某核工业建设公司应收账款融资担保项目报告.docx

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1、 报告编号：中国核工业华兴建设有限公司10亿元履约担保授信项目报告 申请人名称：中国核工业华兴建设有限公司项目名称： 中国核工业华兴建设有限公司 10亿元履约担保授信项目 承办部门： 担保部 报告日期： 2013年8月 目 录一、项目基本情况4二、项目方案5（一）融资合理性5（二）项目交易结构51. 担保方案描述52、主要法律关系7（三）还款来源及计划安排8（四）风险控制措施91、其它风险控制措施92、过程监管措施：方案与流程9（五）项目收入估算10（六）项目代偿预案/逾期处理预案11三、项目申请人中核华兴资信分析11（一）企业基本情况11（二）股东构成描述13（三）管理情况14（四）主营业务

2、情况16（五）财务情况18（1）本部资产负债表18（2）本部利润表21（六）融资情况23四、BT 项目情况24（一）项目概况24（二）项目合法性25（三）合同签订及变更情况26（四）项目运营方式及付款流程27（五）建设情况及计划28（六）投资估算及目前投入情况28（七）合同执行情况28五、次债务人新城建设公司情况29（一）南京新城科技园概况29（二）新城建设公司概况29（三）新城建设与政府关系及政府支持力度30（四）BT 项目回购资金来源30六、项目风险及对策分析31（一）南京新科不能按期支付应付账款的风险：31（二）中核华兴不能履行补足义务的风险：31七、结论及建议32 一、项目基本情况项目

3、申请人：中国核工业华兴建设有限公司（以下简称中核华兴）涉及业务品种：其它履约担保申请金额：10亿元授信本期3亿元期限：二年资金用途：用于长安信托购买中核华誉受让的中国核工业华兴建设有限公司(以下简称中核华兴)对南京新城科技园建设公司(以下简称南京新城)的应收账款资产涉及行业工程建设涉及区域南京申请人在本项目方案中的角色：应收账款债权持有人，应收账款差额补足人项目资金使用方：形式上为中核华誉，实际为中核华兴其他利益相关者：广发银行、南京新城、长安信托申请人与我公司的合作情况：第一次二、项目方案（一）融资合理性2013年6月，通过长安信托介绍，我司与中核华兴接触，计划为其提供履约担保。具体方案为中

4、核华兴将其持有的对南京新城的应收账款转让给其子公司中核华誉，由长安信托成立特定信托计划买断此应收账款，因采用买断方式，本笔应收账款可以出表，在缓解资金压力的同时，改善报表结构。中核华兴为央企中国核工业建设集团公司的子公司，实力较强，同时因为与南京建邺区的良好关系，所以承接了建邺区南京新城科技园的BT项目，项目占压资金较多，账期较长，大额的应收账款影响了中核华兴及其母公司中国核工业建设集团公司的财务报表。中国核工业建设集团公司正在运作整体上市，对财务报表质量有较高要求。为完成将部分应收账款出表的工作，我司与长安信托为中核华兴设计了了本项目方案，应收账款的还款风险实际上还是由中核华兴自行承担，只是

5、通过结构化设计得到会计师事务所的认可而完成出表。本项目的第一还款人为南京新城，中核华兴保证在南京新城不能足额支付时对差额进行补足，中投保为中核华兴的补足义务提供担保，属于其它履约担保产品。 南京新城BT项目的总应收款金额为20亿元，2年内到期的为8亿元，未来中核华兴也有意将其它中投保认可的应收款列入合作范围，考虑应收款的金额及中核华兴的整体实力，拟为中核华兴提供10亿元人民币的授信额度，本期金额为3亿元、期限二年。 （二）项目交易结构1.担保方案描述（1）基础交易行为本项目的基础交易为2011年2月18日南京新城和中核华兴签订的BT合同，项目的建设方为南京新城，融资方和施工方均为中核华兴，主要

