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1、【方案文本】项目名称：江苏交通控股有限公司常年财务顾问省直分行名称：江苏省分行第一部分 公司现状与需求分析一、公司基本情况公司负责江苏省内干线高速公路、过江桥梁、铁路等交通基础设施的投资建设，对建成后的高速公路和过江桥梁进行运营管理，对授权经营的国有资产行使经营决策、资产处置和投资收益权。截止2010年底，公司管理的公路主线里程3970公里，其中高速公路3548公里，一级公路422公里，公路桥梁5348座，隧道3座，服务区84个，收费站277个。公司自成立以来，积极应对各种挑战，在高效完成自身高速公路投资建设管理的任务同时，实现了集团自身的强大发展，初步构建了综合大交通的经营管理格局，形成以公
2、路、铁路、港口、机场等基础交通经营为主，电力能源、物流运输、建设施工、金融租赁、创业投资、通用航空、酒店管理等过个行业并进的局面。公司于2011年12月成立了财务公司，旨在加强集团资金集中管理，充分利用结算、信贷、中介、投资等金融功能，通过高效构建内部结算网络、资金营运体系和风险控制体系。二、公司金融需求分析根据公司目前的生产经营实际，我行认真分析，总结公司具有如下金融需求：融资业务金融需求分析公司是江苏省高速公路投融资领域唯一的投资主体，承担着大部分省内高速公路投融资任务，在多年的项目建设中银团贷款、项目贷款、专项贷款、流动资金贷款等仍是公司的主要融资渠道。另一方面，在间接融资的同时，公司也
3、提高直接融资比重。作为全国大规模发行企业债券、短期融资券、资产证券化，第一家引入保险债权直投资金的地方企业，公司在直接融资方面一直走在全国地方企业的前列。资金管理需求集团拟以旗下路桥及路桥相关公司为基础，按业务板块实行资金集中管理，真正做到收支两条线，提高资金使用效率，存在资金管理的需求。通过对创新金融产品的引入，集团可以提高运营效率和经营业绩，降低经营成本，提高企业核心竞争力。第二部分 综合服务方案通过提供银行授信，信托贷款，发行银行间市场债务融资工具、境内IPO配套业务等投资银行业务服务，满足公司较低融资成本以及融资灵活度的需求。通过蕴通账户、跨行资金管理平台和现金管理合作，满足公司公司的
4、资金管理需求，按行业板块实行资金集中管理，真正做到收支两条线，提高资金使用效率；帮助集团对现金流进行有效的预测、监控及管理，以最合理的成本增加可用现金头寸，降低和控制交易风险。同时，介绍部分我行具有竞争优势的特色金融产品。融资业务服务方案一、 传统授信业务传统的银行授信以其便利、迅速的特点在未来一个相当长的时期内，对于企业筹集资金仍具有重要作用。1、人民币流动资金融资方案：由于道路的建成，其养护需要一定的支出，随着道路的使用年限逐年增加，养护成本、运营成本、人工成本增长也会很快较快，另外路桥收费期限逐年缩短对于公司现金流也有影响。由此而产生的流动资金需求，我行可提供三年以下的短期或中期流动资金
5、贷款。2、人民币项目融资方案：根据省交通厅新一轮高速公路建设计划，到2012年，我省将完成国家高速公路网省内道路建设，高速公路通车里程达到4800公里，到2015年，基本建成“五纵九横五联”的江苏省高速公路网，高速公路通车里程达到5200公里。在这些公路建设任务中公司仍承担着较重的建设任务。对于公司在项目建设上的资金需求，我行可提供相应的项目融资方案。在贷款模式上，可采取银团贷款模式，我行可作为牵头行，采取银团贷款的方式解决其融资需求，并在牵头费、管理费、承诺费等费用方面给予一定幅度的优惠。二、投资银行与财务顾问服务通过投资银行业务和其它创新金融产品募集资金已经成为企业募集资金的重要渠道。交通
6、银行投资银行业务是交通银行系列金融服务的强项之一，通过遍布海内外的分支机构和交银国际、交银保险、交银信托、交银租赁、交银财务、交银施罗德基金等构建的综合化、国际化经营平台可以为客户提供全方位、深层次的服务。1、短期融资券、中期票据和资产支持票据我们建议公司可以采用短期融资券、中期票据和资产支持票据作为项目资金与营运资金的重要来源。在成熟的资本市场上，相对于权益融资，企业发行债券融资的成本较低。在募集资金的同时可以避免企业控制权的分散，规避道德风险。因此我们建议除了采取银行授信，公司可以采取发行短期融资券、中期票据和资产支持票据的方式进行债务融资。短期融资券是非金融企业在全国银行间债券市场发行，
