某地区司法局综合财务管理知识分析.docx

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1、北京市司法局综合财务管理信息系统北京市司法局综合财务管理信息系统建设项目方案书北京用友软件股份有限公司提供2006年01月郑重声明：本方案涉及北京市司法局及用友软件内部资料 未经双方书面授权，任何单位及个人不得外传文档控制文档更新记录日期更新人版本备注、2006-01-06用友北京市司法局项目组1.0用友软件公司2006-01-09用友北京市司法局项目组2.0用友软件公司2006-01-012用友北京市司法局项目组3.0用友软件公司文档审核记录日期审核人职务备注文档去向记录拷贝份数接受人职务备注目 录第一章 对北京市司法局财务管理信息系统的理解51.1项目基本情况介绍51.2项目总体需求及用友

2、公司对需求的理解6第二章 综合财务管理信息系统总体架构及系统建设原则、目标和意义82.1综合财务信息系统总体架构82.2项目建设原则92.3项目建设目标92.4项目建设意义10第三章 综合财务管理信息系统具体解决方案123.1预算管理123.1.1应用目标123.1.2解决方案133.1.3应用价值183.2经费审批及费用监控193.2.1应用目标193.2.2解决方案193.2.3应用价值243.3会计核算系统253.3.1应用目标253.3.2解决方案253.3.3应用价值343.4资产管理系统343.4.1应用目标343.4.2解决方案353.4.3应用价值403.5系统应用平台及技术需

3、求403.6 NC系统网络及硬件需求41第四章 综合财务管理信息系统的实施工作任务书444.1实施项目范围444.1.1客户范围444.1.2 NC模块范围444.1.3组织范围444.1.4实施地点范围4442 项目实施策略444.2.1 项目实施方法论444.2.2项目实施技术原则444.2.3项目管理4543 项目组织4544项目实施工作活动4645实施工作成果4746 客户项目组织4846.1最高管理层的强力支持与驱动4846.2项目组人员与职责4846.3对项目组人员的要求4847实施阶段（里程碑）的验收与批准4848项目实施计划49第一章 对北京市司法局财务管理信息系统的理解1.1

4、项目基本情况介绍北京市司法局是市政府负责司法行政工作的专门机构，与北京市司法局(系统)财政有经费领拨关系的单位有5个，其中：北京市司法局（本级）为全额拨款行政单位，北京市法律援助中心和北京市司法局法学教育函授站为全额补助事业单位，北京市法制教育音像出版社和北京市律师培训中心为部分补助事业单位。北京市司法局（本级）内设置办公室、法宣处、律管处、计财处等22个职能处室。北京市司法局提出综合财务信息系统建设，主要有两方面原因：第一是改革的需要；第二是管理的需要。为了改革过去财政资金的粗放管理模式，国家财政部计划从2001年起到2003年，在全国范围内推广“国库集中支付”制度，财政预算的软约束、财政财

5、务监督弱化和财政资金使用效率低的问题可望得到一定程度的解决。“国库集中支付”制度是我国财政拨款体制的一次新的意义重大的改革。国库集中收付制度就是将所有的政府财政性资金全部纳入国库单一帐户，所有的财政支出必须由国库直接支付。国库集中收付制度的核心是单一帐户制度，取消各部门和单位在银行设立的收支帐户。各种政府性收入直接缴入国库，财政部门对各部门、各单位的经费不再按期预拨；各部门和单位根据自身履行职能的需要，在预算确定的范围内，决定购买商品和支付劳务费用，但付款过程均由国库单一帐户支付。国库管理部门可以直接对各部门和单位的收支活动实行全程监督。这样做，有利于规范预算执行程序，方便预算单位及时用款；有

6、利于提高预算收支过程的透明度，保障财政资金安全有效运行，从源头上预防腐败，有利于合理调度资金，提高资金使用效率，增强政府调控能力。在财政国库制度改革过程中，各地在不同范围、不同层次开展了国库集中支付制度试点工作，从全国的情况看，有国库集中支付中心、会计集中核算中心两种模式，两者有区别，也有联系。集合北京市司法局的实际情况，充分利用用友ERP-NC财务集中管理软件，解决我局的财务集中管理工作。NC系统主要特点如下：B/S运行模式，N层计算结构，实现系统的低成本维护；通过网络进行远程的核算和管理；统一制定财务核算和管理制度；统一制定会计科目体系、编码原则、核算币种、会计期间等基础设置和报表格式；1

