《EXCEL财务知识及函数管理知识使用大全.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《EXCEL财务知识及函数管理知识使用大全.docx（116页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、EXCEL财务函数使用大全本主题中的部分内容可能不适用于某些语言。 函数说明ACCRINT返回定期支付利息的债券的应计利息ACCRINTM返回在到期日支付利息的债券的应计利息AMORDEGRC返回使用折旧系数的每个记帐期的折旧值AMORLINC返回每个记帐期的折旧值COUPDAYBS返回从付息期开始到成交日之间的天数COUPDAYS返回包含成交日的付息期天数COUPDAYSNC返回从成交日到下一付息日之间的天数COUPNCD返回成交日之后的下一个付息日COUPNUM返回成交日和到期日之间的应付利息次数COUPPCD返回成交日之前的上一付息日CUMIPMT返回两个付款期之间累积支付的利息CUMP
2、RINC返回两个付款期之间为贷款累积支付的本金DB使用固定余额递减法，返回一笔资产在给定期间内的折旧值DDB使用双倍余额递减法或其他指定方法，返回一笔资产在给定期间内的折旧值DISC返回债券的贴现率DOLLARDE将以分数表示的价格转换为以小数表示的价格DOLLARFR将以小数表示的价格转换为以分数表示的价格DURATION返回定期支付利息的债券的每年期限EFFECT返回年有效利率FV返回一笔投资的未来值FVSCHEDULE返回应用一系列复利率计算的初始本金的未来值INTRATE返回完全投资型债券的利率IPMT返回一笔投资在给定期间内支付的利息IRR返回一系列现金流的内部收益率ISPMT计算特
3、定投资期内要支付的利息MDURATION返回假设面值为 ￥100 的有价证券的 Macauley 修正期限MIRR返回正和负现金流以不同利率进行计算的内部收益率NOMINAL返回年度的名义利率NPER返回投资的期数NPV返回基于一系列定期的现金流和贴现率计算的投资的净现值ODDFPRICE返回每张票面为 ￥100 且第一期为奇数的债券的现价ODDFYIELD返回第一期为奇数的债券的收益ODDLPRICE返回每张票面为 ￥100 且最后一期为奇数的债券的现价ODDLYIELD返回最后一期为奇数的债券的收益PMT返回年金的定期支付金额PPMT返回一笔投资在给定期间内偿还的本金PRICE返回每张票面
4、为 ￥100 且定期支付利息的债券的现价PRICEDISC返回每张票面为 ￥100 的已贴现债券的现价PRICEMAT返回每张票面为 ￥100 且在到期日支付利息的债券的现价PV返回投资的现值RATE返回年金的各期利率RECEIVED返回完全投资型债券在到期日收回的金额SLN返回固定资产的每期线性折旧费SYD返回某项固定资产按年限总和折旧法计算的每期折旧金额TBILLEQ返回国库券的等价债券收益TBILLPRICE返回面值 ￥100 的国库券的价格TBILLYIELD返回国库券的收益率VDB使用余额递减法，返回一笔资产在给定期间或部分期间内的折旧值XIRR返回一组现金流的内部收益率，这些现金流
5、不一定定期发生XNPV返回一组现金流的净现值，这些现金流不一定定期发生YIELD返回定期支付利息的债券的收益YIELDDISC返回已贴现债券的年收益；例如，短期国库券 YIELDMAT返回在到期日支付利息的债券的年收益ACCRINT 函数全部显示全部隐藏返回定期付息证券的应计利息。语法ACCRINT(issue,first_interest,settlement,rate,par,frequency,basis,calc_method)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日
6、。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Issue为有价证券的发行日。First_interest为证券的首次计息日。Settlement为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Rate为有价证券的年息票利率。Par为证券的票面值，如果省略此参数，则 ACCRINT 使用 ￥1,000。Frequency为年付息次数，如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。Basis为日计数基准类型。BASIS日计数基准0 或省略US (NASD) 30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数
7、/3654欧洲 30/360calc_methodCalc_method 为逻辑值，指定当结算日期晚于首次计息日期时用于计算总应计利息的方法。如果值为 TRUE (1)，则返回从发行日到结算日的总应计利息。如果值为 FALSE (0)，则返回从首次计息日到结算日的应计利息。如果省略此参数，则默认为 TRUE。注解 Microsoft Office Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Offic
8、e Excel for the Macintosh 使用另一种默认日期系统。 issue、first_interest、settlement、frequency 和 basis 将被截尾取整。 如果 issue、first_interest 或 settlement 不是有效日期，则 ACCRINT 将返回错误值 #VALUE!。 如果 rate 0 或 par 0，则 ACCRINT 将返回错误值 #NUM!。 如果 frequency 不是数字 1、2 或 4，则 ACCRINT 将返回错误值 #NUM!。 如果 basis 4，则 ACCRINT 将返回错误值 #NUM!。 如果 iss
9、ue settlement，则 ACCRINT 将返回错误值 #NUM!。 函数 ACCRINT 的计算公式如下： 式中：Ai = 奇数期内第 i 个准票息期的应计天数。NC = 奇数期内的准票息期期数。如果该数含有小数位，则向上进位至最接近的整数。NLi = 奇数期内第 i 个准票息期的正常天数。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例1. 创建一个空白工作簿或工作表。2. 选择“帮助”主题中的示例。 注释不要选择行或列标题。从“帮助”中选择示例1. 按 Ctrl+C。2. 在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。3. 要在查看结果和查看返回结果
10、的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 12345678AB数据说明2008 年 3 月 1 日发行日2008 年 8 月 31 日首次计息日2008 年 5 月 1 日结算日10.0%票息率1,000票面值2按半年期支付（请参见上面的信息）0以 30/360 为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=ACCRINT(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8)满足上述条件的国债应计利息 (16.66666667)=ACCRINT(DATE(2008,3,5),A3,A4,A5,A6,A7,A8,FALSE)满足上述
