理财之星评选方案研讨.docx

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1、n 当前文档修改密码：8362839团队名称 慧 通 队 成员姓名 俞承澜 报名编号 FZ6141302378 成员姓名 徐 颖 报名编号 FZ6141057423 成员姓名 卢 怡 报名编号 FZ6132202586 案例编号 案 例 七 参赛单位 上海银行 我们根据罗先生的理财目标和家庭基本财务状况，为罗先生量身定做了本理财规划，具体分为以下几部分：一、罗先生平时工作繁忙，家庭资产配置较为简单，并且有50岁提前退休和计划儿子出国留学费用的打算。据此我们制定了投资规划以供罗先生参考。二、保险规划中将建议罗先生配置几类保险：家人的社会保险、财产险、责任险。三、罗先生是高收入高资产的富裕阶层，但

2、消费水平相对偏低，我们将通过消费规划提供一些消费建议。四、罗先生如果有兴趣参与慈善事业，我们还准备了一个慈善税务规划以供参考。五、后续跟踪。以下是各部分的详细内容：一、投资规划 下表是罗先生目前家庭收支和资产的基本情况：每月收支状况 （单位:元）收入支出本人月收入7万房屋月供0配偶收入0基本生活开销2万其它收入9,000医疗费0合计7.90万合计2万每月结余5.90万年度收支状况 （单位:元）收入支出年终奖金16万保费支出2万其它收入0其它支出5万合计16万合计7万年度结余9万元罗先生的家庭收支状况：罗先生家每月有可观的工资收入，还有一笔稳定的房租收入(金额也不小),消费相对节省，月储蓄率达7

3、5%；从罗先生家全年收支情况看，家庭收入110.80万元、支出31万元，年储蓄率达72%。罗先生家储蓄能力极强。家庭资产负债状况 （单位:万元）家庭资产家庭负债活期及现金50房屋贷款0定期存款500其它贷款0基金150国债0股票0房产（自用）500房产（投资）300黄金及收藏品汽车100合计1600合计0家庭资产净值1600万元罗先生的家庭资产负债情况：固定资产700万元占44%，流动性资产900万元占56%,家庭资产流动性强；投资性资产1,000万元占62%，非生息资产600万元占38%，配置较为合理。家庭无负债。以下表格综合分析了罗先生的家庭基本财务状况：家庭财务诊断结果指标数值理想经验数

4、值（仅供参考）计算过程资产负债率0小于50%负债/资产*100%家庭备用金比率 50 3 8流动性资金/每月支出消费比率 27.98%60%左右消费支出/收入总额*100%储蓄率 72.02%20%-60%1-消费率财务偿还比率0小于35%每月债务偿还总/每月税后收入总额*100%净资产投资率62.50%大于50%投资资产总额(生息资产)/净资产*100%财务自由度45%20% - 100%月投资性收入/月消费支出综合上述各表可以看出：罗先生家庭拥有相当丰厚的资产，但流动性资产的增值能力较差，投资品种单一。我们建议罗先生应适当降低家庭备用金比例、丰富投资品种、提高资产的收益率，罗先生可以按以下

5、方式进行资产配置：(注：消费率偏低问题将在消费规划中详述) (一)确定风险承受能力和投资风险偏好罗先生是高资产高收入人士、年龄42岁，具有一定的风险承受能力；从投资经历和风险偏好来看，罗先生倾向稳健风格的投资，因此我们设计的投资规划会依据上述情况具体安排。(二)调整活期储蓄，提高流动资金收益根据罗先生家庭每月支出2万元，建议家庭备用金10万元（月消费的5倍，较为合理）。原先作为流动资金的活期存款50万元过剩、配置单一，导致了收益率过低，据此我们对原先活期存款50万元作如下分配：活期存款5万元（家庭备用金），随用随取，不考虑收益率；货币基金5万元（家庭备用金），赎回期一般只需24个工作日，目前市

6、场收益率为3%左右，考虑其流动性，收益率暂估为2%；短期人民币理财产品10万元，期限3个月左右，大部分产品不可提前支取、质押，收益率4%左右。原先活期存款中剩余的30万元另作高收益率投资安排。此外，建议罗先生日常支出尽量使用信用卡。优点：A.享受免息期，相对提高短期资金收益率；B.调剂头寸，应对货币基金赎回期和未到期理财产品。(三)丰富投资品种，提高资产收益罗先生原先有定期存款500万元，基金150万元，投资用房产300万元。投资组合中低收益产品比重过大、品种单一，导致投资收益过低。考虑到罗先生价值300万元的投资用房是将来留给儿子的，故暂不对此进行调整。现对原先定期存款和基金650万元以及剩