7、.2项目总体需求及用友公司对需求的理解 按照部门预算改革总体要求，以预算管理为龙头，以规范管理和信息对称为目标，以国库支付改革为契机，通过现代化的手段，将预算管理、经费审批、费用监控、会计核算、资产管理和信息发布等功能集成和整合，提高工作效率，实现信息对称和资源共享，彻底解决“信息孤岛”问题。1、通过信息系统的有效路径，将规范管理的信息从财务管理部门传递出去，实现信息对称，让经费使用者自觉接受预算约束。2、通过信息系统的数据归集和缜密稽核，确保各项基础数据的准确及时，提高工作效率，为领导决策层、财务管理层和各项业务工作服务。3、通过信息系统的授权使用，实现资源共享，解决各项经费指标的实时更新。

8、4、充分考虑未来使用者计算机水平，确保信息系统安全，简便、易于操作和维护。根据北京市司法局的具体工作实践，用友公司认为应该建立如下图所示的综合财务管理信息系统，才能更好的满足北京市司法局的项目需求。图例说明： 数据传输 数据提取 数据同步基础信息数据库会计核算实际支出控制预算执行预算编审固定资产管理部门预算第二章 综合财务管理信息系统总体架构及系统建设原则、目标和意义2.1综合财务信息系统总体架构结合NC产品的具体模块，综合财务信息系统的总架构如下图所示：报表系统数据仓库财务分析预算管理财务管理层总帐报帐中心现金银行会计核算层固定资产最底层是整个系统的应用平台，所有的应用都架构在这些平台上；基

9、于应用平台之上的是后台的会计核算系统，其中包括固定资产的核算系统，满足日常业务的会计核算；上层是财务管理系统，主要是预算管理系统和财务分析及决策系统。2.2项目建设原则北京市司法局综合财务信息系统的建设应该遵照如下原则进行：l 需求论证详实，建设逐步推进。l 操作简便快捷，符合传统的操作习惯和业务流程。l 软件结构合理，升级维护方便。l 数据库定义符合金财工程及国家规定的技术标准和规范。l 通过分布式数据采集和应用，实现数据集中管理。l 安全防护措施可靠有效。l 软件系统适应动态扩展要求。l 软件系统可随着管理模式和业务要求进行配置，实现用户界面可配置、功能组合和业务流程可配置。l 运用先进合

10、理的技术平台，减少后期的维护成本。l 综合考虑现有办公软件和网络系统，通过接口达到系统的整合和无缝连接，实现数据的共享和交换。2.3项目建设目标通过综合财务信息系统的建设，要求实现以下目标：通过同一系统内、不同系统间设定的相互验证关系，自动稽核，保证数据的准确性和有效性。通过系统流程设定与岗位权限结合，确保上下游工作的相互制约和促进，保证业务流程及时有效的运行。建立同一的基础信息平台，完成信息共享及交互，有效的解决各应用系统之间及各部门之间的信息交互问题，形成财务管理决策的数据仓库，提高预算决策能力，全面满足司法行政经费管理需要。通过系统赋予的预算管理权限以及既定的经费开支范围，使遵守规则成为

11、预算执行的唯一路径。系统操作设计和界面具有专业性、合理性和简易性，易学、易用、易维护；满足一次登陆，全系统使用的要求；实现功能化的祥尽权限配置。提供对系统内部、外部的同一接口方案，包括数据接口方案，内外应用接口方案。2.4项目建设意义1、会计信息准确、实时、真实（1）为领导进行科学合理的管理决策提供真实可靠的数据信息。财务会计核算信息的集中，使各种财务综合数据能够迅速统计出来。（2）减少管理层次，增大管理幅度，加强 “垂直”管理，降低管理成本。局领导可以随时关注任何一个级次的下级单位的财务会计数据，随时掌控系统范围内的财务会计数据。（3）让自己的下属各级人员不报假账，不给一些人留有钻空子的余地

12、，并及时控制现金流的运作，是局领导整天必须考虑的问题。财务会计的集中管理可以使局领导在财务管理上高枕无忧。2监控合理有效（1）规范会计工作秩序，业务处理流程。整个司法局达到统一工作流程、规范，共同遵守一样的财务制度、财务处理流程，从而减轻了财务会计审计的难度。（2）既定的会计管理制度，预算指标得到切实地贯策执行。费用预算、执行情况即时得到，预算趋势分析随时获取。（3）有助于建立起一套科学、完整、有效的内部监控管理体系。任何评价体系、监控体系均要建立在管理数据的准确、实时、真实的基础上，才能够发挥其评价体系、监控体系的作用。（4）有效落实财务会计日清、日结，会计核算及时处理。3提升管理水平，增强