11、条件（除发行日为 2008 年 3 月 5 日之外）的应计利息 (15.55555556)=ACCRINT(DATE(2008,4,5),A3,A4,A5,A6,A7,A8,TRUE)满足上述条件（除发行日为 2008 年 4 月 5 日且应计利息从首次计息日计算到结算日之外）的应计利息 (7.222222222)ACCRINTM 函数全部显示全部隐藏返回到期一次性付息有价证券的应计利息。语法ACCRINTM(issue,settlement,rate,par,basis)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23)
12、 输入 2008 年 5 月 23 日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Issue为有价证券的发行日。Settlement为有价证券的到期日。Rate为有价证券的年息票利率。Par为有价证券的票面价值，如果省略 par，函数 ACCRINTM 视 par 为 ￥1,000。Basis为日计数基准类型。BASIS日计数基准0 或省略US (NASD) 30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 30/360注解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月
13、1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用另外一个默认日期系统。 Issue、settlement 和 basis 将被截尾取整。 如果 issue 或 settlement 不是有效日期，函数 ACCRINTM 返回错误值 #VALUE!。 如果利率为 0 或票面价值为 0，函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。 如果 basis 4，函数 ACCRINTM 返回错误值 #NUM!。 如果 issue settlement，函数 ACCRINTM 返回错误值 #
14、NUM!。 ACCRINTM 的计算公式如下： 式中：A = 按月计算的应计天数。在计算到期付息的利息时指发行日与到期日之间的天数。D = 年基准数。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例1. 创建一个空白工作簿或工作表。2. 选择“帮助”主题中的示例。 注释不要选择行或列标题。从“帮助”中选择示例1. 按 Ctrl+C。2. 在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。3. 要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 123456AB数据说明2008-4-
15、1发行日2008-6-15到期日10.0%息票利率￥1,000票面值3以实际天数/365 为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=ACCRINTM(A2,A3,A4,A5,A6)满足上述条件的应计利息 (20.54795)AMORDEGRC 函数全部显示全部隐藏返回每个结算期间的折旧值。该函数主要为法国会计系统提供。如果某项资产是在该结算期的中期购入的，则按直线折旧法计算。该函数与函数 AMORLINC 相似，不同之处在于该函数中用于计算的折旧系数取决于资产的寿命。语法AMORDEGRC(cost,date_purchased,first_period,salvage,period,
16、rate,basis)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Cost为资产原值。Date_purchased购入资产的日期。First_period第一个期间结束时的日期。Salvage资产在使用寿命结束时的残值。Period期间。Rate为折旧率。Basis所使用的年基准。BASIS日期系统0 或省略360 天（NASD 方法）1实际天数3一年 365 天4一年 360 天（欧洲方法）注解 Microsoft Excel 可将日期存
17、储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用另外一个默认日期系统。 此函数返回折旧值，截止到资产生命周期的最后一个期间，或直到累积折旧值大于资产原值减去残值后的成本价。 折旧系数为： 资产的生命周期（1/RATE）折旧系数3 到 4 年1.55 到 6 年26 年以上2.5 最后一个期间之前的那个期间的折旧率将增加到 50%，最后一个期间的折旧率将增加到 100%。 如果
18、资产的生命周期在 0 到 1、1 到 2、2 到 3 或 4 到 5 之间，将返回错误值 #NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例1. 创建一个空白工作簿或工作表。2. 选择“帮助”主题中的示例。 注释不要选择行或列标题。从“帮助”中选择示例1. 按 Ctrl+C。2. 在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。3. 要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 12345678AB数据说明2400资产原值2008-8-19购入资产的日期2008-
19、12-31第一个期间结束时的日期300资产残值1期间15%折旧率1使用的年基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=AMORDEGRC(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8)第一个期间的折旧值 (776)AMORLINC 函数全部显示全部隐藏返回每个结算期间的折旧值，该函数为法国会计系统提供。如果某项资产是在结算期间的中期购入的，则按线性折旧法计算。语法AMORLINC(cost,date_purchased,first_period,salvage,period,rate,basis)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2
20、008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Cost为资产原值。Date_purchased购入资产的日期。First_period第一个期间结束时的日期。Salvage资产在使用寿命结束时的残值。Period期间。Rate为折旧率。Basis所使用的年基准。BASIS日期系统0 或省略360 天（NASD 方法）1实际天数3一年 365 天4一年 360 天（欧洲方法）注解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 3