7、余的30万元活期存款，共680万元作如下调整：1.根据股票市场现状，调整投资策略，择机超配基金和股票因为罗先生投资偏好倾向稳健，所以没有投资股票，基金也只有150万元。但按照目前股市而言，我们认为现阶段择机加大对股票市场的投资也不失为一种稳健投资。以上证A股指数为例，从去年最高点至今（ 2008年8月18日）的跌幅为62%，背离了国家宏观经济稳健向好的发展趋势，显示股票市场已经严重超跌；就国际股市而言，即使因发生次贷危机而导致全球股市下跌，平均跌幅也只有12%。所以，参考上证A股指数0点至历史高位6124点的波动区间，目前择机进入股市上升空间更大。鉴于罗先生欠缺股票投资经验及工作繁忙，建议大比

8、例购买基金，小部分买入股票。具体如下：A.基金300万元:投资国内基金250万元，鉴于国内市场经历大幅调整，推荐购买指数型基金和封闭式基金（折价率高）；鉴于海外成熟市场波动较小、收益较稳定，可投资海外基金50万元。B.股票50万元:投资于成长性好，可长期持有的股票。2.产权式酒店罗先生现在每月有9,000元的房租收入，但罗先生表示此套住房是为儿子准备的，即罗先生在若干年后将不再享有此套房产的投资收益。有鉴于此，为了罗先生将来仍能有一笔稳定的房租收入和享有房产保值增值，建议罗先生可以进行适当的房产投资。考虑到罗先生工作繁忙、无暇打理的实际情况，我们重点推荐投资产权式酒店。因为该类房产的产权人一般

9、与专业酒店管理公司签订长期租赁合同，无需自找租户，物业的维护也均由酒店管理公司负责，每月的房租还会定时存入产权人帐户内，这样罗先生可轻松地获得一笔稳定的投资收益。以下这套房源可供罗先生参考：该产权式酒店目前单价为18,000元/平方米，地处上海市东北地区的某商业区域，周围辐射区域内有多处大型购物中心、大学、商务办公楼及居民住宅，地理位置较好，房产面积从37平方米至58平方米不等；该类房产产权期限50年，由一家国际知名酒店管理公司进驻管理，租赁合同目前10年一签，合同期前5年固定投资回报率8%，合同期后5年投资回报率在原有8%的基础上最高增加10%。因此，建议罗先生可投资一套面积50平方米左右，

10、总价在100万元左右(含各类税费)的产权式酒店。考虑各类税费等其它因素，暂估投资收益率为7%。3.适当配置人民币和外汇保证收益型理财产品我们基于目前股市逐步显现的投资机会作出了让罗先生加大股票市场投资的建议，但考虑到罗先生本人的投资偏好以及家庭资产结构的平稳性，我们安排230万元作稳定性投资：国债120万元、保证收益型人民币理财产品60万元、外汇保证收益型理财产品50万元。A国债国债对定期存款的优势：利率较高且无利息税；提前支取仅支付本金千分之一手续费，而且可获得较高的分档计息（定期存款只有活期利息）；国债的信用等级高于银行存款。如果需要资金短期周转，国债与定期存款一样也可以向银行质押，办理个

11、人质押贷款。参照以往的利率周期，现在的国债利率水平相对处于较高阶段，而且高通胀势头也有所放缓，利率上升空间不大。综上所述，我们建议罗先生购买国债，期限5年，锁定较高利率。5年期国债年利率6.34%,复利化年利率5.70%。B人民币保证收益型理财产品此类产品的年收益率一般在4.60%左右，高于同档次的定期存款收益率，但绝大部分此类产品不可以提前赎回和进行质押。在兼顾收益率和流动性的基础上，建议罗先生购买半年至一年期左右的理财产品。例如上海银行的“点滴成金”08616期财产品。（产品介绍详见附件一 P.16）C外汇保证收益型理财产品鉴于罗先生人民币资产数额较大，可以适当配置外汇资产，相对减少币种风