13、竞争力（1）财务管理信息化，实现加强会计监督、资金监控。弥补漏洞、控制风险，从一定意义上讲也是提升竞争力的手段。集中财务会计就是首先从这个角度出发，来提升竞争力的。（2）促使全局建立起科学先进的核算与管理模式。提升财务核算工作效率，找到一个不断优化、改善管理流程、模式的管理方法，从而提升工作效率、提升经济效益，正是局领导所希望的。4会计信息最大程度透明（1）即时审计，随时发现问题，随时解决问题。传统的财务审计需要到每个那里仔细审计财务会计处理，时间一般为一年一次（二次）。审计信息严重滞后，并且审计费用非常的大。财务会计集中管理之后，审计人员可以无需离开自己的办公室，而审计所有的财务状况。（2）

14、在规避不规范财务处理上具有战略威慑作用。由于财务审计的严重滞后，导致一些人员做一些不规范的财务处理。审计时再装糊涂，使审计工作举步为艰。财务集中管理之后，每发生一笔费用、往来等，随时可以看到。第三章 综合财务管理信息系统具体解决方案3.1预算管理3.1.1应用目标按照部门预算改革的总体要求，以预算管理为龙头，建立从预算编制、预算审核、预算上报、接收财政批复预算以及预算下达全过程的预算管理系统。具体包括以下几个方面的内容：1、建立系统预算管理体系l 建立并完善预算编制过程及预算审批过程；l 将审批后的预算数据下达到各预算责任单位，以支持预算的执行控制。2、规范预算管理机制l 规范预算目标下达的流

15、程；l 规范预算编制、汇总、审批、批复、调整的流程；l 建立统一的预算项目控制机制，实现分类、分项目的预算执行控制；l 建立统一的预算执行预警机制，通过预算预警报告预报预算执行的异常情况。3、预算分析系统l 从会计核算系统中获取各级预算的相关执行数据；l 支持预算的分析过程并辅助形成分析报告；l 支持预算分析报告的汇总、审批、存档和查询；l 支持依据预算分析报告，进行预算调整方案的汇总、审批、查询。3.1.2解决方案3.1.2.1预算制定与下发定制预算管理工作流程，以预算编制作为起点，以经费结算作为终点，通过系统，逐级审批，实现既定的管理目标。NC预算管理满足预算编制、分解、下发、调整、上报、

16、汇总、审批等完整过程的功能需求。预算报表的编制、上报、下发、汇总等过程可以是往复多次，预算数据的调整、变动可以生成不同的版本进行保存。编制预算时，部门负责人先编制预算，然后生成汇总预算。各单位再对各部门的预算进行逐级批复，这个过程可能反复很多次。从预算的编制基础分为：增减预算和零基预算。从预算的编制周期分为:定期预算和滚动预算。滚动预算能使预算保持一个相对完整的预算周期，对预算的执行中的差异能及时调整。 3.1.2.2预算的执行在北京市司法局内部，预算执行监控过程如图：说明：1、由预算部门将审批后的最终预算下达到各部门执行。2、各个部门的相关业务系统接收到预算数据后，通过系统的控制机制，严格按

17、预算数，对“计划内执行事项”发生的数据进行实时控制。（“预算的控制”在下一流程描述）3、各个部门的相关业务系统发生的数据必须经过审批，才能成为预算的执行数据。4、预算部门可对各部门预算执行情况实时地进行统计，及时掌握预算的执行状况。NC产品将预算管理和会计核算系统是无缝集成的，集中表现在预算的控制环节上。预算执行模块可以随时的提取会计核算系统的实际执行数据，随时的进行预算执行情况的分析，对于超预算的费用及异常的费用可以设置预算预警管理。3.1.2.3预算调整预算调整是在预算分析的基础上，根据外部经营情况变化和内部情况变化，提出调整申请，进行审批，同时报上级管理部门进行审批，批复后方可调整预算目