6、内容如下： 研发总部项目采用BT模式由中核华兴进行投融资及工程建造，验收合格后交南京新城。南京新城负责办理立项、审批、拆迁、堪查、设计、监理，并按约定回购本项目，向中核华兴支付代付费、建安投资、资金占用费等。双方设立共管帐户，对项目资金进行共同管理，并约定了资金投入、资金占用费支付、回购款支付等的具体时点和金额。研发总部项目位于南京新城科技园内，土地面积5.87万平方米，建筑面积39.2万平方米，其中，地上29万平方米，地下10.2万平方米。项目于2010年5月经南京市发改委备案同意，同年12月获得南京市建邺区人民政府、建邺区人大批复文件同意南京新城对研发总部项目采取全额BT融资形式进行建设资

7、金的筹措，由BT方全额度安排20亿元建设资金，在国内银行进行专项封闭式管理，采用3年建设3年回购的形式完成项目资金运作和平衡，同时将项目BT融资建设列入财政预算。南京市建邺区财政局出具“建设项目财政连带支付保函”，已将研发总部项目纳入2010-2016年财政预算安排，同意为研发总部项目提供财政连带支付担保。（2）担保交易行为交易结构中核华誉中核华兴信托及托管行中投保 出具保函，为中核华兴的补足义务担保南京新城BT形成应收账款确认转让的应收账款到期支付应收账款应收账款无追索转让承诺在南京新城回款不足时补足中投保代偿时，可以向其追偿，并可同时向南京新城追偿应收账款转让（1）中核华兴、南京新城、中核

8、华誉签署应收账款转让协议，明确将中核华兴BT合同中的应收账款转让给中核华誉；（2）长安信托成立信托计划，信托资金用于以买断式受让华誉公司持有的上述应收账款；（3）长安信托、南京新城、中核华誉签署应收账款转让协议，明确将BT合同中的应收账款转让给长安信托的特定信托计划；（4）中核华兴与长安信托签署应收账款补足协议，中核华兴为应收账款债务人的到期偿付义务提供补足义务；（5）中投保与长安信托签署保证合同，中投保为中核华兴的补足义务提供担保。对于信托到期前10个工作日南京新城应支付满足信托本金及收益在内的应收账款，如金额不足，则当天要求中核华兴在3个工作日内补足；当中核华兴未能在信托到期前7个工作日内

9、补足，则长安信托可当天向中投保要求代偿，中投保在七个工作日内代偿或有条件受让应收账款。我公司可以a、根据应收账款转让协议要求南京新城科技园支付应收账款；b、中根据核华兴的补足承诺书担及保授信及追合同要求中核华兴补足差额；c、信托到期日仍不足部分，由中投保代偿或有条件受让应收账款，代偿或受让后中投保对南京新城科技园和中核华兴展开追偿，追偿措施包括法律诉讼等。2、主要法律关系序号法律文件名称提供方是否沟通签署主体关键条款内容1应收账款转让协议是中核华兴南京新城中核华誉中核华兴将应收账款以卖断方式转让给中核华誉2应收账款转让协议是长安信托南京新城中核华誉中核华兴将应收账款以卖断方式转让给中核华誉3应

10、收账款补足协议是长安信托中核华兴中核华兴承诺在南京新城不能足额支付应付款时进行无条件补足4保证合同是中投保长安信托中投何为中核华兴的补足义务提供担保5担保授信及追偿合同中投保是中投保中核华兴明确保费支付及追责任条款（三）还款来源及计划安排本项目的第一还款来源为南京新城科技园国际研发总部BT项目应收账款回款；其次为中核华兴的补足款。1、应收账款回款据南京新城的项目负责人介绍，研发总部项目原计划2010年12月30日开工，因拆迁拖延，实际2011年2月才开工，但拆迁直到2012年1月才全部完成，目前进度为：地下施工完成，地上部分1#楼10层、3#楼5层、其他5栋楼均为7-8层，总施工进度约为45%