7、约定在1年以内还本付息的债务融资工具。中期票据是非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。公司可以由集团总部发行，也可以由符合要求的利润中心发行2、并购贷款业务与并购财务顾问服务我们建议公司可以采用并购贷款作为企业并购与重组的重要资金来源。公司的经营策略加快了对电力、航空业务的投资力度，作为利润中心的横向收购和作为集团的混合收购需要大量的资金，由于目前政策对其它融资渠道募集资金用途的限制，并购贷款将成为企业的首选外部资金来源之一。我行可以为公司提供并购财务顾问服务。主要包括为客户的资产收购、出售以及重组提供并购方案，并协助进行尽职调查和并购方案实施，协
8、助企业寻求私募投资人，安排投资及退出机制等。交通银行曾在宝钢并购宁波钢铁等多个并购案中，为企业提供并购贷款和并购财务顾问服务。3、融资租赁业务公司在电力板块的设施与设备投资规模较大。因此我们建议公司可以考虑通过交通银行旗下的交银租赁，采取融资租赁的方式购置或租入资产。采用这样的方式，有利于公司增加融资渠道；灵活安排授信额度；改善资产负债结构；优化流动性指标；避免技术贬值；规避通胀；灵活安排现金流。三、信托贷款1.信托贷款融资。为降低公司各利润中心的融资成本，我行可联合交银国信设计信托产品，以对公或对私固定收益理财产品方式对外发售，募集资金。该融资方式以公司在我行授信额度作为备用授信，贷款利率灵
9、活，可低至基准下浮10%以下，有效降低公司财务成本。2.信托股权融资。银行对房地产行业授信条件较为严格，一般要求35%资本金到位、“四证齐全”和具有“二级资质”。由于房地产板块因项目投资较多而需要补充大量资金，可通过设立信托计划规避严格的授信条件，从而达到融资目的。如可由交银国信通过理财计划募集资金，将信托资金以受让房地产公司股东持有的股权受益权的方式向股东提供资本金融资。信托到期后，房地产公司按照约定价格溢价回购上述股权或股权受益权，受托人交银国信将回购资金扣除信托费用后向银行理财计划分配信托利益。现金管理解决方案一、需求分析与设计思路现金管理业务的主要内容包括收付款服务、账户管理、流动性管
10、理和投融资管理。在一个“现金为王”的时代，公司涉及行业广，下属公司众多，加强现金管理，对企业现金（准现金）流进行有效的预测、监控及管理，是提高企业资金使用效率、降低融资成本、保障企业营运安全的重要手段。我们针对以上问题提出的解决方案是，以交通银行“蕴通账户”业务为基础，结合“跨行资金管理平台”业务和“现金管理合作”业务，借助“企业网上银行”业务、“银企直联”业务、以及交通银行境内2,600余个分支机构和境外多家海外分行，实现公司的现金管理目标。我们的方案将依托业内领先的核心账务系统，全面提供账户管理、基本结算、收付款管理、流动性管理、票据管理、投资管理、融资管理、风险管理、渠道管理等九大类、近
11、四十项现金管理服务功能。交通银行的现金管理业务起步较早、功能先进、应用稳定，曾获得欧洲货币“2008年中国最佳现金管理银行”大奖，亚洲货币“2009年度中国最佳现金管理银行”和财资“2009年中国现金管理最具成长性银行”。作为一家跨境经营的多元化大型企业集团，无疑成员众多、架构复杂，因此，基于公司的实际情况和目前中国内地的金融与外汇管理政策，寄希望于采用一个系统一步到位的方式是难以实现的，我们建议可以采取三步走的策略。首先，基于交通银行“蕴通账户”业务，以各利润中心（内地控股公司）在境内交通银行开立的账户为核心，将其业务板块内各企业在境内交通银行开立的账户纳入到该核心账户下的蕴通账户中，为每一
12、个利润中心（内地控股公司）分别建立一个“蕴通账户”系统。藉此实现企业在交通银行内资金的集中管理和收支两条线。其次，基于交通银行“跨行资金管理平台”业务，各利润中心（内地控股公司）可以对该公司在境内不同商业银行开立的资金账户进行统一管理，全面实现各利润中心（内地控股公司）资金的集中管理和收支两条线。同时，通过授权，公司总部等位于香港的上级单位可以利用因特网或者企业EPR，访问蕴通账户系统和跨行资金管理平台系统，查询下级账户的情况。最后，基于交通银行“现金管理合作”业务，实现位于香港的各利润中心和集团总部对内地控股公司的资金集中管理。通过以上步骤，为公司建立起符合现代管理理念的、高效便捷的现金管理