12、险。由于外汇投资具有利率风险和汇率风险，因此可以考虑以下几点，达到降低风险的目的：购买高利率的货币，并且该货币国经济稳定发展；保本保收益类型的外汇理财产品，并且具有较强的流动性。例如，中国银行近期外汇理财产品中的澳元理财产品，收益率为8.3%左右。（产品介绍详见附件二 P.17 ）经过上述调整后，罗先生家庭资产负债状况如下：家庭资产负债状况 （单位:万元）家庭资产家庭负债活期、货币基金及短期理财产品20房屋贷款0基金300其它贷款0股票 50产权式酒店100国债120人民币理财产品60外汇理财产品50房产（投资）300房产（自用）500汽车100合计1600合计0家庭资产净值1600万元 对上

13、述介绍的投资产品基本情况作个简单汇总： 单位：万元投资产品金额持有期限预期收益率资金权重加权收益率活期存款5短期（随时支取）0.00%0.714%0.000%货币基金5短期（提前赎回）2.00%0.714%0.014%保本保收益型理财产品10短期（3个月左右）4.00%1.429%0.057%国内基金250长期15.00%35.714%5.357%海外基金50长期15.00%7.143%1.071%股票50长期15.00%7.143%1.071%产权式酒店100长期7.00%14.286%1.000%国债120长期5.70%17.143%0.977%保本保收益型理财产品60短期 (半年至1年)

14、4.60%8.571%0.394%外汇理财产品50短期(1年以内含1年)8.00%7.143%0.571%合计700100.00%10.51%（四）开通基金定额定投，进一步积累家庭资产罗先生家庭的月储蓄率高达75%，非常惊人。建议罗先生通过基金定额定投的方式进一步积累资产，还可获得较高的投资收益。建议罗先生将每月结余的5.90万元中的2万元分为多种不同类型的基金进行定额定投。例如：指数型基金、偏股型基金、债券型基金、QDII基金等，分散投资方向和风险，以获得相对平衡的收益，帮助家庭积累更多的资产。按较低的基金长期投资年收益率10%计算,罗先生退休时将有192万元的本金和近100万元的投资收益，

15、共计292万元，又是一笔不小的财富。下表是调整后的家庭每月收支表:每月收支状况 （单位:元）收入支出本人月收入7万基本生活开销2万配偶收入0基金定投2万其它收入9000合计7.9万合计4万每月结余3.90万元（五） 预算提前退休和儿子出国留学的费用，适时考虑建立“败家子”信托经过上述一系列的投资安排,测算出罗先生在50岁退休时的资产状况：1按照资产调整后年投资收益率10.50%，以罗先生家现有的投资金额700万元计算，50岁退休时该笔资产约为1,556万元。2 基金定投的本利和约为292万元。3 以上二者相加，生息资产约为1,848万元。假设那时的年投资收益率仍为10%左右，预计每年将产生约1

16、85万元投资收益。按现在罗先生每月2万元的生活消费水平、儿子每年25万元的留学费用、按假设长期通胀率5%计算,罗先生50岁退休时每月需要生活费3万元（一年36万元），儿子每年的留学费用37万元，两者共计73万元。收支相抵还多出112万元，绰绰有余。剩余的资金可用来满足罗先生旅游等其它方面的生活需求，享受生活；也可以进行再投资。 （假设儿子18岁出国留学、期限暂不设定,罗先生那时50岁。） 4 依照目前罗先生生息资产的运作情况，估计将来会为儿子留下巨额资产，建议可适时考虑将一部分资产建立“败家子”信托。一是可以防止儿子将来在短时间内将巨额资产挥霍一空，因为儿子只有信托资产的受益权，没有处分权，他

17、只能享用信托的投资收益；二是信托基金可以委托专业投资机构与专业理财人士代为管理，获得较高投资收益；三是信托基金可以为儿子未来生活提供日常生活保障，任何时候、任何情况谁都无权侵占该财产，使之成为儿子一生的坚实保障。（目前国内市场几乎无此类信托产品，但罗先生可待将来视具体情况而定。）(六)使用网银、轻松理财考虑到罗先生平日工作繁忙，无暇理财。建议罗先生可以选择一家银行，开通具有：储蓄常规业务、跨行转帐、理财产品认购、开放式基金定投等功能，且安全性高的网上银行，利用网银轻松理财。二、保险规划 罗先生家底殷实，其生息资产完全可以应付养老及疾病需求，所以暂不考虑参加此类商业保险。罗先生已经参加的人身险也