11、。经双方在施工现场排计划，预计2014年9月末可以竣工验收。第一笔回购款的支付时间将为竣工验收后的三个月，即2014年12月30日。研发总部项目投资估算为25.9亿元，南京新城与中核华兴已结算金额为10.76亿元，未来结算金额为15.148亿元，除代付费用3.32亿元转由南京新城自行筹集外，其他以双方实际结算为准。另外，中核华兴实际投入8.82亿元，其中：代付费用2.78亿元、建安工程款4.96亿元，资金利息1.08亿元。目前研发总部项目已办理了土地证、用地规划证、建设规划证和施工证，目前正在办理预售证， 如2014年竣工验收，研发总部项目应收账款回款即南京新城回购资金可以完全覆盖信托项目本金

12、及收益。南京新城拟定的回购资金来源有三个，具体如下：（1）研发总部项目的房屋销售收入、租金收入。研发总部项目建设面积中50%（可以全是地上面积）可用来销售，南京新城目前正在办理预售许可证，其中5#B楼凯盛集团已有购买意向，具体交易金额尚在商谈中。（2）研发总部项目融资。南京新城拟以研发总部项目土地和在建工程抵押贷款，目前尚在与银行商谈中。（3）南京市建邺区财政收入。2、中核华兴的补足款对于信托到期前10个工作日南京新城应支付满足信托本金及收益在内的应收账款，如金额不足，则当天要求中核华兴在3个工作日内补足。（四）风险控制措施本项目中，我司为中核华兴的补足义务提供担保，所以从风险控制方面，首先通

13、过过程控制减少中核华兴需要履行补足义务的可能，其次是通过设置，当我司代为履行时，可向南京新城进行追偿。1、其它风险控制措施（1）信托买断中核华誉对南京新城科技园应收账款，在人行系统进行登记，应收账款成为信托财产，进行风险隔离；（2）我司要求应收账款金额应大于或等于保理融资本金加收益，根据BT合同约定，2年内应支付的应收款为8亿元，本期放款金额为3亿元；（3）中核华兴向长安信托承诺南京新城科技园付款不足时，进行补足。在担保授信合同中中核华兴向中投保承诺，如果因其不能按期履行补足承诺，造成中投保代偿，中投保可以就损失向其追偿；（4）中投保在保证合同及担保授信合同中约定，当中核华兴不能履行补足义务时

14、，中投保有权以受让信托持有的应收账款方式，抵销代偿责任，并有权直接向南京新城要求其支付应收款或将应收款转让给中核华兴。2、过程监管措施：方案与流程（1）中核华兴、南京新城科技园建设公司、中核华誉签署应收账款转让协议，明确将与中核华兴BT合同中的应收账款转让给中核华誉；（2）长安信托、南京新城科技园建设公司、中核华誉签署应收账款转让协议，明确将BT合同中的应收账款转让给长安信托的特定信托计划，在人行系统中时行登记；（3）通过应收账款转让协议约定，应收账款回款时，款项直接回到指定的信托托管账户；（4）中核华兴每个月提供与南京新城科技园确定的施工进度及应收账款变化情况。（5）中投保与长安信托对建设情

15、况及应收账款回款情况进行抽查和监控；（6）每个月中核华兴提供自身的财务报表信息；（7）对于信托到期前20个工作日南京新城科技园应支付满足信托本金及收益在内的应收账款，如金额不足，则当天要求中核华兴在3个工作日内补足；（8）当中核华兴未能在信托到期前17个工作日内补足，则长安信托可当天向中投保要求代偿，中投保在17个工作日内代偿或有条件受让应收账款。具体到期日之间的关系见下图：T日T-20工作日T-17工作日南京新城应支付满足信托本金及收益在内的应收账款中核华兴的补足责任必须在此之前履行，如未履行，通知中投保承担保证责任信托到期日（五）项目收入估算1、保费/利息收入保费费率1.5%/年，按实际担