18、标。3.1.2.4预算费用控制在日常的活动中，一些预算数据是需要进行严格控制的，如资金支出预算、可控费用的预算等。（关于预算费用的控制将在费用监控重点说明）3.1.2.5预算分析根据预算执行情况，进行周期性的分析，并出具分析报告，上报上级，以便本单位及上级及时发现问题，进行纠正，加强管理，为预算调整提供依据。3.1.2.6预算考核主要内容包括：1、确立预算考评机构和原则；2、确立预算考评制度细则及制度细则上报、审批、下达、发布；3、各级根据考评细则和预算分析的结果，编制预算考评报告及报告的上报、审批、下达各级以及预算考评报告发布、查询，同时可以进行日常指标的结余排名。3.1.3应用价值通过应用

19、预算及会计核算系统，可以给司法局的预算管理带来如下效益：1、缩短计划、预算编制周期，提高工作效率；2、计划、预算编制过程透明化，大大加强了上下级单位之间、以及同级公司、部门之间的协作与配合；3、计划、预算数据的准确程度大大提高；4、计划、预算编制、监督控制、分析调整考核一体化，便于及时发现问题；5、有助于建立起预算考核机制，提高考核的准确性与客观性，真正做到“管理有标准，考核有依据”。3.2经费审批及费用监控3.2.1应用目标l 建立动态的经费使用监控系统，将原来的事后管理转变为事前管理；l 对经费支出异常情况，做到及时的预警管理，并进行有效的预算控制；l 将预算管理信息融入日常的经费支出行为

20、中，不同岗位随时可获取授权范围内的预算管理信息。3.2.2解决方案3.2.2.1经费审批的管理经费审批的权限管理可以通过NC系统的审批流平台来完成。审批流管理是对各种费用单据的审批流程进行控制管理，实现对各种费用单据按审批条件逐级审批。当用户单击单据的审核按钮，就会执行审批流程，如果是需要上级审批的，系统会自动发送消息到上级领导，上级领导收到消息就要对该单据进行审批，各级审批人都可以看到单据的审批状态。审批流的流程如下图所示：审批流支持按岗位和角色混合进行审批流设置。在进行岗位设置、角色设置或岗位、角色混和设置时，审批流能够对审批消息的发送进行流程限定。NC 系统的审批流设置为您减轻了工作量，

21、实现管理软件与办公自动化的无缝集成，使审批成为有序可控的流程化管理，实现逐级审批。3.2.2.2费用监控的管理对于费用的监控可以分为两个层次：1、有费用预算的费用，通过报帐中心和预算管理来实现对费用的监控；2、没有预算的大额费用，通过审批流来进行监控。这里主要讨论第一种情况。报账中心系统是NC财务会计中非常重要的一个部分，是资金计划和费用管理的控制点。它可帮助实现对日常费用和内部往来款项的划拨、核算、控制与管理，提供了对费用支出进行预算控制的功能，并且能够将这部分预算控制提前到借款请款的环节，可及时对内部借款进行清理和催收。通过为提供一个资金流入流出的平台，来满足各类资金管理的需要，达到降低费

22、用成本、把好内部资金关口的目的。费用控制，通过报帐中心模块实现，报帐中心应用流程如下图所示：应用流程说明：1）员工管理与自助：维护单位员工的信息，并提供员工自助功能，每个员工可以自己在网上进行借款和报销处理，大幅降低财务部门的负担，提高对员工的响应速度。2）员工借款与报销的管理：员工借款填写借款单（付款单），经过相应的审批后支付。及时进行员工借款的账龄分析和催收工作，并结合预警平台，能够自动产生相关催收信息给相关责任人。员工报销时，与所借款项进行核销，并进行借款用途与实际支付用途的比较和控制。3）自动生成凭证：通过动态财务会计平台，将应收、应付、收款、付款、核销等数据自动生成凭证，过入到总账系

23、统。并提供定期与总账系统对账的功能。4）费用的内部控制流程：在预算中编制的费用预算以及资金预算，在报账中心可以进行相应的控制，满足总局对费用进行控制，以及对资金进行管理的需要。6）丰富详尽的统计分析：提供了预算执行情况的分析、员工借款账龄分析、员工欠款分析、支出项目分析等内容。以下以一些可控的费用支出为例，按照三种控制方式：提示、严格控制、特批等，详细说明执行控制流程：说明：可以在单据状态为保存时进行预算检查，也可以在单据状态为审核或签字时进行预算检查；可将单据的收支项目、部门、人员等设为控制对象；对请款单、报销单等单据进行预算控制时，可直接依据费用计划预算进行控制，也可依据受费用计划预算控制