18、不便调整。我们建议罗先生可以增加配置这两类保险：家人的社会保险；属于商业保险的财产险和责任险。(一)社会保险社会保险是国家为个人提供基本可靠的生活保障。具有投入少、保障稳的优点。尽管罗先生一家衣食无忧，但仍建议罗先生不要放弃国家给予个人享受的待遇，为家人增加社会保险。1 为罗太太添置社会保险罗太太不是在职人员，因此建议罗太太通过其它身份参加社会保险。方案一:(罗太太不满40周岁)以自由职业人员方式参加社会养老保险中的“城保”和社会医疗保险中的“个保”。罗太太满55周岁时可领取社会养老金。参加“个保”时建议选择按缴费基数14%缴费，缴费的次月15日起，即可享受“城保”医疗待遇。(“城保”医疗保险

19、介绍详见附件三 P.18 )2008年度的月缴费基数为2,892元,罗太太按“城保”30%和“个保” 14%的缴费比例，每月须缴纳保险费1,273元，一年共计15,276元。方案二：（罗太太已满40周岁）因罗太太剩余缴费年限至55周岁时不满15年，不能参加上述保险。但罗太太还可以选择参加社会医疗保险中的“居保”。2008年度缴费480元。( “居保”介绍详见附件四 P.19 ) 2 建议罗先生为10岁的儿子参加 “居保” 和上海少儿住院基金上述两者合计年缴费120元，保险范围不重复。(上海市少儿住院基金介绍详件附件五 P.20 )（二）商业保险鉴于罗先生家的两套房产价值700万元，占家庭资产比

20、重较大，建议罗先生为两套房产购买财产险。例如，华泰财产保险公司的“小康之家家庭保障计划”，包括保障家庭财产险，附加金银饰品、现金、有价证券盗窃险，附加管道破裂意外险，附加家庭责任险，附加民用管道煤气综合险。两套保费共计2,280元/年，保额共212万元。另外,罗先生家有两辆车，可增保第三者责任险。如今国内保险公司一般最高保额50万元，两辆车保费约2,000元/年左右。按照保险规划，调整后的年度收支状况如下：年度收支状况 （单位:元）收入支出年终奖金16万保费支出（人身险）2万其它收入0其它支出5万个人社会保险、财产险、责任险（新增）2万合计16万合计9万年度结余7万元（新增保险费按缴费高的方案

21、计算：15,276+120+2,280+2,00019,676元 约2万元）三、消费规划罗先生家庭富裕，注重“开源”和资产的保值增值，但消费率相对偏低。人们常说花出去的钱才是你的钱，所以罗先生可以考虑适当增加消费。根据罗先生调整后的年度结余近54万元（3.912+754），完全有能力进一步提高消费层次。我们建议罗先生提高消费时还要兼顾消费对象的收藏价值、高附加值、或者能陶冶情操，切忌盲目消费，这样才不失为一种高品味的消费。我们推荐罗先生除了原先爱好旅游外，还可以选择以下的消费方式：（一）艺术品、贵重木料家具、红酒、高尔夫和游艇会籍-升值潜力都不容小觑的消费 1 艺术品建议罗先生购买家庭装饰品时

22、，多逛逛一些艺术领地，也可带儿子一同去，说不定以不高的价格购买到了未来名家的作品，既可作家饰，又具升值潜力，同时又可培养孩子的艺术修养，可谓一举三得，何乐而不为。例如：在上海苏州河以南有一处三面环水的半岛状区域，那里聚集了几十栋艺术仓库，建立了包括画家、建筑师、设计师等艺术工作室上百个，被称为“东方的塞纳河左岸”、“上海的SOHO”。另外泰康路210弄的田子坊，里面也林林总总分布了很多艺术小店及工作室，其中不乏亦有名人的工作室，如已故著名画家陈逸飞的工作室就在那里向公众开放。2 贵重木料家具如果罗先生要添置更换家具，建议购买贵重木料（红木）家具。如：黄花梨木、紫檀木、乌木、鸡翅木、香枝木、酸枝

23、木等。贵重木料家具材质好、工艺精、传世长，在中国一直是尊贵和财富的象征。目前绝大部分贵重木料依赖进口，而且由于近年来原产地过度开采，存量日趋下降，贵重木料家具的价值由此更是水涨船高。因此，若能拥有这样一套家具定能体现出罗先生高雅的品味和尊贵的地位，而且随着时间的推移升值潜力亦不可小觑。建议罗先生购买时请国家专业机构作鉴定，鉴定费用7001,000元/次。（贵重木料介绍详见附件六P.21）3 红酒品味之中带收藏酒是用来喝的，也可用来珍藏。红酒的价值是由贮藏时间、品牌及出产地、年份、保存状态四部份构成。高品质的红酒如法国的波尔多红酒，其价值每年还会有6%15%的稳步增长。因此罗先生可以考虑在品酒的

