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1、04 税收优惠A03004纳税人减免税申请审批表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）征管规范自制表单二、政策依据无。三、表单纳税人减免税申请审批表纳税人识别号纳税人名称申请享受减免税优惠减免税审批事项税种减免税类型取得第一笔生产经营收入时间有效期起有效期止减征税率减征额度减征幅度法定代表人（负责人）： 财务负责人： 经办人： 纳税人（公章） 申请日期： 年 月 日审批情况审批意见：审批人： 审批税务机关（盖章）： 年 月 日 四、表单说明无。A03007纳税人减免税备案登记表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置
2、依据（表单来源）政策规定表单二、政策依据国家税务总局关于印发全国县级税务机关纳税服务规范（1.0版）相关表证单书的通知（税总发2014109号）三、表单纳税人减免税备案登记表纳税人识别号纳税人名称以下由纳税人填写以下由税务机关填写税（费）种减免政策依据减免项目减免期限起减免期限止减免性质代码及名称优惠事项代码及名称减免方式代码及名称减免申报填报类型代码及名称附报资料：受理税务机关（章）： 受理人（签章）： 年 月 日 纳税人（签章）法定代表人（负责人）： 经办人： 年 月 日本表为A4横式，一式二份，一份纳税人留存，一份税务机关留存。四、表单说明1.本表适用于纳税人办理减免税备案事项。2.“纳
3、税人识别号”：填写税务机关赋予的纳税识别号。3.“纳税人名称”：单位填写纳税人单位名称全称，个人填写纳税人姓名。4.“税（费）种”：填写办理减免税政策备案相应税（费）种。5.“减免政策依据”：填写享受减免税政策文件名称及文号。6.“减免项目”：填写享受的减免税政策具体条款、内容。7.“减免期限起”：填写享受减免税政策起始时间。8.“减免期限止”：填写享受减免税政策终止时间，如无终止时间，无需填写。9.“附列资料”：填写减免税政策文件或税务机关规定办理本项减免税备案事项所需纳税人提供的附报资料名称。10.“减免性质代码及名称”：填写税务机关统一编制的减免性质代码及名称。11.“优惠事项代码及名称
4、”：依据纳税人的减免项目填写税务机关统一编制的优惠事项质代码及名称。12.“减免方式代码及名称”：依据纳税人的减免项目填写税务机关统一编制的减免方式代码及名称。13.“减免申报填报类型代码及名称”：依据纳税人减免项目，并结合申报减免栏次，填写税务机关统一编制的减免申报填报类型代码及名称。A03020个人所得税税前扣除申请表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）征管规范自制表单二、政策依据无。三、表单个人所得税税前扣除申请表企业基本情况纳税人识别号纳税人名称征收项目税前列支项目税前列支项目所属时期起税前列支项目所属时期止税前列支项目幅度税前列支金额
5、申请情况申请列支年度申请列支金额申请理由： 纳税人（公章）法定代表人（负责人）： 财务负责人： 申请人： 申请日期： 年 月 日四、表单说明无。A03021固定资产加速折旧申请表（个人所得税）一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）征管规范自制表单二、政策依据无。三、表单固定资产加速折旧申请表（个人所得税）纳税人识别号纳税人名称申请情况固定资产名称固定资产类别固定资产购买日期固定资产原值固定资产净值加速折旧方法加速折旧年限申请理由： 纳税人（公章）法定代表人（负责人）： 财务负责人： 申请人： 申请日期： 年 月 日四、表单说明无。A03022固定
6、资产加速折旧或缩短折旧年限备案表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）征管规范自制表单二、政策依据无。三、表单固定资产加速折旧或缩短折旧年限备案表纳税人识别号纳税人名称备案情况固定资产税收分类固定资产类别固定资产名称取得日期加速折旧原因加速折旧方式缩短折旧年限加速折旧计算已使用标识税收折旧年限已使用年限备案折旧年限加速折旧方法预计使用寿命纳税人(公章)法定代表人（签章）： 经办人（签章）： 报告日期： 年 月 日税务机关(公章)备案人（签章）： 负责人（签章）： 备案日期： 年 月 日四、表单说明1.本表依据中华人民共和国企业所得税法（中华人民共