24、的事项审批单（短期费用计划预算）进行控制。进行预算检查的主管可以有多个，可以通过审批流平台界定每个审批人员的审批权限，明确岗位、人员责任，加强完善单位的内部控制制度。说明：可以在单据状态为保存时进行预算检查，也可以在单据状态为审核或签字时进行预算检查；可将单据的收支项目、部门、人员等设为控制对象；对请款单、报销单等单据进行预算控制时，可直接依据费用计划预算进行控制，也可依据受费用计划预算控制的事项审批单（短期费用计划预算）进行控制。进行预算检查的主管可以有多个，可以通过审批流平台界定每个审批人员的审批权限，明确岗位、人员责任，加强完善单位的内部控制制度。说明：可以在单据状态为保存时进行预算检查

25、，也可以在单据状态为审核或签字时进行预算检查；可将单据的收支项目、部门、人员等设为控制对象；对请款单、报销单等单据进行预算控制时，可直接依据费用计划预算进行控制，也可依据受费用计划预算控制的事项审批单（短期费用计划预算）进行控制。进行预算检查的主管可以有多个，可以通过审批流平台界定每个审批人员的审批权限，明确岗位、人员责任，加强完善单位的内部控制制度。3.2.3应用价值1、确保每笔资金的流出都是经过相关人员的审批的；严格控制未审批资金的流出；2、建立起有效的费用监控系统，使得费用的报效流程更加的完善，与费用预算结合，做到事前的控制。3.3会计核算系统3.3.1应用目标建立起集中的财务核算体系，

26、实现安全有效的财务管理与监控。建立科学合理的财务核算流程，完善的内部控制制度，实现机关事业单领先的业务运作模式，提高运行效率。建立起全面完整的财务分析体系，借助各种高级分析、报表和灵活的查询能力，为行政管理提供强有力支持。实现财务对事业单位日常工作的及时反映与监控。提供开放的、可扩展的应用平台，满足机关改革不断发展变化的需求，支持迅速而持续的改善能力。3.3.2解决方案总账系统是会计核算的基础和核心，所有的业务发生最终都要在总账系统中进行反映。通过用友NC系统动态会计平台（AAI），总账与其他系统实时无缝集成，完全实现了各个单位的财务动态一体化，保障了财务数据的同步性，为的财务管理提供了及时丰

27、富的数据。3.3.2.1会计核算流程3.3.2.2会计核算的功能特点会计科目的管理：针对应用特点，系统可以提供科目结构的管理功能，灵活地适应会计制度、政策的变化和组织机构的调整。可以统一进行会计科目编码方案的制定、科目类型的制定、以及标准会计科目的制定；标准会计科目可以制定到任意一个级次，各单位只能增加下级明细科目；各科目的核算属性也可以由来统一制定。此外，针对下属不同性质单位的个性化应用，系统也提供了系统标准科目与各公司会计科目建立对应的解决方案。凭证的管理：凭证模板可以使用系统预制的，也可以进行定制。凭证类别可以自由定义，并且也提供了统一管理的功能。可以对不同系统传递来的凭证进行来源命名。

28、凭证编号提供系统自动编号和手工编号两种方式；在系统自动编号的方式下，对于由于凭证删除等操作所引起的凭证的断号现象，提供凭证编号整理功能。功能包括凭证的录入及修改、凭证的审批和签字、凭证记账、凭证调整、凭证打印等内容。灵活便捷的凭证录入：凭证的格式和内容允许自定义，同时最大程度提高录入与显示的信息量，提高凭证录入的灵活性和简便性。在录入凭证的同时，可以查询当前科目、科目+辅助项目、辅助项目的最新余额，可以联查明细账，可以联查原始单据。提供快捷自动平衡功能，在任一分录的金额栏中按“=”键，系统自动计算出数据填入金额栏，使得整张凭证借贷平衡。常用凭证：可通过定义常用凭证模板，完成需要定期手工编制的有

29、规律的凭证。常用凭证有如下两类：一是科目固定，金额不定，每月生成凭证后手工输入金额；二是科目固定，金额固定，每月直接生成所要求的凭证。常用摘要：对于日常业务中重复性发生的事项，会有许多凭证摘要完全相同或大部分相同，系统提供常用摘要档案，可以将这些常用摘要记录下来，在填制会计凭证时可随时调用，可以大大提高业务处理效率。凭证协同：在处理系统内部往来时，可以按照已经设置的对账关系，在生成本方凭证的同时，为对方直接生成相应的凭证，以便简化业务处理。凭证协同可以满足内部单位间的往来结算，一方输入凭证由对方确认（确认时间限定）经结算中心审批后，自动生成三方的记账凭证。凭证协同通过设置协同业务凭证模板，设置