24、同时尝试红酒的收藏。由于红酒收藏条件要求较高，建议罗先生可以参考下列方式：许多红酒公司针对收藏者开设的“红酒代理理财”业务，即投资者将红酒以合同契约方式存放在公司酒窖托管，等到红酒升值到一定程度，公司可按市价回购或帮助投资者出售，当然投资者也可自己直接享用。另外建议罗先生也可观注五粮液，茅台等国内名酒。白酒有望继红酒之后，成为国内收藏市场一个新的投资亮点。4高尔夫和游艇会籍高尔夫、游艇一直是富人的休闲运动，罗先生购买其会籍后可以尽情享受生活，同时会籍也在不断升值。例如：位于上海宝山区的美兰湖高尔夫俱乐部，2004年时的会籍费约为4万美元，现已涨至10万美元左右，其增值幅度可谓惊人。（二） 充分

25、利用银行信用卡的高额附加值，减少生活上的一些麻烦罗先生作为社会的富裕阶层，有较高的消费水平、对享受生活有更高的要求，需要细心体贴、考虑周到的关爱。如今各大银行相继推出了定位于高端客户的白金信用卡，建议罗先生申请此类信用卡，在得到刷卡便利的同时又享受了高额附加增值项目，可谓一举两得。例如：上海银行白金信用卡，仅2,500元的年费，却包含了“高尔夫VIP，机场贵宾服务，个性化健康医疗服务，高额旅游平安保障，车辆救援及酒后代驾，商务代驾”等含金量极高的项目，非常适合罗先生这样的精英人士。（上海银行白金信用卡介绍详见附件七 P23 ）另外，罗先生也可关注建行的汽车信用卡，其具有积分换油、优惠加油、免费

26、洗车、车险优惠及理赔服务、紧急救援服务、免费代办车检，可以解除罗先生加油，洗车，养车，拖车及验车等多重烦恼，非常实用。四、慈善税务规划随着生活水平不断的提高，人们参与慈善捐赠的物质基础也不断夯实。有能力参与慈善事业的人越来越多。罗先生是高资产高收入人士，也可考虑参加慈善活动-赠人玫瑰、手留余香。在参与慈善捐款时，也请罗先生留心以下几点：1.通过国家法律规定的团体捐款，可以申请减免个人所得税。2.尽可能选择可以全额抵扣应纳税额的慈善机构进行捐款。向国家法律规定的慈善机构捐款，因捐款机构的不同，抵扣应纳税额的标准可能也会不一样。有全额抵扣和部分抵扣之分。(相关政策见附件八 P29 )3. 选择合理

27、的避税方式。罗先生捐款时应考虑利用何种方法能够降低缴税税率，合理避税。我们依据下表举例说明：工薪所得九级超额累进税率表级 数全 月 应 纳 税 所 得 额税 率速 扣第一级500元以下5%0第二级500-2000元10%25第三级2000-5000元15%125第四级5000-20000元20%375第五级20000-40000元25%1375第六级40000-60000元30%3375第七级60000-80000元35%6375第八级80000-100000元40%10375第九级100000元以上45%15375摘自：上海财税局网站（）根据上表，我们还原出罗先生的缴税情况：每月应纳税额99

28、,375元，按第八级累进税率缴税，税后70,000元；应纳税年终奖262,955元,按第九级累进税率缴税，税后160,000元。假设罗先生捐款50,000元给红十字事业（全额抵扣）。选择在发年终奖时捐款，应纳税额扣除捐款后为212,955元，仍按第九级累进税率缴税；而在平时一次性捐款，应纳税额扣除捐款后为49,375元，缴税基数由原先的第八级调整为第六级累进税率。合理避税4,562.75元。计算过程：(99,375-70,000)-(49,3750.30-3,375) -(262,955-160,000)-(212,9550.45-15,375)= - 4,562.75元可见，同样一笔捐款选择