13、系统。以上三个系统将以交通银行为同一入口，与企业进行对接。需要指出的是，目前到我们设想的现金管理解决方案，是基于公司目前管理架构和财务管理模式。随着企业的发展与变革，以及国内外相关法律法规的调整，在现有系统的基础上可以方便地实现现金管理权限的向上归集，在更高的层级上实现现金管理的统一性和灵活性。二、服务方案、蕴通账户业务“蕴通账户”是交通银行现金管理的品牌，主要包括组合账户、现金池、票据池三项功能。）组合账户是我行为客户设立的一组活期存款、虚拟头寸、定期存款、通知存款、贷款、票据、基金等账户集合，反映客户在我行的现金、投资、融资、票据等资产与负债信息全貌。其中除了实体账户外，还包括我行特别开发
14、的，目的是解决企业财务管理集中化与下属公司账户分散之间的矛盾，在最大限度减少下属公司银行账户数量的二级账户。二级账户可由公司集团总部统一开设，相对一般账户简化了流程手续，可以个性化定制账号（20位以内）、进行零余额设定（资金入账即自动实时上划）、在交易凭证中体现实际交易人的企业名称和账号，还具有账户映射（二级账户与成员企业一一对应）和多层结构（二级账户可与普通账户使用同一现金管理平台）的特点。它在解决财务公司在代理成员单位资金结算的同时，不影响成员单位业务运作的独立性。融资账户票据账户分（子）公司总（母）公司现金池账户投资账户现金池账户虚拟头寸户定期存款通知存款双利流动资金贷款贴现应收票据应付
15、票据资金归集户现金池账户其他横向组合账户纵向组合账户横向组合账户其他活期存款账户与第三方账户 集团企业组合账户示例图）现金池的具体功能包括内部资金划拨、付款额度控制、内部核算、集团付款服务、集团收款便利、集团现金池查询和外币现金池等。集团内部资金划拨分为委贷方式和非委贷方式，委贷方式采用委托贷款的方式进行资金划拨，一般适用于上下级分属独立法人的情形。非委贷方式一般适用于上下级属于同一法人的情形。现金池主要功能：1）内部资金的划拨包括主动划拨和自动划拨两类模式。其中，自动划拨根据上划和下拨分别分为自动归集和自动请款。自动归集：包括定时归集（按照约定的周期、时间、余额及发生额控制方式，资金从下级成
16、员上划至上级成员）、实时归集（除了特殊约定外，成员公司账户收到每一笔资金即自动划转到上级账户）、止付归集（实时归集的特例，成员公司账户收到每一笔资金在日间不允许用于对外支付，日终自动上划至上级账户内）。自动请款。包括定时请款（按照约定的周期、时间、余额控制方式，资金从上级成员下拨至下级成员）、实时请款（下级成员对外支付余额不足时，下级成员可实时按差额或全额向上级成员请款实现对外付款）、日终统一请款（实时请款的特例，下级成员对外支付余额不足时，除约定的特殊交易外，实时按差额或全额金额冻结上级账户的资金，日终自动通过资金下拨结平下级账户的透支余额）。2）对外付款限额控制包括以成员在上级的存款余额为
17、基础的浮动限额控制模式，和上级制定的预算（周期固定限额）控制模式。3）流动资金投资支持自动投资和自助投资两种功能。自动投资指企业资金归集账户余额大于约定金额时，可自动将满足投资额度要求的资金转为定期存款、通知存款或双利账户等。自助投资指企业通过网银渠道发起进行上述投资。4）内部核算蕴通账户能记录每个成员单位资金上存或占用的信息，并可按企业设定的利率代为计算内部应收、应付利息，代为进行利息划转。）票据池是指在我行办理票据托管、质押、承兑等业务而形成的票据集合。票据池能提供票据托管、票据质押等功能，实现客户票据资源共享、提高其票据管理和使用效率。票据托管指集团企业各成员单位或单一企业将商业汇票交付
18、交通银行，由交通银行代为保管，票据到期前交行代理委托收款或提示客户办理委托收款。票据质押指集团企业各成员单位或单一企业将符合条件的商业汇票质押背书给交通银行当地分行，形成客户统筹运用的质押票据，并以此作为有关授信业务的担保条件，为签约客户办理签发银行承兑汇票、发放贷款等授信业务。票据质押的统筹使用，既可以实现大票拆小票，也可以实现小票并大票。交通银行是国内首批开设电子票据业务的试点银行之一，推出了基于企业网上银行的“e付票”电子票据业务，这也是未来票据业务发展的一个重要方向。我行蕴通账户系统对于电子票据业务有良好的适配性，随着今后电子票据业务的不断发展，蕴通账户票据池的功能优点将更加显著。）通