16、保额度，每季度收取一次，本期3亿元二年期项目，预计收取保费900万元。（六）项目代偿预案/逾期处理预案项目预警提示及违约处置1、南京新城科技园出现回款困难，应收账款不能按期支付。在信托存续期间发现，及时通知中核华兴及信托。2、关注中核华兴的财务及经营情况，当出现财务及经营情况恶化时无力履行补足义务时，与企业及南京新城科技协调沟通提前还款。 相应理赔、追偿处理措施信托到期前17个工作日，到账应收账款及中核华兴补足款不足以支付信托本金及收益。1、根据应收账款转让协议要求南京新城科技园支付应收账款。2、根据担保授信及追合同要求中核华兴补足差额。3、信托到期日仍不足部分，由中投保代偿或受让应收款，代偿

17、或受让后中投保对南京新城科技园和中核华兴展开追偿，追偿措施包括法律诉讼等。三、项目申请人中核华兴资信分析（一）企业基本情况1、基本信息目标公司名称：中国核工业华兴建设有限公司（简称“中核华兴”）营业执照号码：320000000002627机构代码证号：13475654-0税务登记号：320105134756540注册登记机关：江苏省工商行政管理局企业类型：有限责任公司（国有控股）行业分类：建筑业注册资本：人民币56,006万元注册时间：1986年7月29日法定代表人：徐晓明经营期限：1986年7月29日至长期法定住所：南京市建邺区云龙山路79号经营范围：房屋建筑、电力、市政、机电安装、公路、土

18、石方、钢结构、起重设备安装、爆破与拆除、核工程施工总承包，建筑工程设计，室内外装修装饰工程、环境艺术工程施工，建筑材料及设备的销售安装等最新年检情况：已通过2012年度年检办公地点：南京市建邺区云龙山路79号上年度主营业务收入：79.72亿元上年度实现净利润：1.85亿元上年末资产总额：90.83亿元上年末所有者权益：8.61亿元经营场所权属：自有2、历史沿革中国核工业华兴建设有限公司（简称“中核华兴”）组建于1958年，其前身为102公司第四工程处，下属于第二机械工业部（原核工业部前身），作为我国核工业的开拓者，曾承担过我国“两弹一艇”试验基地以及众多重要核工程、军工工程的建设任务；1973

19、年改建为核工业部二七建筑工程公司；1978年为响应国家“军转民”的号召，承担纺织部江苏仪征化纤总厂的施工任务；1984年承担建设我国自行设计、建造和运营管理的第一座核电站秦山核电站；1986年参与建设我国大陆首座使用国外技术和资金建设并投入商业运营的大型商用核电站大亚湾核电站；1992年2月更名为现名；1999年6月起隶属于中国核工业建设集团公司（简称“中国核建集团”）；2005年4月完成债转股改制；2007年12月引入战略投资者中广核工程有限公司；2010年12月中国核建集团和中国信达资产管理公司分别将持有的本公司股权作为出资的一部分发起设立中国核工业建设股份有限公司（简称：“中国核建股份”

20、），改制完成后公司成为中国核建股份的子公司。（二）股东构成描述1、股东变化情况时间股东名称变更内容注册资本投资金额投资比例2005.7中国核工业建设集团公司债转股改制42,33321,59051%中国信达资产管理股份有限公司20,74349%2007.12中国核工业建设集团公司引入战略投资者增资扩股股权转让49,05321,59044.01%中国信达资产管理股份有限公司12,14324.76%中核投资有限公司8,60017.53%中广核工程有限公司6,72013.7%2009.2中国核工业建设集团公司股权转让49,05330,19061.54%中国信达资产管理股份有限公司12,14324.76

21、%中广核工程有限公司6,72013.7%2010.12中国核工业建设股份有限公司设立股份有限公司49,05342,33386.3%中广核工程有限公司6,72013.7%2012.8中国核工业建设股份有限公司增资56,00648,33386.3%中广核工程有限公司7,67313.7%注：中核投资有限公司为隶属于中国核建集团的投融资平台。2、股东及关联方介绍中国核建集团、中国核建股份中国核建集团是在原中国核工业总公司部分企事业单位基础上组建而成的中央直属企业，为国家十大军工集团之一，成立于1999年6月29日，注册资本为人民币134,148万元，投资人为国务院国有资产监督管理委员会。集团先后完成了