30、本方凭证模板（摘要、科目、币种、方向等）、对方凭证模板（摘要、科目、币种、方向等）即可实现双方凭证自动生成。完善的内部控制：在凭证处理的过程中，可以采取多种控制手段和方式。提供科目余额方向控制的功能，可对某一科目、某一科目+辅助项目设置其是否要进行余额控制，并指定其控制方向，科目及项目可以为末级，也可为非末级。在填制凭证中，若当前分录的科目或科目+项目出现了与其余额控制方向相反的余额，则提示用户，并进行相应的控制。提供预算控制的功能，预算控制的对象可以科目，可以是辅助项目，可以是科目+辅助项目；可以对每项预算进行控制，有可以对多项预算进行总额控制。审批流的控制：可以设定相应的审批条件和审批人，

31、凭证在预定的审批流程上进行流转，完成审批流所有环节的审批后，凭证才能记账。自定义转账凭证：通过灵活的自定义转账功能，完成递延资产的摊销、待摊费用的管理、期间损益的结转、汇兑损益的结转等功能。转账函数内容丰富，转账单位自由灵活，能够包含总账以外其他各个系统的数据，并且支持多个公司数据的取数，支持任意币种，支持任意会计期间，支持包含未记账凭证，实时凭证的取数。此外，通过预警平台，可以在每月末，通知相关人员进行自定义转账凭证的生成。满足复杂核算和管理的要求，提供任意维度的辅助核算功能：系统提供了辅助核算项目的设置和管理，来满足财务管理的需要。科目与这些辅助项目采用多维动态组合的方式，每个科目都可以设

32、置不限个数的辅助核算项目。辅助核算的设置，使得财务信息的灵活性大大提高，并提供了针对这些项目的强大的统计分析功能，进行多角度的财务分析。此外，这些辅助核算项目与其他系统也是无缝联接的，例如可以直接把应收系统单据上的客户、部门、业务员等信息转变为相应的辅助核算信息，无须重复录入，大大简化了用户操作，提高了系统间的集成性。往来核算与管理：可以进行往来对账、往来核销、往来账龄分析等。可以针对任意科目设置是否进行往来核算。设置了往来核算的科目，提供了在凭证录入时的及时核销功能，以及批次的自动与手工核销功能，并且提供账龄分析等多项统计分析。实时灵活的账簿查询：提供三栏式总账、棋盘式总账、交叉查询，可以按

33、制单人、审核人、时间、币种、金额等信息任意组合查询余额表、明细账、序时账、日记账、日报表、多栏账、综合账等。提供三栏式总账、余额表、明细账、日记账、多栏账的正式账簿打印。在所有的科目账簿查询和辅助账簿查询中，都提供了可以包含实时凭证、未记账凭证的查询，即凭证预记账查询账簿，可以及时了解当前财务数据的发生情况。此外，在查询的过程中，提供了从总账明细账凭证原始单据的穿透视溯源查询。查询的格式可以随意调整，并能够把常用的查询条件和查询格式保存为特定的查询，以提高查询的效率。强大的财务合并功能：系统中所有的账簿查询均提供了多单位的查询功能，可以按照下属多个单位的明细数据查询，也可以汇总查询。此外，提供

34、了不含内部往来数据的汇总查询功能，使财务信息迅速准确的合并，为整个系统的财务分析、经营决策提供及时、准确的财务数据。凭证与正式账簿的打印与装订：提供了凭证和各种账簿的打印模板的设置，每种类别的凭证或者账簿都可以设置多个打印模板，在打印的时候各单位可以选择模板执行打印。在打印模板中，可以定义打印字体的大小、颜色、每页行数、表头、表体、页码等内容。支持套打，支持连续打印。开放的接口：系统提供了强大的数据导入导出功能，可以将总账系统中的凭证、账簿数据导出到EXCEL、TXT、HTML等多种文件中进行后续处理。也可以将第三方开发商或系统集成商的凭证导入到总账系统。此外，通过动态财务会计平台，可以直接与