21、9448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用另外一个默认日期系统。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例1. 创建一个空白工作簿或工作表。2. 选择“帮助”主题中的示例。 注释不要选择行或列标题。从“帮助”中选择示例1. 按 Ctrl+C。2. 在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。3. 要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 12345678AB数
22、据说明2400资产原值2008-8-19购入资产的日期2008-12-31第一个期间结束时的日期300资产残值1期间15%折旧率1使用的年基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=AMORLINC(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A7)第一个期间的折旧值 (360)COUPDAYBS 函数全部显示全部隐藏返回当前付息期内截止到结算日的天数。语法COUPDAYBS(settlement,maturity,frequency,basis)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23
23、日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency为年付息次数，如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。Basis为日计数基准类型。BASIS日计数基准0 或省略US (NASD) 30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 30/360注解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1
24、900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用另外一个默认日期系统。 结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。 所有参
25、数将被截尾取整。 如果 settlement 或 maturity 不是合法日期，函数 COUPDAYBS 返回错误值 #VALUE!。 如果 frequency 不是数字 1、2 或 4，函数 COUPDAYBS 返回错误值 #NUM!。 如果 basis 4，函数 COUPDAYBS 返回错误值 #NUM!。 如果 settlement maturity，函数 COUPDAYBS 返回错误值 #NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例1. 创建一个空白工作簿或工作表。2. 选择“帮助”主题中的示例。 注释不要选择行或列标题。从“帮助”中选择示例1
26、. 按 Ctrl+C。2. 在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。3. 要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 12345AB数据说明2007-1-25结算日2008-11-15到期日2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=COUPDAYBS(A2,A3,A4,A5)在上述条件下从债券付息期开始到结算日的天数 (71)COUPDAYS 函数全部显示全部隐藏返回结算日所在的付息期的天数。语法COUPDAYS(settle
27、ment,maturity,frequency,basis)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency为年付息次数，如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。Basis为日计数基准类型。BAS
28、IS日计数基准0 或省略US (NASD) 30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 30/360注解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用另外一个默认日期系统。 结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年
29、期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。 所有参数将被截尾取整。 如果 settlement 或 maturity 不是合法日期，函数 COUPDAYS 返回错误值 #VALUE!。 如果 frequency 不是数字 1、2 或 4，函数 COUPDAYS 返回错误值 #NUM!。 如果 basis 4，函数 COUPDAYS 返回错误值 #NUM!。 如果 settlement maturity，函数 COUPDAYS 返
30、回错误值 #NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例1. 创建一个空白工作簿或工作表。2. 选择“帮助”主题中的示例。 注释不要选择行或列标题。从“帮助”中选择示例1. 按 Ctrl+C。2. 在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。3. 要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 12345AB数据说明2007-1-25结算日2008-11-15到期日2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式说
31、明（结果）=COUPDAYS(A2,A3,A4,A5)在上述条件下包含结算日的债券票息期的天数 (181)COUPDAYSNC 函数全部显示全部隐藏返回从结算日到下一付息日之间的天数。语法COUPDAYSNC(settlement,maturity,frequency,basis)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity为有价证券的到期日。到
32、期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency为年付息次数，如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。Basis为日计数基准类型。BASIS日计数基准0 或省略US (NASD) 30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 30/360注解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。