29、不同方式可以合理避税。五、后续跟踪：欢迎罗先生随时垂讯，有以下情况请罗先生及时联系理财师重新调整理财规划:1. 宏观经济环境发生变化例如：持续高通胀，收益率持续低于通胀率或者出现持续通货紧缩等。2. 国家政策法律法规的变更产生对个人的影响例如：物权法、遗产税、社会保障等。3. 罗先生50岁退休时依据那时的家庭财产状况和理财需求重新调整或制定理财规划。4. 其它包括：理财目标重新调整，家庭成员情况发生变化等。以及其它罗先生认为有必要及时通知理财师的情况。但愿通过我们的和谐理财，为罗先生一家带来美好生活。附件一：上海银行“点滴成金”理财产品说明（08616期）产品名称“慧财”人民币点滴成金理财产品

30、产品简称“慧财”6号（08616期）币种人民币产品类型保证收益型产品基础资产银行间或交易所流通高信用等级债券、票据等目标客户具有较低风险承受能力，追求稳健收益的个人投资者产品名义期限3个月6个月产品代码2008616A2008616B2008616C2008616D发售对象普通个人客户个人VIP客户普通个人客户个人VIP客户发行限额5000万元10000万元5000万元10000万元产品年收益率（含年固定管理费率）4.5%4.8%年固定管理费率0.35%0.2%0.35%0.2%风险揭示本产品为保证收益型产品。本理财产品有投资风险，投资者只能获得本报价单明确承诺的收益，请充分认识投资风险，谨慎

31、投资。本产品为保证收益型产品。本理财产品有投资风险，投资者只能获得本报价单明确承诺的收益，请充分认识投资风险，谨慎投资。收益测算本产品拟投资资产为银行间债券市场流通的债券、债券回购及商业汇票。根据7月16日至7月23日期间的相关市场及理财市场情况，我行测算，能够保证以上资产构建的投资组合3个月期收益率为4.5%。投资组合运作年化收益率超过4.5%的部分作为浮动管理费由上海银行收取。本产品拟投资资产为银行间债券市场流通的债券、债券回购及商业汇票。根据7月16日至7月23日期间的相关市场及理财市场情况，我行测算，能够保证以上资产构建的投资组合6个月期收益率为4.8%。投资组合运作年化收益率超过4.

32、8%的部分作为浮动管理费由上海银行收取。收益计算示例若上海银行未提前终止本理财产品，假定投资者认购本产品10万元：投资者到期收益为10万4.5%90360=1125元（未扣除固定管理费）；若上海银行未提前终止本理财产品，假定投资者认购本产品10万元：投资者到期收益为10万4.8%180360=2400元（未扣除固定管理费）；发售起始日2008年7月28日发售截止日2008年8月10日起息日2008年8月11日到期日2008年11月11日2009年2月11日期间变更条件上海银行可单方面全部提前兑付本理财产品；本理财产品投资者不得提前部分支取或全额赎回，也不可质押。销售规则本理财产品个人投资者每次

33、购买的起点金额为5万元，并以1万元为基本单位递增，单户最高限额9000万元。附件二：汇聚宝0808E-2澳元期限可变产品2008年7月31日特别提示：投资者本着“充分了解风险、自主选择购买”的原则自愿将其合法所有的资金用于认购中国银行股份有限公司发行的理财产品，中国银行股份有限公司按照符合投资者利益和风险承受能力的原则，审慎尽责地开展结构性理财业务。投资者在认购本产品前应认真阅读本产品说明书。下面关于本产品的评级和相关描述，为中国银行股份有限公司内部资料，仅供投资者参考。风险评级A本产品到期认购资金安全，投资期限可变。流动性评级中中国银行股份有限公司将不定期提供本产品的提前赎回报价，不能完全满

34、足投资者的流动性需求。下面关于本产品的评级和相关描述，为中国银行股份有限公司内部资料，仅供投资者参考。1、产品基本信息投资者类型个人投资者产品名称汇聚宝0808E-2澳元期限可变产品产品简称汇聚宝0808E-2产品代码HJB0808E-2投资收益起算日2008年8月15日到期日2009年2月17日（受终止条款限制）认购资金返还产品提前终止或到期时，中国银行股份有限公司返还投资者全额认购资金投资收益计算投资收益按照认购资金、实际投资收益率和收益期以单利形式计算。本产品从投资收益起算日至产品终止日或到期日共一个收益期投资收益率（年率）理财产品到期或由中国银行股份有限公司提前终止，收益率为8.30%