7、和国主席令第63号）第三十二条、中华人民共和国企业所得税法实施条例（中华人民共和国国务院令2007第512号）第九十八条和国家税务总局关于企业固定资产加速折旧所得税处理有关问题的通知（国税发200981号）设置。2.本表在纳税人办理固定资产加速折旧或缩短折旧年限备案时使用。3.固定资产税收分类：分类标准为房屋、建筑物，飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，飞机、火车、轮船以外的运输工具，电子设备。4.固定资产类别：按照“固定资产分类与代码”填写。5.加速折旧原因：分类标准为由于技术进步，产品更新换代较快，常年处于强震动、高腐蚀状态。6.加速折旧方式
8、：分类标准为缩短折旧年限、加速折旧计算。A03023购置专用设备投资抵免企业所得税备案报告表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）征管规范自制表单二、政策依据无。三、表单购置专用设备投资抵免企业所得税备案报告表 金额单位：元纳税人识别号纳税人名称专用设备明细信息类别名称购置日期发票代码发票号码规格型号数量单价金额（价税合计）可抵扣增值税额合计投资总额减除额可抵免企业所得税额财政拔款购买专用设备投资额按有关规定退还的增值税税款可抵扣增值税额设备运输、安装和调试等费用其他开始抵免年度 纳税人（公章）法定代表（负责）人（签章）： 经办人（签章）： 报告
9、日期： 年 月 日四、表单说明1.本表依据中华人民共和国企业所得税法（中华人民共和国主席令第63号）第三十四条、中华人民共和国企业所得税法实施条例（中华人民共和国国务院令第512号）第一百条、财政部 国家税务总局关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录节能节水专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知（财税200848号）和国家税务总局关于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备投资抵免企业所得税有关问题的通知（国税函2010256号）设置。2.本表在纳税人办理购置专用设备投资抵免企业所得税备案时使用。3.专用设备类别：分类标准为环境保护专用设备、节能节水专用
10、设备、安全生产专用设备。4.专用设备名称：根据环境保护专用设备企业所得税优惠目录、节能节水专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录填写。5.开始抵免年度：填写备案当年年度。6.投资总额：等于“金额（价税合计）”栏的合计数。7.可抵免企业所得税额：（投资总额-减除额）10%。A03030职工名册一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）征管规范自制表单二、政策依据无。三、表单XXX职工名册纳税人识别号：纳税人名称： 序号职工姓名性别身份证件类型身份证件号码是否离、退休人员是否属享受优惠人员享受税收优惠类型享受税收优惠证件类型享受税
11、收优惠证件号码劳动合同证号劳动合同起始日期劳动合同结束日期社会保险费证号残疾人类别是否工疗机构备注纳税人（公章）法定代表人（负责人）： 财务负责人： 填表人： 填表日期： 年 月 日四、表单说明无。A03034车船税减免税备案报告表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）征管规范自制表单二、政策依据无。三、表单车船税减免税备案报告表纳税人识别号纳税人名称纳税人身份证件名称纳税人身份证件号码国籍车船基本情况减免税备案情况车辆种类号牌号码厂牌型号车辆识别代码（车架号）发动机号码船舶种类船舶名称船舶识别号备案类型（减免税项目与非减免项目核算情况分别核算未