19、过交通银行“企业网上银行”业务可以通过因特网向公司客户提供账户查询、企业付款、网上支付等金融服务。同时，我行企业网上银行为蕴通账户签约客户定制了专属网银功能菜单，提供一体化的蕴通账户服务功能。通过交通银行“银企直联”业务可以与企业资金管理系统进行无缝对接，通过企业自有系统直接获取相关数据并进行账务操作，实现企业财务管理的自动化。通过因特网和相应权限，公司上级单位可以在任何时间、任何地点实时了解下级成员单位的账户情况。2、跨行资金管理平台集团企业如果在多家商业银行均开立账户，可以通过该平台实现跨行资金集中管理、集团层面统一调剂、监管资金，提高资金的使用效率，降低资金的使用成本，有效地控制财务风险
20、。跨行资金管理平台为集团、成员单位、银行系统搭建了一个三位一体的整体平台，在集团内部建立了一套管理架构，强化集团对下属单位的资金监管和统筹，为成员单位提供资金业务办理平台，并实现和其他系统如财务系统、ERP、全面预算等系统的数据共享。交通银行跨行资金管理平台涵盖内部管理、账户管理、现金管理、付款管理、资金预算、查询分析和决策分析、报表管理、银企直联、ERP接口、票据池查询等核心功能，为企业搭建一个统一的资金管理平台。该系统平台的安全保障机制包括传输技术、安全协议、防火墙、24小时监控、硬件加密、数字证书+密码、数字签名、双机热备份、负载均衡等措施，这些措施确保了系统的安全稳定运行。通过跨行资金
21、管理平台，集团总部可以统一对所有单位账户资金进行调度，内部调剂余缺，并实时监控，并可以和企业的ERP系统对接。建立这样一个系统，公司就可以完全实现每个利润中心（内地控股公司）对该业务板块内各企业资金的集中管理，做到收支两条线。3、现金管理合作业务现金管理合作业务是客户通过外资银行的电子银行，经由全球银行间清算系统SWIFT，向其开立结算账户的交行分行发出查询其账户发生额和余额，或发出转账支付指令的业务。办理该业务主要能给客户带来以下益处：能在全球范围内使用同一个电子银行平台，对在我行开立的账户进行运用、管理和监控；客户在英文软件平台下，也能准确地进行人民币结算业务；充分利用我行在全国的业务网络
22、；利用外资银行电子银行与全球著名会计软件或ERP系统的兼容性，实现客户电脑系统数据与电子银行数据的双向交换，提高公司财务人员的效率和准确性。借助我行现金管理合作系统，位于香港的公司总部和各利润中心可以实现对位于内地的下属企业的资金进行有效管理。财务公司金融服务方案 一、基本业务需求介于公司已于2011年12月成立了集团财务公司，今后将要求各成员单位的结算资金通过财务公司来办理，将其成员单位的资金集中到财务公司。公司要求各成员单位减少在银行开立的账户数量，同时不希望对成员单位原有的经营流程产生太大影响，财务公司对各成员单位的结算进行集中管理，在票据池基础上探索电子票据业务以及相关的银行代理承兑业
23、务。二、资金管理服务产品交通银行交行的“蕴通账户”，是依托自身先进的账务系统开发的，面向公司客户的综合性产品，可以为客户提供账户管理、资金收付、运营结算、票据管理、投资管理、融资管理、流动性管理、风险管理、渠道服务等九大类、近四十项现金管理服务功能。协助客户实现利益最大化目标。（一）账户管理账户管理是集团企业实现资金集中管理的基础，通过不同的账户架构可以实现企业集团不同的资金管理需求。根据财务公司资金管理模式不同，可以分为以下几种方案：1、收支一体户模式 成员单位在我行开立一般结算账户，集团财务公司在我行设立主结算账户，并与成员单位一起构成集团账户，成员单位在集团财务公司开立对应于其在我行的内
24、部结算账户。 集团外部单位给内部成员单位付款，增加成员单位银行账户余额，同时依据成员单位银行账户与集团财务公司总账户之间达成的归集策略，进行资金归集，上收到总账户。 在成员单位银行账户留存余额内，成员单位可自行对外支付；超过留存余额或大额支付时，成员单位申请付款，减少其内部账户金额，通过银企接口向银行发送指令，银行在得到指令后，由财务公司总账户上下拨资金到成员单位的银行账户，由成员单位对外支付。2、收支两条线模式成员单位在我行同时开立收入户和支出户。收入到达成员单位收入户后通过实时归集或定时归集至集团财务公司总账户，资金高度集中；对外支出时，先从集团财务公司总账户下拨资金至成员单位支出户，再支