33、Microsoft Excel for the Macintosh 使用另外一个默认日期系统。 结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。 所有参数将被截尾取整。 如果 settlement 或 maturity 不是合法日期，函数 COUPDAYSNC 返回错误值 #VALUE!。 如果 frequen
34、cy 不是数字 1、2 或 4，函数 COUPDAYSNC 返回错误值 #NUM!。 如果 basis 4，函数 COUPDAYSNC 返回错误值 #NUM!。 如果 settlement maturity，函数 COUPDAYSNC 返回错误值 #NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例1. 创建一个空白工作簿或工作表。2. 选择“帮助”主题中的示例。 注释不要选择行或列标题。从“帮助”中选择示例1. 按 Ctrl+C。2. 在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。3. 要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重
35、音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 12345AB数据说明2007-1-25结算日2008-11-15到期日2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=COUPDAYSNC(A2,A3,A4,A5)在上述条件下某债券从结算日到下一个付息日的天数 (110)COUPNCD 函数全部显示全部隐藏返回一个表示在结算日之后下一个付息日的数字。语法COUPNCD(settlement,maturity,frequency,basis)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入
36、。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency为年付息次数，如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。Basis为日计数基准类型。BASIS日计数基准0 或省略US (NASD) 30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 30/360注
37、解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用另外一个默认日期系统。 结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2
38、008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。 所有参数将被截尾取整。 如果 settlement 或 maturity 不是合法日期，则 COUPNCD 将返回错误值 #VALUE!。 如果 frequency 不为 1、2 或 4，则 COUPNCD 将返回错误值 #NUM!。 如果 basis 4，则 COUPNCD 返回错误值 #NUM!。 如果 settlement maturity，则 COUPNCD 返回错误值 #NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例1. 创建一个空白工作簿或工作表。2. 选择“帮助”主
39、题中的示例。 注释不要选择行或列标题。从“帮助”中选择示例1. 按 Ctrl+C。2. 在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。3. 要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 12345AB数据说明2007-1-25结算日2008-11-15到期日2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=COUPNCD(A2,A3,A4,A5)对于具有上述条件的债券，为结算日之后的下一个付息日 (2007-5-15)注释要将数字显示为日期，
40、请选择单元格，然后在“工作表”选项卡的“数字”组中，单击“数字格式”旁边的箭头，单击“短日期”或“长日期”。COUPNUM 函数全部显示全部隐藏返回在结算日和到期日之间的付息次数，向上舍入到最近的整数。语法COUPNUM(settlement,maturity,frequency,basis)要点应使用 DATE 函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity为有价证券
41、的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency为年付息次数，如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。Basis为日计数基准类型。BASIS日计数基准0 或省略US (NASD) 30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲 30/360注解 Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39
42、448 天。Microsoft Excel for the Macintosh 使用另外一个默认日期系统。 结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在 2008 年 1 月 1 日发行的 30 年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为 2008 年 1 月 1 日，结算日为 2008 年 7 月 1 日，而到期日是在发行日 2008 年 1 月 1 日的 30 年后，即 2038 年 1 月 1 日。 所有参数将被截尾取整。 如果 settlement 或 maturity 不是合法日期，则 COUPNUM 将返回错误值 #VALUE!。 如果 freq
43、uency 不为 1、2 或 4，则 COUPNUM 将返回错误值 #NUM!。 如果 basis 4，则 COUPNUM 返回错误值 #NUM!。 如果 settlement maturity，则 COUPNUM 返回错误值 #NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例1. 创建一个空白工作簿或工作表。2. 选择“帮助”主题中的示例。 注释不要选择行或列标题。从“帮助”中选择示例1. 按 Ctrl+C。2. 在工作表中，选择单元格 A1，然后按 Ctrl+V。3. 要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按 Ctrl+（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。 12345AB数据说明2007-1-25结算日2008-1