12、分别核算）减免税备案事项减免依据减免性质大类减免性质小类减免税类型（免税减税）减免方式栏目对应标志（按是或否选择，默认为是）申报栏目征收项目征收品目免征期限起免征期限止减征期限起减征期限止减征税率减征额度减征幅度法定代表人（负责人）财务负责人申请人申请日期四、表单说明无。A03035车船税减免税证明一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型税务机关开具（三）设置依据（表单来源）政策规定表单二、政策依据国家税务总局关于加强车船税减免税证明管理有关工作的通知（国税发2011130号）三、表单车船税减免税证明开具日期： 年 月 日证明号码：纳税人名称纳税人识别号减免税车船基本情况车辆种类号牌
13、号码厂牌型号车辆识别代码（车架号）发动机号码船舶种类船舶名称船舶识别号年应纳税额年减(免)税额实际年应纳税额 减(免)税期限年 月 至 年 月减(免)税依据经办人： 审核人 批准人： 主管税务机关（公章）四、表单说明1.一车（船）一证，不得转借。2.证明号码：由十五位数构成：前六位为省、市、县六位行政区域码；中间四位为开具减免税证明年度；后五位为顺序码，由开具减免税证明的税务机关按开具顺序编制。3.纳税人识别号：按纳税人税务登记的识别号填写；不需要办理税务登记的，填写组织机构代码或者个人身份证号码。4.车辆种类：（1）乘用车；(2)客车；（3）货车；（4）挂车；（5）其他车辆；（6）摩托车。5
14、.船舶种类：（1）机动船舶；（2）拖船、非机动船舶；（3）游艇。6.车辆的号牌号码、厂牌型号、车辆识别代码、发动机号码以及船舶名称、船舶识别号等根据车船的登记证书或行驶证书填写；购置的新车船或依法不需在车船管理部门登记的车船，上述数据项目根据车船出厂合格证书或进口相应凭证填写7.实际年应纳税额为年应纳税额与年减（免）税额的差额。8.免（减）税期限:按减免税起止年度填写。A03036增值税纳税人放弃免税权声明表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）征管规范自制表单二、政策依据无。三、表单增值税纳税人放弃免税权声明表纳税人识别号：纳税人名称：原已享受
15、优惠项目项目减免金额减免税额所属时期起所属时期止申请放弃免税权原因申请放弃免税权声明本纳税人自愿申请放弃增值税免税权。本人已了解增值税暂行条例实施细则、财政部 国家税务总局关于增值税纳税人放弃免税权有关问题的通知（财税2007127号）、国家税务总局关于发布出口货物劳务增值税和消费税管理办法的公告（2012年第24号）等等文件关于放弃增值税免税权的有关规定。法人代表（签字）： 纳税人（公章）经办人： 填写日期： 年 月 日四、表单说明重要提示: 根据增值税暂行条例实施细则、财税2007127号等文件规定：纳税人一经放弃免税权，其生产销售的全部增值税应税货物或劳务均应按照适用税率征税，不得选择某
16、一免税项目放弃免税权，也不得根据不同的销售对象选择部分货物或劳务放弃免税权。纳税人自税务机关受理纳税人放弃免税权声明的次月起36个月内不得申请免税。A03037石脑油、燃料油消费税退税资格备案表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）政策规定表单二、政策依据国家税务总局 海关总署关于石脑油 燃料油生产乙烯 芳烃类化工产品消费税退税问题的公告（国家税务总局 海关总署公告2013年第29号）三、表单石脑油、燃料油消费税退税资格备案表纳税人名称（公章）： 纳税人识别号： 单位：吨成立日期经济性质产品类型生产乙烯类产品 生产芳烃类产品原材料类型以石脑油为原
17、料 以燃料油为原料 以石脑油、燃料油为原料企业基本情况乙烯、芳烃类产品设计生产能力吨/年产成品年度产量占全部产品比例（%）石脑油产品原料来源外购吨/年乙烯类乙烯、丙烯、丁二烯产品其他产品自产吨/年芳烃类苯、甲苯、二甲苯产品燃料油产品原料来源外购吨/年其他产品自产吨/年其它石脑油设计库容 吨燃料油设计库容 吨设备名称数量原料投入口流量计个数产品产出口流量计个数（高温）裂解装置连续重整装置芳烃抽提装置附列资料目录证件名称发证单位名称证件号有效期限营业执照危险化学产品安全生产许可证纳税人声明：申报的内容真实、可靠、完整。同时承诺按时申报相关资料，接受主管税务机关和进口地海关对本单位产品的抽检。如有虚