22、我国大陆所有核武器研究生产基地和核燃料生产设施建设，承担建设了我国航空、航天、船舶、兵器等各军工行业的各类国防科技工程，履行了国家赋予的保军建设责任。在和平利用原子能方面，集团承担了秦山核电站、大亚湾核电站、岭澳核电站、田湾核电站等我国所有核电站以及我国出口巴基斯坦的恰希玛核电站的工程建设，在核电站建设领域居于垄断地位。2008年5月起，中国核建设集团启动了主营业务整体重组改制上市工作，经国务院批准，2010年12月中国核建股份公司正式成立。中国核建股份总股本为185,000万元，其中：中国核工业建设集团公司占79.2%，中国信达资产管理股份有限公司占14.85%，航天投资控股有限公司占4.9

23、5%，中国国新控股有限责任公司占1%。经过重组改制，集团公司拥有的工程建设及其配套业务的核心业务及相关资产、人员等经营要素整体投入到股份公司，包括以工程建设为主营业务的二级单位8家(包括中核华兴公司)，以核电工程建设配套为主营业务的二级单位2家。中国核工业集团、中国广核集团中国核工业集团（简称“中核集团”）与中国广核集团（原中国广东核电集团，简称“中广核”，）为我国核电站的投资方和业主，即中国核建集团承建的核电工程的甲方。中核集团与中国核建集团为原中国核工业总公司（1988年4月核工业部撤销，其原有职能划入新建的能源部，同时组建了中国核工业总公司）根据业务不同划分的两家央企，中核集团主要负责中

24、国核武器的研制，核燃料的开采提取以及屡次核试验；中国核建集团主要负责我国全部核能利用开发应用事业，如核电站的建设。中广核成立于1994年9月，注册资本102亿元，为原核工业部下属的另一家市场化运营的央企。中核集团持有中广核40%股权，二者在业务上存在一定的同业竞争。中广核主要成员企业中广核工程有限公司成立于2004年2月，注册资本10.86亿元，该公司于2007年12月作为战略投资者入股中国核建集团下属子公司中核华兴公司。（三）管理情况1、组织结构中核华兴实施总部+事业部+专业公司的管理模式，下设4个事业部，拥有12家控股子公司、5家参股公司。4个事业部分别为核电工程事业部、国内工程事业部、国

25、际工程事业部和投资建设事业部。具体组织结构如下：核电工程事业部及国际工程事业部下设项目部，由项目部负责具体核电工程项目的施工，并通过内部分包将部分工程分包给具有某一项技术专长的专业子公司。国内工程事业部下设区域分公司，由区域分公司负责管理各区域内的建设工程项目，一般会对外进行施工劳务分包。投资建设事业部的职能为以投资拉动建设，主要负责运作公司的投融资开发项目，即作为项目投资方投入公司自有资本，由其他工程事业部负责建设项目并取得工程建设利润，投资建设事业部取得项目投资收益，投资建设模式包括BT（投资建设后转让）、股权投资+工程总承包（+合作开发）以及EPC方式承建等。2、员工及主要管理人员情况公

26、司2012年末共有在职职工7901人，其中具有大专及以上学历人员4752人，具有研究生及以上学历人员129人，拥有高级职称221人，中级职称677人。3、内部管理与制度建设资金管理方面，中核华兴通过资金结算中心对各事业部及子公司的资金实行集中统一管理，工程建设资金由公司总部统一划拨至用款项目部使用，工程回笼款也统一上收至总部，总部对各事业部及子公司使用的总部对外融资资金计算资金占用成本（一般为基准利率上浮10%）并列入业绩考核。据中核华兴财务部主任介绍，中国核建股份拟成立财务公司，未来通过财务公司对下属子公司的资金进行统一归集及管理。人员管理方面，中核华兴总部对下属各项目部负责人及子公司高管进