35、认购资金/认购资金返还/投资收益币种澳元/澳元/澳元收益期从投资收益起算日至产品终止日或到期日收益计算基础A/365投资收益支付和认购资金返还方式产品提前终止或到期时，一次性支付所有收益期累计投资收益和返还认购资金，相应的提前终止日或到期日即为投资收益支付日和认购资金返还日终止条款自动终止无提前终止中国银行股份有限公司有权在提前终止日单方面主动决定提前终止提前终止日2008年11月17日工作日提前终止日、投资收益支付日和认购资金返还日采用悉尼和北京的银行工作日投资者资金到账日提前终止日或到期日后的5个工作日内。提前终止日或到期日至投资者资金到账日之间，不计利息。计算行中国银行股份有限公司附件三

36、：城保医疗简介附件四：居保简介居民医保基金除个人缴费资金外，其余部分由政府承担。筹资标准与个人缴费标准按年龄分段确定，暂定为：70周岁以上的，筹资标准每人每年1500元，其中个人缴费240元。60周岁以上、不满70周岁的，筹资标准每人每年1200元，其中个人缴费360元。超过18周岁、不满60周岁的，筹资标准每人每年700元，其中个人缴费480元。中小学生和婴幼儿，筹资标准每人每年260元，其中个人缴费60元。参保人员发生的门诊急诊（含家庭病床）、住院（含急诊观察室留院观察）医疗费用，居民医保基金按照以下比例支付：70周岁以上的，住院支付70%；门诊急诊支付50%。60周岁以上、不满70周岁的

37、，住院支付60%；门诊急诊支付50%。超过18周岁、不满60周岁的，住院支付50%；门诊急诊医疗费年度累计超过1000元以上的部分，支付50%。中小学生和婴幼儿，住院支付50%；门诊急诊支付50%。此外，为鼓励病人门诊到社区卫生服务中心（或一级医疗机构）就医，参保人员在社区卫生服务中心（或一级医疗机构）发生的门诊医疗费，医保基金支付60。居民医保基金支付以外的费用，由参保人员个人自负。附件五：上海市少儿住院基金基本情况及参加手续上海市少儿住院基金是由市红十字会、市教育委员会、市卫生局联合举办的一项非赢利性的互助共济的社会公益事业。少儿住院基金为因病、伤住院的孩子按规定支付部分医疗费用，以减轻病

38、孩家庭经济负担，有利于少年儿童的健康成长和社会的稳定。特点：1、 不以盈利为目的社会公益事业2、 收费低、保障程度高3、 结算手续方便4、 已经患病的孩子也能参加5、 大病专科门诊也由基金按规定支付费用参加少儿住院基金的对象：1、 凡中、小学（含中专、职校、技校、特殊学校）在册的学生2、 本市常住户口（含有效居住证）的学龄前儿童（05周岁）3、 本市常住户口18周岁以下的未入学残障少儿（含辍学学生）4、 本市常住户口的高中复读生（复读1年之内，未满20周岁）5、 符合条件的“外来媳妇”学龄前儿童、农民子女为主学校的在册学生如何办理少儿住院基金参加手续：中小学生、幼儿园儿童由学校统一办理。05周

39、岁学龄前儿童、未入学学残障少儿、新生儿满月后30天内到所属街道、乡镇医院办理。交费时间在每年9月19月30日。参加少儿住院基金享有何种待遇：参加者一旦因病、伤住院，凭少儿住院基金医疗证和住院费用结算证明单：1、 入院时可免交50%住院预付金。2、 出院时可免于缴纳由少儿住院基金支付的50%医疗费。白血病等大病专科门诊治疗费用，少儿住院基金也可以支付50%。每人每学年最高累计支付金额为10万元。少儿住院基金收费标准是多少：参加者按学年收费。05周岁 60元/学年6周岁以上 50元/学年未入学残障少儿 60元/学年附件六：几种贵重木材料简介优质家装木材的种类及简介1. 紫檀木: 产自印度、菲律宾、

40、广东、马来半岛、泰国。属小乔科，落叶乔木，亦有时为常绿者，树皮灰 绿色，树干多弯曲，取材很小，极难得到大直径的长树，边材狭，材质致密坚硬，入水即沉，心材鲜红&或橘红色，久露空气后变紫红褐色条纹，纹理纤细浮动，变化无穷，有芳香，同时也是名贵的药材，用它做成的椅子，沙发还有疗伤的功效，是我国自古以来认为最贵重的木材。菲律宾的“那拉”（narra,p.echinatus），安达曼群岛的“柏达克”（padauk, p.dalbergoides），非洲的血木（bloodwood p.angolensis），拉丁美洲的龙血树（dragons blood,p.draco），印度支娜的蔷薇木（rosewood