18、假，本纳税人愿意承担相关法律责任。 经办人签字： 法人签字： （章） 年 月 日四、表单说明1.此表企业留存一份，主管税务机关或进口地海关留存一份。2.新投产企业产成品年度产量及比例按投产当年预计数填写，其他企业年度产量及比例数据按上年度实际数填写数据。3.产成品产量占全部产品比例是指乙烯、芳烃类化工产品占本企业用石脑油、燃料油生产全部产品总量的比例。4.数据保留小数点后两位。A03042创业投资企业抵扣应纳税所得额备案表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）征管规范自制表单二、政策依据无。三、表单创业投资企业抵扣应纳税所得额备案表金额单位：元（
19、列至角分）纳税人识别号纳税人名称年检合格通知书编号所属年度被投资企业信息纳税人识别号纳税人名称投资日期被投资时基本信息高新技术企业认定信息上市日期有效投资期限起有效投资期限止股权投资金额可抵扣应纳税所得额职工人数（人）年销售（营业）额资产总额认定日期认定证书编号合 计纳税人（公章）经办人（签章）： 法定代表人（签章）: 备案日期： 年 月 日四、表单说明无。A03043企业外购软件缩短折旧或摊销年限情况表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）征管规范自制表单二、政策依据无。三、表单企业外购软件缩短折旧或摊销年限情况表纳税人识别号：纳税人名称： 所
20、属年限：行次软件 类别软件 原值会计税收预计残值率软件 余额纳税调整额摊销年限摊销金额摊销年限摊销金额1234567合 计 法定代表人（负责人）：经办人：申请日期：年月日纳税人： 四、表单说明无。A03044企业安置残疾人支付工资加计扣除情况表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）征管规范自制表单二、政策依据无。三、表单企业安置残疾人支付工资加计扣除情况表纳税人识别号：纳税人名称：所属年度： 年基本情况是否与每个残疾人签订劳动合同是 否是否按月足额缴纳社会保险是 否是否通过银行等金融机构发放工资是 否安置残疾人工作岗位设施是否齐全 是 否 当地人
21、均最低工资标准企业职工人数实际上岗残疾职工数企业工资总额支付残疾职工工资额申请税前加计扣除额谨声明：以上提供的资料是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（负责人）： 经办人： 申请日期： 年 月 日 纳税人（公章）四、表单说明无。A03045研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）政策规定表单二、政策依据国家税务总局关于印发企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）的通知 国税发2008116号三、表单研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表（已计入无形资产成本的费用除外）纳税人名称 (公章)： 纳税人识别号：
22、年度（ 季度） 金额单位：元序号费 用 项 目发生额1一、研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用21.材料32.燃料43.动力费用56二、直接从事研发活动的本企业在职人员费用71.工资、薪金82.津贴、补贴93.奖金104.基本养老保险费、基本医疗保险（放心保）费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金1112三、专门用于研发活动的有关折旧费（按规定一次或分次摊入管理费的仪器和设备除外）131.仪器142.设备1516四、专门用于研发活动的有关租赁费171.仪器182.设备1920五、专门用于研发活动的有关无形资产摊销费211.软件222.专利权233.非专利技术2425六、专门用于中