27、行考核任命，对各项目部及子公司的财务部人员实行垂直管理。（四）主营业务情况1、主营业务介绍中核华兴的主营业务板块包括核电工程、民用工程及军工工程，其中核电工程为传统板块，业务稳定且利润及现金流贡献较大；民用工程为目前快速发展的板块，收入规模贡献较大；军工工程主要涉及历史遗留的保密工程，收入及利润贡献较小。核电工程主要包括核电土建工程、核电设计与安装、核维修与核服务等，业主为中广核和中核集团。据介绍，我国目前已完工及在建的核电站核反应堆全部由中国核建集团建设，其中中核华兴负责建设国内已建成发电的15个机组中的11个，在建的32个机组中的20个，市场份额达到2/3，同时还承担了我国目前出口到国外的

28、全部两个核电站的土建总承包任务。核电工程对中核华兴的利润贡献较大，毛利率一般为12%-13%左右；且该类工程能贡献稳定的现金流，施工合同一般约定甲方先预付15%-20%工程款，月工程进度款一般按上月工程量的100%支付，开工后第16个月才开始扣回预付款抵付工程款，且平均在25个月内扣回，建设期一般为5年。民用工程主要包括房屋建筑工程及液化天然气LNG工程等。其中房屋建筑工程主要承建规模大、技术要求高的超高层写字楼及城市综合体，公司在房屋建筑工程领域的市场开发理念为“高、大、精、深”，即主要承建超高层、体量大、地基深的精品地标建筑，已承建项目包括仪征化纤、南京投资大厦、上海大众、上海锦江龙柏花苑

29、、上海国际体操中心、上海白龙港污水处理厂升级及扩建、重庆纽约纽约、重庆英利大厦、昆明金鹰天地购物广场、厦门软件园、广东南海石化等，区域覆盖国内20多个省和直辖市。LNG工程为中核华兴的新兴业务，天然气在液化前进行了净化处理，比管道输送的天然气更为洁净，液化天然气作为陆上管道天然气气源的补充，近年来在国内得到了快速发展，据介绍目前国内完成和在建的液化天然气储罐有30个，由中核华兴承建的有22个，市场份额超过70%，业主为中石油、中石化和中海油，该类工程毛利率达20%。2、经营业绩据介绍，中核华兴是中国核建集团下属的骨干企业，其主营业务收入约占中国核建集团的1/3，对集团利润贡献度大于1/3。中核

30、华兴及下属子公司2012年实现主营业务收入101.94亿元，同比增长26.96%，完成年度预算100.88亿元的101.05%；实现利润总额2.81亿元，同比增长23.79%，完成年度预算2.69亿元的104.46%。2012年主营业务收入构成上，核电工程收入35.04亿元，同比增长0.81%，占主营业务收入34.9%，同比下降8.34个百分点；民用及其他工程收入61.61亿元，同比增长60.06%，占主营业务收入60%，同比增加12.01个百分点；军工工程收入5.29亿元，同比下降24.86%，占主营业务收入5.1%，同比下降3.67个百分点。中核华兴及下属子公司2013年1-6月实现主营业

31、务收入61.22亿元，同比增长17.79%，其中核电工程收入17.77亿元，占比29.03%；民用工程收入39.69亿元，占比64.83%；军工工程收入3.76亿元，占比6.14%。具体情况如下：主营业务收入主营业务成本毛利毛利率金额(万元）比重（%）金额(万元）比重（%）金额(万元）比重（%）核电工程177,69629.03%155,75227.83%21,94441.77%12.35%民用工程396,92164.83%370,66366.23%26,25849.98%6.62%军工工程37,5936.14%33,2585.94%4,3358.25%11.53%合计612,211100.00

