门各业务组文员会 计100元/天1、上报数据同各分公司“K3物流”系统中当月销售订单数据； 2、对应各业务部门纸质销售合同号码；3、交货日期为下年度的进行特别标注
19、；4资金平衡表月度旬报次月4日前/每旬末次日财务部出 纳财务部长50元/天1、考虑目前运作的实际情况，月度报表应与总公司核对后再予以确认；2、要求与资金计划进行比较，说明差异原因；5期间费用报表月度次月8日前财务部会计财务部长50元/天.项1、期间费用包括管理费用、销售费用及财务费用三项；2、分别按经济业务对应的考核项目据实列支，总额与各分公司“K3总帐”系统对应会计科目当月发生额合计数一致（如不一致应做出书面说明）；3、对可控费用要求与公司考核目标值及各分公司根据公司考核目标制定的分项考核额度进行对比，对偏离较大的项目应作出详细分析；6资金占用明细指标月度次月8日前财务部财务部长及业务负责人
20、财务部长50元/天.项1、统计口径按2008长沙公司经营考核办法执行；2、库存数据要求与各分公司 “K3物流”系统比对相符，并与计划数、上月数据、去年同期（可采用相对比率）进行比较分析；7会计报表月度次月10日前财务部会 计财务部长100元/天1、会计报表包括资产负债表、损益表；2、与各分公司“K3总帐”系统中报表一致；3、用于作公司合并报表基础资料；4、提供帐套中各科目（包括核算项目）的月末余额；8内部利润计算明细表月度次月15日前财务部财务部长投资部100元/天1、按预算项目列支，要体现累计数据及与预算数据的差异；2、计算口径见2008年长沙公司经营考核办法及附件；3、对“新开发产品销售回
21、款”进行特别标注；9资金收支计划表月度次月3日前财务部财务部长总经理500元/天1、原规定每月25日前，考虑前期实际上报情况进行调整；2、根据月度发货计划、上月末应收款情况、实际回款与公司下达指标的差距及本月开支等综合制定；3、要求按旬计划结出资金余额，根据资金缺口提出改善措施；10物资盘点情况及说明分析季度季末次月18日前财务部仓库主管财务部长100元/天1、根据物流部提供的盘点报表落实库存物资账实相符情况，责成有关部门对差异形成作出说明，提出处理措施及建议；2、对库存数据的合理性及流动性(重点)进行分析，预警呆滞库存的形成；3、关注异地存放物资的安全有效；11分公司财务情况说明及分析季度季
22、末次月20日前财务部部 长投资部100元/天1、总结分公司本体经营及财务状况，评价资产营运效率，提出改进措施；2、根据经营指标的实际完成情况，与预算进行比较，分析差异产生原因；3、积极搜集信息资料，运用财务专业知识和经济预测，预计未来财务状况和经营成果；12财务预算年度11月中旬财务部部 长投资部100元/天1、根据公司下达的主要经营指标预算下年度成本（按明细项目）、收益情况；2、提出资金需求；13经营指标年度总结年度次年元月30日前财务部部 长投资部100元/天1、落实上报各项经营指标实际完成情况，保证数据的完整、真实、准确，与年度预算进行比较，分析差异原因；2、重点对分公司可控成本进行分析
23、；14财务决算及分析年度次年5月30日前财务部部 长投资部1000元/天1、出具财务决算报表，按国家相关税法与会计准则的差异准确地进行相关调整，避免后期出现税企纠纷；2、保证数据的完整、真实、准确，做到不高估收入，低估成本；3、总结全年的经营及财务状况，评价资产运行效率，重点关注现金流；5、湘潭子公司及长沙分公司报表报送要求：1）子、分公司报表由总公司投资管理部负责收集，并每月向董事长及各子、分公司总经理提交报送收集情况反馈表,并向行政部申报对相关责任人的处罚意见。2）要求所有报表应严格按要求编制、报送，且会签、审批手续齐全。上述表格中“考核标准”为延误上报时间扣罚标准，针对各子、分公司有效，落实时可根据具体情况进行分解；对报表数据出现严重错误，依据其反映的公司经营及财务状况与实际情况出现较大偏差时，对直接责任人绩效考核评定为D等，审核人（或会签部门负责人）承担连带责任，绩效考核降低一个等级；3）因相关部门未及时提供数据，导致责任人不能及时上报报表的，必须有书面情况说明。如责任人的报表数据属引用数据，则责任由提供数据的源头部门承担；4）因两公司业务范畴的区别，对现有的上报报表采用原格式，对本规定新增的报表，各公司可根据公司要求自行设计格式，经公司投资管理部认可后形成报表格式模板。本制度相关条款由行政部、投资管理部负责解释。