35、第三方开发商或系统集成商的应用软件做接口，实时的把这些应用软件的数据生成凭证，过入到总账系统中。期末处理：提供汇兑损益结转、期间损益结转、自定义结转；提供试算平衡检查，执行月末结账工作。3.3.2.3总账核算关键业务1、集团对帐对账系统继承了用友公司系统式财务管理软件的优良传统，适应网络经济和系统化应用的特点，进一步满足需求，为系统内各成员单位之间就内部往来数据进行的对账与凭证协同提供方便快捷的工具，减轻财务人员的工作量，为的财务合并做好准备，并建立实时的对账、协同和查询体系，提高财务管理的效率，增强信息的及时性、准确性和规范性，帮助管理者控制经营风险，实现的经营目标。在对账中心，通过设置科目

36、对应关系，可以根据科目对应关系设置，从系统内部关联交易的对账双方取数，进行自动或手工勾对，并保存勾对结果。可以根据科目对应关系设置和对账情况，查询已勾对和未勾对的内部关联交易数据。2、凭证协同在处理系统内部关联交易时，可以按照已经设置的科目对应关系，由内部往来的一方在生成本方凭证的同时，为对方直接生成相应的凭证，以便简化业务处理。接收方可以对发送方发来的协同凭证进行确认。3、与其他凭证区别处理，保证对账结果的正确与完整系统对账系统对于业务数据进行严格控制，在提供方便性和灵活性的同时确保用户数据的正确性和完整性。可以控制在新建科目对应关系时不包含其他科目对应关系中已经包含的科目；控制在总账系统中

37、不能删除协同凭证；控制由公司、科目和辅助项唯一确定一种科目对应关系；控制接收方只能查看发送方凭证，不能做任何修改，只能编辑修改本方凭证中的非对账科目，不能修改对账科目等。4、与整个NC系统数据全面集成系统对账系统可以使用整个NC系统的基础数据，可以按照科目对应关系设置过滤总账数据进行系统对账，生成协同凭证时与在总账系统制单功能相同，也可以从总账系统导入凭证用作协同凭证的本方凭证。在协同凭证中可以引用会计科目的辅助核算，从而做到辅助核算的系统应用与基础数据的系统应用保持一致。辅助核算可灵活设置，通过自定义项的方式允许用户设置符合内部往来需要的任意多个自定义辅助核算。3.3.2.4现金银行现金银行

38、与报账中心紧密集成，提供现金银行账簿查询、银行对账、票据管理、现金流量分析、现金收支分析、资金预测等功能。主要功能如下：现金银行账簿查询：包括现金日记账、银行日记账、资金日报表等账簿的查询。银行对账：包括银行对账单的录入或导入、银行对账、银行余额调节表查询、对账勾对情况查询、长期未达账项审核、核销银行账等功能。票据管理：提供对各种支票、承兑汇票的管理，包括支票的领用和报销处理、承兑汇票的贴现、背书、计息、结算、转出等的处理。提供票据备查簿的查询功能。现金流量表分析：提供直接法和间接法的现金流量表分析，可以按日进行现金流量表的查询。现金收支分析：按照收支项目进行现金流量和流向的分析。资金预测：提

39、供未来一段时间内资金流入流出的预测。业务流程3.3.2.5报表系统（iufo）iUFO 是基于WEB 的网络统计应用系统。该系统以报表输出和报表数据的二次加工为目标，能够满足用户的报表制定、下发、输出、报表数据二次加工、报表数据快速采集和在线报表数据查询和分析等需求，以此构建报表工作管理中心。iUFO 提供良好的Internet 应用，使用J2EE 技术架构，100%JAVA 开发，可以跨平台使用，实现了良好的平台无关性；它基于大型数据库进行数据管理，利用大型数据库的大数据量处理能力及良好的检索能力。事实上，把数据抽取出来并转化成可充分利用的信息与知识，乃是决策的基础。由于iUFO 的应用服务

40、是基于WEB 的，所以它可以做到客户端零安装，用户可以通过浏览器进行制表工作，并可依据权限远程处理、查询服务器中相关的报表数据，还可以将浏览器进行制表工作，并可依据权限远程处理、查询服务器中相关的报表数据，还可以将报表信息发布到WEB 上。因此，在引入业务处理对象后，它就上升为解决政府统计的报表汇总分析、预算编制的解决方案；根据统计管理对象的不同，它还能成为网上人事统计、资产管理系统的二次开发平台。数据指标与多任务处理体系，可以符合多个部门的统计需要，构建关键业务的数据仓库和完整的报表体系。􀂾 提供相对灵活的报表设计工具：支持报表格式、公式的设计与编辑；支持报表格式的复制、粘