32、%559,673100.00%52,537100.00%8.58%（五）财务情况中核华兴主要建设工程业务均由本部各事业部下属的项目部承做，2013年6月底本部资产总额占合并资产总额94.52%，2012年本部营业收入占合并营业收入78.13%，因此以下仅对本部财务数据基于2012年审计报告及2013年6月往来款明细表进行详细披露及分析。截至2012年12月底，中核华兴纳入其合并报表的子公司共有12家。2012年合并口径营业收入102.03亿元，净利润2.11亿元；本部营业收入79.72亿元，净利润1.85亿元，毛利率9.16%，净利率2.32%。2013年6月底合并口径资产总额102.3亿元，

33、负债总额91.28亿元，所有者权益11.02亿元；本部资产总额96.69亿元，负债总额86.94亿元，所有者权益9.75亿元，资产负债率89.92%，剔除预收账款的资产负债率71.68%。1、本部财务情况（1）本部资产负债表单位：万元2010.12.312011.12.312012.12.312013.6.30报告期与基期变动率基期报告期货币资金74,01589,63265,25849,822-27.19%应收票据662,4204,6362,93091.57%应收账款66,91586,865137,360213,39658.13%预付款项43,20824,63334,62349,24440.5

34、6%其他应收款56,21478,037186,251158,871138.67%存货84,652135,399243,735239,70880.01%流动资产合计325,625417,542672,436714,53761.05%长期应收款-47,14176,87192,53063.07%长期投资39,65353,35574,25078,00339.16%固定资产净值56,65762,13561,20964,876-1.49%在建工程8,8636,8916,885196-0.09%无形资产9,1557,6897,3937,330-3.85%递延所得税资产1,8981,8721,9271,927

35、2.94%其他非流动资产2,9017,0997,0407,294-0.83%非流动资产合计119,145186,695235,909252,41026.36%资产总计444,770604,237908,345966,94750.33%短期借款32,200106,500147,550174,00038.54%应付票据47,26663,70962,47748,512-1.93%应付账款83,911121,509177,682249,10746.23%预收款项127,928158,145265,632176,34367.97%应付职工薪酬4,9075,5037,9688,64944.79%未交税金1

36、,178(1,700)1,16110,147-168.29%应付股利-6,4115,2332,404-18.37%其他应付款69,70865,856137,824183,688109.28%流动负债合计367,098525,933805,527852,85053.16%长期借款5,3005,3009,9009,80086.79%长期应付款6,0915,0653,9603,960-21.82%其他非流动负债3,5023,0672,5632,612-16.43%非流动负债合计15,14513,66816,67016,59721.96%负债合计382,243539,601822,197869,447

37、52.37%实收资本（或股本）49,05349,05356,00656,00614.17%盈余公积2,4973,9175,8965,89650.52%未分配利润10,88211,66624,24634,454107.83%所有者权益合计62,52764,63686,14897,50033.28%负债和所有者权益总计444,770604,237908,345966,94750.33%货币资金：2012年12月31日余额为6.53亿元，其中使用受限的其他货币资金为1.51亿元，包括银行承兑汇票保证金1.34亿元，保函保证金0.17亿元；2013年6月30日余额为4.98亿元。应收账款：2012年1

38、2月31日余额为13.74亿元；2013年6月30日余额为21.34亿元，主要为应收的工程款，其中鱼嘴公租房配建廉租房项目应收重庆两江新区公共租赁房投资管理有限公司工程款4.58亿元，天水滨江花园西区项目应收江苏省机械施工有限公司工程款8122万元，江宁九龙湖地块项目应收南京银龙房地产开发有限公司工程款7777万元，南京金鹰三期项目应收南京金鹰国际集团有限公司工程款6603万元，南京欣网视讯研发大楼工程项目应收南京欣网视讯文化传播有限公司工程款6459万元。预付款项：2012年12月31日余额为3.46亿元；2013年6月30日余额为4.92亿元，主要为预付的分包工程款，其中预付中核华誉工程有