41、,p.indicus）都属于紫檀木。 2. 黄花梨：又称降香黄檀，颜色从浅黄到紫赤，木质坚实，花纹美好，有香味，锯解时，芬芳四溢。材料很大，有的大案长丈二、三尺，宽二尺余，面心可独板不拼。它是明及清前期考究家具的主要材料。 3. 鸡翅木：又称杞梓木、铁刀木、丁纹木，产于缅甸、泰国、印度、越南等东南亚国家。也分新、老两种，老鸡翅木肌理致密，紫褐色深浅相间成纹，尤其是纵切而微斜的剖面，纤细浮动，予人羽毛灿烂闪耀的感觉，酷似鸡翅膀。鸡翅木较花梨、紫檀等木产量更少，木质纹理又独具特色，因此以其存世量少和优美艳丽的韵味为世人所珍爱。新鸡翅木木质较粗糙，紫黑相间，纹理往往浑浊不清，僵直无旋转之势，而且木丝

42、有时容易翘裂起茬。木材剖开是鲜黄色，接触空气后变褐色或黑褐色。散孔材、管孔小，内含黑色树胶、沉积物或侵填体，木材结构虽粗，但切面花纹美丽，花纹中黑、白、紫三种颜色形成芦花雄鸡羽毛，木质坚硬，加工难度大，价格大于一般红木家具。清中期以后，家具用老鸡翅木较少，而新鸡翅木（ormosia hosieio）则到近代仍见使用。 4. 乌木（ebony）：又称乌文木、乌角，黑木等，产地印度、印度尼西亚、泰国、缅甸等国。心材为黑色（纯黑色或略逞绿玉色）及不规则黑色，生长年轮不明显，管空极小，木材有光泽，无特殊气味和滋味，结构细而匀，材质硬重，有油脂感，沉于水，色黑而甚脆，似紫檀而更加细密，大件的绝少。 5.

43、 红木：现在最常见的一种硬木，但在清中期后被广泛使用，是当黄花梨、老鸡翅木等日见匮乏之后大量进口的。又有紫榆之名，广东称之为“酸枝”，而红木是江浙及北方流行的名称。产于印度、泰国、缅甸、越南、老挝、柬埔寨等东南亚国家，系黄檀属珍贵树种之一，心材橙色、浅红褐色、红褐色、紫红色、紫褐色至黑褐色，材色不均匀，深色条纹明显，材质坚硬、耐磨、沉于水。红木也有新老之分。老红木近似紫檀，但光泽较暗，颜色较淡，质地致密也较逊，有香气，但不及黄花梨芬郁。新红木颜色赤黄，有花纹，有时颇似黄花梨，现在还大量进口。 6. 楠木：楠木有多种，色泽淡雅匀整，伸缩性小，容易操作而耐久稳定，是非硬性木材中最好的一种。明及清前

44、期家具除有整体用楠木者外，常与几种硬性木材配合使用。楠木还有一个特点，即除华木外，其结瘿生纹多于其它树木，因而明及清前期家具用在显着地位的瘿木，多数为楠木瘿子。它自古即被人重视，屡见记载，并有“骰柏楠”、“门柏楠”、“门斑楠”诸称，且有以“满面葡萄”来形容其花纹细密瑰丽。这些楠木瘿子，多数是从四川西部大株楠木的根部剖解出来的。楠木有三种：一是香楠，木微紫而带清香，纹理也很美观；二是金丝楠，木纹里有金丝，是楠木中最好的一种，更为难得的是，有的楠木材料结成天然山水人物花纹。三是水楠，木质较软，多用其制作家具。 附件七：上海银行白金信用卡优惠项目介绍高尔夫VIP上海银行白金信用卡精心策划，为尊贵的您特别准备了全年上海四家顶级球会平日免果岭费畅打优惠、全年上海二家精品练习场免费练球及全国近200家精品球会优惠订场礼遇。 全年上海4家顶级球会平日免果岭费畅打优惠服务特色：l 周一至周五任何时段均可预订，全年总预订次数不限l 顶级球会，至尊享