41、贴；支持从EXCEL 表导入或直接粘贴报表格式等；内置常用报表模板，减少实施工作量，并提供报表模板的设置与调用功能。提供多种关键字，支持自定义报表关键字，从而支持不同时期、不同单位、不同部门等报表数据的独立存储与灵活查询。提供灵活、方便的报表数据采集功能：支持手工录入、公式计算、业务函数取数、从EXCEL 等其它系统导入的多种报表数据生成方式。 支持报表上报、审核等流程，按时间设置报表任务，提供报表催报功能，从而满足报表管理工作的需要，加强单位内部考核。􀂾 提供基于指标的多维分析查询技术：可以按固定表格式查询数据或任意数据检索。数据检索可按单位信息维度任意展开，也可按时间等其

42、它维度展开。可以设置、保存模版化的数据查询。提供信息发布平台：报表的发放、催报、分析结果均可发布消息，并链接相关报表或文本文件。完整的日志和系统监控功能。3.3.3应用价值1、借助于会计核算平台和基础数据的统一，从根本上实现了财务核算过程的多维管理;2、最底层的核算数据直接获取，确保了会计核算数据的及时性、真实性和完整性；3、建立起完善的内控制度，规范会计工作秩序，实时查询财务结果，确保整个系统会计政策得到统一和硬化执行。4、通过会计平台自动生成凭证，调用协同凭证等处理，可以从机制上保证账务一致，降低工作量。3.4资产管理系统3.4.1应用目标1 、用友NC固定资产产品可以完成固定资产日常业务

43、的核算和管理，全面反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动情况，提供固定资产评估、固定资产减值及折旧的计算、记录功能，更有效地、全面地管理固定资产。2 、北京市司法局的资产特点和管理要求对资产类别、使用状况、增减方式进行自定义。3 、灵活定义卡片项目、卡片样式，每种卡片样式系统分别预置单主币和主辅币两种形式的卡片样式，并可以自由组合主卡片与附属卡片。3.4.2解决方案1、固定资产管理流程固定资产管理系统分为5个应用：应用准备、基础设置、卡片管理、日常业务处理和账簿管理，流程如图所示：2、固定资产管理关键业务（1）、 应用准备组织机构：明确司法局固定资产管理的组织结构，主要是将和固定资产管理

44、相关的各个部门的责、权、利理清。会计平台：通过对会计平台的设置，固定资产管理系统可以直接生产会计凭证，和总账系统集成。总要是进行入账科目分类定义和凭证模板定义。参数设置：最为重要的是对固定资产编码级次进行设置。（2）、基础设置固定资产系统的基础设置就是进行账套的初始化工作，是根据司法局的具体情况，建立一个适合北京市司法局需要的固定资产子账套的过程。固定资产系统初始化是使用固定资产系统管理资产的首要操作。包括卡片项目、卡片样式、折旧方法、部门、资产分类、使用状况、增减方式等等。系统的各项基础设置中除资产分类必须由用户设置外，其它各部分都有缺省的内容，当这些内容满足北京市司法局的需要时，可不再设置

45、。（3）、卡片管理：录入原始卡片：主要完成原始卡片的增加、保存、修改、删除、定位及复制功能。固定资产增加：主要完成新增卡片的增加、保存、修改、删除、定位及复制功能。固定资产减少：资产在使用过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出，该部分操作称为“资产减少”。通过此功能，用户可以将退出司法局的固定资产的卡片和其他固定资产卡片分开，并输入一些与清理有关的信息。固定资产变动：资产变动必须留下原始凭证，这些原始凭证称为变动单。当发生资产变动时，用户可以通过此功能填制资产变动单。填制完固定资产变动单后，相关的项目将按新的内容显示在资产卡片上，并将变动情况反映在有关辅助信息卡上。资产变动具体包

46、括：资产原值增加、资产原值减少、资产使用部门及管理部门转移、折旧承担部门的调整、资产使用状况变动、折旧方法调整、资产类别调整、资产使用年限调整、工作总量调整、净残值率调整、累计折旧调整、租赁产权转移 。这些变动是通过填制固定资产变动单来反映的。其他变动如资产名称、型号、自定义项目的变动等可以直接在卡片上进行修改。固定资产评估：在北京市司法局经营活动开展中，会根据业务需要或国家要求对部分资产或全部资产进行评估和重估。资产评估主要完成的功能是：将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录入到系统。本系统资产评估功能提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率等。固定资产减值：司法局在期末或者至少在每年年度终了，对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