25、付至集团外部单位。收支两条线账户模式是之前比较流行的资金管理模式，一般适用于需要清晰区分收入与支出路径的管理模式。对于成员单位收入账户的资金上收，可以结合成员单位的实际情况，提供灵活的资金归集策略，包括定时、限额、日终上收等策略；对于成员单位支出账户的资金下拨，并非每笔资金支付进行控制，可灵活把握。3、集团联动账户模式集团财务公司在我行开设总账户，成员企业同时以自身名义在银行开设一般活期存款账户或基本账户，作为集团财务公司总账户对应的二级联动账户，所有资金都上存至总账户，二级账户余额实际为其在财务公司开户的账户余额，表示成员单位可以支配的金额，成员单位在二级联动账户的可用余额内可自行对外支付。
26、二级联动账户与在财务公司开立的内部账户一一对应，余额保持实时同步。 4、二级账户二级账户是交通银行全新打造的账户体系平台，目的是解决企业财务管理集中化与下属公司账户分散之间的矛盾，在最大限度减少下属公司银行账户数量的前提下，依托先进的信息技术平台，为企业提供更加灵活的账户解决方案。成员单位不在银行开立实体结算账户，只在集团总部（或财务公司）开立内部账户；集团成员之间的内部交易只在内部账户上反映，不发生资金实际转移。集团内成员单位的对外支付和收款均由集团总部（或财务公司）统一管理，资金收付由集团总部（或财务公司）在银行开立的结算账户完成，但对外交易信息反映为成员单位实际信息。二级账户可与普通账户
27、共用同一现金管理平台，资金统一收付，交易凭证体现实际交易成员名称。通过二级账户模式，成员单位资金直接归集到集团财务公司在我行开立的代理账户上，集团财务公司不必通过银行再做资金归集，加强集团对成员单位的资金归集力度，减少资金划拨费用。（二）人民币现金池交通银行为客户构建集团人民币现金池，利用蕴通账户的资金归集和请款功能，集中各成员单位资金统一使用，降低财务成本，提高资金收益。现金池的具体功能包括内部资金划拨、付款额度控制、集团付款服务、集团收款便利、内部核算、现金池查询及现金池定制信息报告服务等。1、内部资金划拨参加现金池的各集团成员可按照既定的规则自动归集到上级现金池结算账户，或者资金从上级现
28、金池结算账户自动划转到下级现金池结算账户；也可通过交通银行企业网上银行或银企直联方式自助实现集团内现金池结算账户资金的上拨下划。（1）自动划拨自动划拨是指按照事先协议约定的集团内部划拨方式，通过交通银行系统设置，自动实现集团内上下级现金池结算账户间资金的约定划转，为集团提供资金上拨及下划功能，具体包括实时归集、止付归集、定时归集、实时请款、日间透支、定时请款。（2）主动划拨是指签约客户通过交通银行企业网上银行或银企直联客户端主动从上级现金池结算账户向下级现金池结算账户下拨（或从下级账户上划）资金。集团总部可以单笔进行划拨，也可按定时归集或请款的发生额规则进行一次性批量划拨。2、付款限额控制集团
29、成员单位可使用五种控制模式：以收定支、预算模式、备用金模式、集团总部审批模式、纯限额控制。其中，以收定支、预算模式一般适用于零余额账户管理。3、集团付款服务主要包括代理付款、用下级账户付款等功能，详细内容可参见蕴通账户付款产品解决方案。4、集团收款便利主要包括代理收款、主动借记、账户余额变动通知等功能。5、内部核算每一个集团成员可设置集团内部头寸户，反映其在上级的存款或借款余额，交行可提供内部头寸户的余额信息报告。集团内部的资金划拨包括委贷或非委贷模式。均可灵活设置集团内部存款利率和借款利率。非委贷模式，可提供内部资金利息计算，也可代理利息统一划付服务。 6、集团现金池查询可查询该下级单位的现
30、金池账户信息，包括现金池结算账户、现金池虚拟头寸账户的余额及其历史明细，集团内部资金借贷明细、借贷余额及内部利息等信息。（三）票据业务、票据池票据池是指在交通银行办理票据托管、质押、承兑等业务而形成的票据池账户的集合。交通银行通过票据池提供票据集中管理、票据池质押额度共用等功能，实现客户票据资源共享、提高其票据管理和使用效率。（1）票据信息报告建立票据账户，全面反映其应收、应付票据信息以及票据收付结算明细信息；客户可通过电子渠道、柜面及时获取票据信息。（2）票据托管企业收到银行承兑汇票或商业承兑汇票后交给当地交通银行保管，既安全又节约管理成本；交行将托管票据信息录入票据池业务系统，财务公司可及