23、间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费2627七、研发成果论证、鉴定、评审、验收费用2829八、与研发活动直接相关的其它费用301.新产品设计费 312.新工艺规程制定费323.技术图书资料费 334.资料翻译费3435合计数（1+2+3+34）36从有关部门和母公司取得的研究开发费专项拨款37加计扣除额（35-36）50%四、表单说明无A03046跨境应税服务免税备案表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）政策规定表单二、政策依据国家税务总局关于重新发布营业税改征增值税跨境应税服务增值税免税管理办法（试行）的公告（国家税务总局公告2014
24、年第49号）三、表单跨境应税服务免税备案表纳税人名称（公章）纳税人识别号跨境服务名称接受服务单位名称接受服务单位机构所在地（国家/地区）服务发生地合同名称及编号合同注明的跨境服务价款或计价标准合同约定付款日期本次提交的备案材料1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、纳税人声明我承诺此备案表所填内容及备案材料是真实、可靠、完整的。法定代表人签章：年 月 日注：本表一式两份，填报单位及主管税务机关各一份。以下由税务机关填写：受理人： 受理日期： 年 月 日 主管税务机关盖章：四、表单说明无。A03047非居民企业股权转让适用特殊性税务处理备案表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳
25、税人填报（三）设置依据（表单来源）政策规定表单二、政策依据国家税务总局关于非居民企业股权转让适用特殊性税务处理有关问题的公告（国家税务总局公告2013第72号）三、表单非居民企业股权转让适用特殊性税务处理备案表备案人(盖章)： 金额单位：元被转让企业名称地址联系人联系电话所在地主管税务机关受让方名称地址联系人联系电话所属国家（地区）或境内所在地主管税务机关转让方名称所属国家（地区）属于59号文第七条的情形 第（一）项 第（二）项转让方持有的股份占被转让企业全部股份的比例%受让方股权支付金额占交易支付总额的比例%股权转让交易支付总额其中：股权支付金额股权转让合同或协议生效时间被转让企业工商登记变
26、更日期谨声明：本表所填报内容及所附证明材料真实、完整、准确。 经办人： 负责人签章： 年 月 日受理人：主管税务机关公章年 月 日四、表单说明1、受让方若为非居民企业的，则在“所属国家（地区）或境内所在地主管税务机关”栏中填写所属国家（地区）名称，若为居民企业的，则填写境内所在地所得税主管税务机关名称。2、股权交易金额按股权转让合同的币种填写，备案人应在“属于59号文第七条的情形”对应栏中打“”。3、本表一式两份，主管税务机关和备案人各留存一份。A03048企业重组所得税特殊性税务处理申请审批表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）政策规定表单二
27、、政策依据国家税务总局关于印发全国县级税务机关纳税服务规范（1.0版）相关表证单书的通知（税总发2014109号）三、表单四、表单说明无。A03049车辆购置税免（减）税申报表一、分类索引（一）业务类别税收优惠 （二）表单类型纳税人填报（三）设置依据（表单来源）政策规定表单二、政策依据国家税务总局关于车辆购置税征收管理有关问题的公告国家税务总局公告2015年第4号三、表单车辆购置税免（减）税申报表填表日期： 年 月 日纳税人名称（签名或盖章）证件号码联系电话邮政编码地 址车 辆 基 本 情 况车辆类别汽车；摩托车；电车；挂车；农用运输车。发动机号码厂牌型号/车辆名称/车辆识别代号(车架号码)购置日期机动车销售统一发票（或有效凭证）号 码申报免（减）税理由、依据以下由税务机关填写接收人：接收日期： 年 月 日负责人： 主管税务机关（章）：四、表单说明车辆购置税免（减）税申请表填表说明1.本表由车辆购置税纳税人在申报免税、减税时填写。本表可由车辆购置税征收管理系统打印，交纳税人签章确认。2.“纳税人名称”栏，填写纳税人名称。3.“证件号码”栏，单位纳税人填写组织机构代码证或税务登记证、个人纳税人填写居民身份证或其他身份证件的号码。4.“车辆类别”栏，在表中所列项目中划。5.“厂牌型号/车辆名称”、“发动机号码”、“车辆识别代号(车架号码)”栏，分别填写车辆整车出厂合格证或中华人民共和