39、限责任公司分包款5180万元，预付江苏省苏中建设集团股份有限公司分包款3524万元，预付中国核工业二三建设有限公司工程款2639万元。其他应收款：2012年12月31日余额为18.63亿元，其中由于国资委要求央企资金集中管理于年末临时存入控股股东中国核建股份资金结算中心的存款余额9.66亿元；2013年6月30日余额为15.89亿元，其中投标保证金2.91亿元，临时存入中国核建股份资金结算中心的存款1.12亿元，其余主要为内部往来款、履约保证金、代收代付款项等。存货：2012年12月31日余额为24.37亿元，其中原材料5.08亿元，周转材料1.77亿元，工程施工（已完工未结算款）16.78亿

40、元；2013年6月30日余额为23.97亿元。长期应收款：2012年12月31日余额为7.69亿元；2013年6月30日余额为9.25亿元，全部为南京新城科技园BT项目已发生的投资额。长期投资：2012年12月31日余额为7.43亿元，其中对子公司投资4.58亿元，对合营企业和联营企业投资2.03亿元；2013年6月30日余额为7.8亿元。固定资产：2012年12月31日余额为6.12亿元，其中房屋建筑物2.43亿元，机器设备2.62亿元；2013年6月30日余额为6.49亿元，无形资产：2012年12月31日余额为0.74亿元，其中办公楼土地使用权0.69亿元；2013年6月30日余额为0.

41、73亿元。其他非流动资产：2012年12月31日余额为0.7亿元，为临时设施；2013年6月30日余额为0.73亿元。银行借款：2012年12月31日短期借款余额为14.76亿元，长期借款余额为0.99亿元；2016年6月30日短期借款余额为17.4亿元，长期借款余额为0.98亿元，全部为信用借款，具体内容参见（四）融资情况。应付票据：2012年12月31日余额为6.25亿元，其中银行承兑汇票5.9亿元，商业承兑汇票0.35亿元；2013年6月30日余额为4.85亿元。应付账款：2012年12月31日余额为17.77亿元；2013年6月30日余额为24.91亿元，主要为应付的劳务分包款及材料款

42、，其中深圳市国富建筑有限公司2.48亿元，深圳市国富建筑劳务分包有限公司1.23亿元，重庆市鼎元建筑工程有限公司8993万元，上海樱平贸易有限公司4233万元。预收账款：2012年12月31日余额为26.56亿元；2013年6月30日余额为17.63亿元，主要为核电项目预收的工程款，其中阳江核电二期工程预收工程款2.83亿元，台山核电厂一期工程预收工程款1.82亿元，宁德核电厂一期工程预收工程款2.89亿元。其他应付款：2012年12月31日余额为13.78亿元；2013年6月30日余额为18.37亿元，其中向中国核建集团拆借资金3.5亿元，向中国核建股份拆借资金4亿元，借款期限均为1年，其余

43、主要为内部往来款、代收代付款项、分包工程履约保证金等。长期应付款：2012年12月31日及2013年6月30日余额为0.4亿元，为国有企业公司化改制以来预留的三类人员费用。（2）本部利润表单位：万元2010年度2011年度2012年度2013年1-6月报告期与基期变动率基期报告期一、营业收入464,086608,183797,184490,51731.08%减：营业成本423,110550,333724,123446,32031.58%营业税金及附加14,91118,77324,84614,74232.35%管理费用12,06221,02119,99211,412-4.90%财务费用2,046

44、2,0985,3942,588157.10%资产减值损失(112)217(698)83-421.66%加：投资收益5811,0091,084227.43%二、营业利润12,65016,75024,61115,39446.93%加：营业外收入1,6761,8541,382544-25.46%减：营业外支出3612121,50526609.91%三、利润总额13,96518,39224,48815,91233.14%减：所得税4,0054,1885,9613,97542.34%四、净利润9,96014,20418,52711,93630.44%中核华兴本部2012年营业收入79.72亿元，其中主营业务收入79.69亿元，包括核电工程收入33.1亿元、民用工程收入44.49亿元、军工工程收入2.1亿元；其他业务收入306万元，包括技术转让收入、固定资产出租收入、材料销售收入等。