31、时掌控各地成员的应收票据情况；交行对将到期托管票据及时通知企业办理托收，确保资金及时回笼。（3）票据质押将持有的票据向当地交行申请质押，经交行审核同意后办理质押手续；集团成员企业可利用质押票据池申请开立银行承兑汇票或办理其他授信业务；集团可设定各成员企业使用质押票据池的限额，统筹分配管理集团票据资源。、电子票据电子商业汇票（简称“电子票据”）是指出票人依托电子商业汇票系统，以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。电子商业汇票分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。目前，交通银行以成为人民银行电子商业汇票系统的直接接入行，可为客户提供全方位的电子票
32、据服务。电子票据与传统的纸质票据相比，有以下突出优势：（1）网上签发，操作简便通过人性化设计的智能录入处理模块加快业务处理速度，尽可能避免无谓重复的操作。例如，仅需录入出票账号或收款人账号系统就能自动显示对应户名以供核对，在完成相关要素录入后也可选择逐笔和批量两种方式提交等。（2）电子流转，安全快捷电子票据以数据电文形式签发、流转，并以电子签名取代实体签章。不会产生像纸质票据那样被伪造、变造的风险。此外，电子流转方式，使票据流转高效、快捷。（3）自动托收，即时到账提供票据到期自动托收服务功能，可由系统自动发起托收流程，实现托收电子票据款项直接到账。（4）托管质押，融资便利企业可以将持有的电子票
33、据交由交通银行托管，或质押给蕴通账户票据池，也可以将电子票据直接办理贴现或进行质押融资，以获得资金融通便利。（5）信息查询，一目了然电子票据提供交易信息查询、票据信息查询等多种方式，企业可通过网上银行自助查询相关明细信息并按需要进行下载。（四）外币资金集中管理2009年国家外汇管理局发布了境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定（汇发200949 号），放宽了境内企业外汇资金集中运营的门槛，简化了申办流程，从而显著扩大了开办外币资金池业务的客户群。其中第十九条规定明确了通过财务公司进行外汇资金集中管理无须再向外汇局核准，可自行与商业银行合作开展。基于财务公司框架设计的外币现金池不需要通过委托贷
34、款方式进行，技术实现难度低、操作便利，因此成为大型集团企业的首选。1、外币现金池账户（1）境内外汇账户财务公司可以通过我行提供的蕴通账户查询集团总部及境内分子公司在我行境内开立的外汇账户的余额及变动情况。（2）离岸账户与NRA 财务公司可以通过交通银行网上银行查询离岸账户与NRA的余额及变动情况。2、外币现金池主要功能（1）资金归集与下拨外币现金池可以实现与人民币现金池类似的各种自动和主动划拨、日间透支、内部核算等功能，还可为集团公司提供隔日透支等授信。主要流程图如下：（2）集中结售汇我行可以为协助财务公司对集团下属企业集中结售汇，并对结售汇后形成的外汇多头或空头进入银行间即期外汇市场平盘，集
35、中进行外汇买卖，从而最大程度的降低外汇业务财务费用，有效控制下属企业的外汇风险。（3）信息集中管理为了使财务公司获得全面可靠的外汇业务管理信息，加强外汇资金集中管理的深度，我行可以实时提供下属企业的外汇业务详细交易信息，目前覆盖的业务品种包括：进出口信用证、进出口托收、国际汇款、贸易融资等，信息内容包括：相关编号、业务币种金额、收费详情、业务描述、相关电文等所有银行掌握的业务信息。（五）外汇业务集中管理财务公司还可以外汇集中管理发展的需要，对下属企业的外汇业务实行集中管理，通过对下属企业办理外汇业务进行集中审批并向交通银行提供电子授权。交通银行可以授权控制和信息核对服务。 1、外汇业务授权控制
36、 我行可以根据财务公司的电子授权信息，提供授权控制服务，即：下属企业仅可办理经财务公司授权的业务，未经授权的业务申请，将不能通过，有效控制违规业务风险。 2、外汇业务信息核对 对于电子授权业务，我行还可以提供将下属企业业务申请与电子授权相关信息核对的服务。对于业务申请与电子授权不一致的，将不能通过，进一步细化风险控制功能； 目前，交通银行的外汇业务集中管理服务，已经覆盖了进出口信用证、进出口托收、国际汇款、贸易融资等业务，同时还可以根据公司需要进行定制服务。三、财务公司融资服务产品财务公司作为集团内部融资窗口，势必在未来发展中担当支持集团内部企业融资发展的重任，然而受资金规模和银监会指标监管等
37、因素影响，对集团系统内企业融资规模和发展速度有可能将受到一定程度的制约。为了协助财务公司盘活整体资金、调整资产结构、加快发展脚步，我行可向财务公司提供品种丰富的同业授信额度，包括但不限于：信贷资产回购额度、同业拆借额度、票据转贴现额度等。（一）同业授信、信贷资产回购我行通过给予财务公司信贷资产回购额度，以财务公司内信贷资产为标的，通过一段时期的资产转让及回购，达到盘活资金规模的目的，帮助财务公司快速拓展信贷资产业务规模。信贷资产回购业务是银行与财务公司之间直接开展的最主要资产业务品种。截至目前，我行已经与市场上80%以上的财务公司开展了信贷资产回购业务。、同业拆借我行可以通过向财务公司提供短期
38、资金拆借额度，依托雄厚的资金规模和调配能力，向财务公司提供临时性的资金支持。根据银行间同业金融市场的惯例，我行与同业合作伙伴之间的同业拆借交易以询价方式进行，自主谈判、逐笔成交，同业拆借利率由双方自行商定。、票据转贴票据转贴现是指财务公司持未到期的已贴现的商业汇票，再以贴现方式向金融机构或系统内分行转让票据的行为，是金融机构之间进行短期资金融通的一种方式。目前各财务公司票据转贴业务主要有以下几种类型：一是财务公司本身作为出票人和承兑人开出的商票，收款人在财务公司贴现后，财务公司向我行转贴；另二是集团子公司作为出票人和承兑人的开出的商票，收款人在财务公司贴现后，财务公司向我行转贴；三是由财务公司
39、贴现的银行承兑汇票转贴。此项业务对于加强财务公司短期资金周转将起到较为良好的辅助作用。票据转贴利率与资金市场当时的资金面情况密切相关，我行将根据当时的市场情况给予财务公司最优惠的条件。、账户透支透支业务是我行根据与财务公司签订的协议，提供在活期账户存款余额以外，通过透支款项用于临时支付不足，并按协议约定方式归还的短期融资或结算便利，单笔透支清偿期限最长不得超过7 天。根据财务公司业务需求不同，透支业务可以采用先借先还、随时归还的模式，或者是开立专用透支账户，逐笔办理透支和还款业务。财务公司同业透支业务是我行在总结多年来企业集团财务公司营销经验的基础上，将企业在日常资金管理中的临时用款需求与结算
40、服务进行有机结合而设计推出的，透支余额不纳入企业贷款规模统计。、开立银行承兑汇票开立银行承兑汇票是指由我行与财务公司签订合作协议，在授予财务公司的最高授信额度内，财务公司代理集团成员企业向我行申请签发银行承兑汇票。在我行为承兑申请人签发银行承兑汇票前，财务公司应按比例存入保证金，汇票到期日，我行从财务公司账户直接扣款。开立银行承兑汇票业务授信纳入我行授信管理范畴，实行额度管理。6、贸易融资贸易融资是指我行为企业集团及其下属成员单位的进出口结算、国内采购、销售等各项环节提供的短期资金融资便利。此项业务可以有效解决公司资金周转需求，提高公司资金运作效率，帮助公司改善资产负债表质量。此外，我行可以充
41、分利用海外机构、代理行网络优势，整合本外币资金资源，组合运用资金理财产品，为客户提供融资、理财、规避汇率、利率风险的整体金融解决方案。7、国内信用证国内信用证是指公司以信用证结算方式从事境内贸易时，我行为公司及公司的境内贸易伙伴提供包括单据审核、结算以及贸易融资等一揽子金融服务。其中，国内信用证结算服务包括开立国内信用证、国内信用证通知、国内信用证委托收款等。国内信用证融资服务包括买方押汇、国内信用证代付、卖方押汇、议付、卖方福费廷等资产负债表内或表外的各类融资产品。此项业务可以丰富公司的境内贸易结算支付方式，支付、收款更有保障，有助于公司解决资金周转需求，减小融资压力，优先公司资产负债表内结
42、构，降低应收账款比例，提高销售资金周转。8、债券回购债券回购业务一直是我行资金运作的强势业务，若财务公司有短期资金融通需求，暂时又不愿卖出所持有的收益较高的债券，我行可与财务公司进行债券回购业务的合作，向财务公司融出资金。在同等条件下，对财务公司的资金需求予以倾斜。（二）信贷资产买断信贷资产买断业务是以财务公司现存信贷资产为标的而进行资产转让的业务，资产转让之后其债权债务相应变更。此项业务不但可以有效支持财务公司盘活资金，而且对财务公司调整资产结构和财务监管指标等方面都有极大帮助。此外，财务公司也可以作为买方，通过买入银行为集团成员发放的贷款，快速扩大规模，提高资金利用率。（三）银团贷款银团贷
43、款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。由集团财务公司作为牵头行，联合各家银行为集团在各地的项目提供银团贷款已经成为集团融资的重要途径之一。我行凭借与各大财务公司之间良好的业务合作关系，积极参与了大量此类银团项目，有力地支持了各大财务公司及其所属集团的业务发展。 （四）金融债发行承销业务随着财务公司业务的不断发展，现有的资金规模可能已经不能满足财务公司的业务扩展需要。因此在财务公司业务顺利发展的同时，我行建议财务公司在适当时机可以通过发行财务公司金融债的方式扩大规模、增强实力。我行具有丰富的企业集团财务公司金
44、融债发行项目经验，我行愿意为财务公司提供金融债券主承销、财务咨询顾问等全套债券发行服务业务。我们与相关监管机构良好的沟通能力和项目运作能力，能有效提高财务公司的相关业务在获取业务通道及审批的效率及成功率。相关服务费用我行均可按 照市场最优惠费率水平予以减免。（五）信托融资业务 信托融资是财务公司作为委托人和受益人，由信托公司设立单一资金信托，向指定企业发放贷款的融资行为。交通银行拥有国务院特批的第一家商业银行直接投资控股的信托公司交银国际信托有限公司，可以为财务公司提供跨市场、多领域、跨地区的信托服务。、发放增量贷款模式财务公司作为委托人，交银国信作为受托人设立单一资金信托，信托资金用于向财务
45、公司指定的借款人发放贷款。交通银行担任本项目财务顾问，为信托项下的借款人开立贷款专户、提供贷款本息结算服务，并为交银国信提供协助尽职调查、协助方案设计、协助项目后续管理等财务顾问服务。交银国信按期向财务公司兑付信托利益，兑付方式为信托财产原状分配方式。交易结构图示如下：财务公司交银国信 借款人1、资金信托2、贷款4、财务顾问服务3、开户划款结算5、收益分配交通银行2、受让存量贷款模式财务公司作为委托人，交银国信作为受托人设立单一资金信托，信托资金指定用于受让财务公司合法持有的标的信贷资产。标的信贷资产的债务人为财务公司已发放贷款的借款人。财务公司有义务通知债务人及担保人关于信贷资产转让事宜。交
46、通银行担任财务顾问，为信托提供资金结算、协助尽职调查、协助方案设计、协助项目后续管理等服务。交银国信按期向财务公司兑付信托利益，兑付方式为信托财产原状分配方式。交易结构图示如下：交通银行财务公司交银国信债务人1、资金信托3、持有债权5、财务顾问服务4、结算6、收益分配财务公司2、受让债权支付对价四、财务公司理财服务产品公司的财务公司资金较为充裕、现金流稳定，可能需要安全高效的投资渠道，使留存现金在保持流动性的同时降低公司财务成本，取得资金运作最大收益。我行可以根据客户的资金安排、期限要求、市场利率水平、设计个性化的理财方案，帮助客户加速资金的周转，实现资金的保值、增值。（一）同业存款目前，我行
47、同业存款的种类有活期存款、定期存款、通知存款等多种方式可供选择，能够充分满足财务公司的需求。、协定存款协定存款是指我行与财务公司签订协议，约定结算账户按中国人民银行规定的协定存款利率分段计息的存款。该产品能够满足财务公司对资金总量和流动性管理的要求，并可增加财务公司的利息收入。、通知存款通知存款是指财务公司在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知我行，约定支取日期和金额方能支取的存款。按财务公司提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两种，按支取日挂牌公告的相应利率和实际存期计息。、双利投资“双利投资”是交通银行推出的智能化流动资金投资产品。根据客户的资金使用规律，在预设活期账户留存
48、金额的前提下，将多余资金（最低100万元）自动或自助转入通知存款账户。双利投资以7天为一个理财周期，每7天将客户理财资金计一次息，并自动转入下一个理财周期。在保持资金流动性的同时，让客户有机会获得通知存款收益，轻松实现资产增值。（二）委托贷款财务公司可通过银行办理委托贷款业务，将自有闲余资金贷放给特定的资金需求单位。委托贷款业务的优势包括：提高委托人资金的运营效益，为委托人的闲散资金提供增值手段；办理手续方便快捷，符合基本条件的委托人、借款人开户且委托资金存入后即可办理。交通银行提供便捷的委托贷款中介服务，作为委托人，交通银行根据借贷双方商定的贷款用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收
