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1、新疆地质矿产勘查开发局NC固定资产操作手册 -最终用户第一章日常业务1.1 参数设置该选项中包括了账套初始化中需要设置的参数和其他一些账套在运行中用到的一些参数或判断,选项内容分为可修改部分和不可修改部分。操作界面单击【财务会计】-【固定资产】的子菜单【参数设置】，在界面显示“参数设置”的窗口。在该窗口中对参数进行设置。按照需求修改完成后，点“保存”时，系统会弹出提示界面，如下图。1.2 录入原始卡片本系统原始卡片指卡片所记录的资产的开始使用时间早于其录入系统的月份。在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。原始卡片的录入不限制必须在第一个期间结账前，任何
2、时候都可以录入原始卡片。例如:一个计算机是 1997年 6月 3日开始使用，录入系统时是 1998年 1月 15日，则该卡片是原始卡片，该卡片应通过录入原始卡片录入系统。 操作流程与步骤:操作界面 单击【固定资产】，双击【录入原始卡片】进入原始卡片录入界面。操作说明1、 增加原始卡片 进入原始卡片录入界面，单击【选择类别】按钮，系统将弹出资产类别编码名称参照窗口，选定相应的资产类别单击【确定】后，根据选定资产类别设置的卡片样式将显示卡片界面，处于编辑状态，除了缺省的内容外，其他各项空白，其中蓝色字体项为必填项,如果需要可以修改为非必填项。再输入各项目的值后，单击【保存】按钮，将新增内容保存，进
3、入浏览状态，单击【增加】按钮，可以新增相同类别的下一张卡片，单击【选择类别】按钮，可以重新选择类别,新增其他类别的卡片；单击【取消】按钮，将不保存新增内容，进入浏览状态。如卡片样式设置了进项税并关联到当前账簿，则进项税为可编辑项目，保存后传递到会计平台。2、 修改原始卡片 单击【定位卡片】按钮或翻页按钮在界面选择需要修改的原始卡片后，单击【修改】按钮，可以对该原始卡片的项目执行修改操作。当发现卡片有录入错误，或资产在使用过程中有必要修改卡片的一些内容，可通过卡片修改功能实现，这里所说的修改是无痕迹修改，无痕迹修改在变动清单和查看历史状态时不体现，也即无痕迹修改前的内容在任何查看状态都不能再看到
4、。原值、使用部门、管理部门、折旧承担部门、使用状况、累计折旧、净残值（率）、折旧方法、使用年限、资产类别等项目在做过一次月末结账后，只能通过变动单或评估单调整，不能通过卡片修改功能改变。3、 复制原始卡片 单击【定位卡片】按钮或翻页按钮在界面选择需要复制的原始卡片后，单击【复制】按钮，将弹出复制参照窗口，输入复制张数；如果资产编码为手工方式，需要为选择一种自动资产编码方式，单击【确定】按钮，完成复制操作。除卡片编号和资产编码系统给定外，其他卡片项目内容完全复制。单张复制后为编辑状态，可以修改，单击【保存】按钮可以保存复制的卡片；多张复制后为浏览状态，如果要修改复制的卡片，请先点击【修改】按钮，
5、修改后再保存。 当要录入的卡片与已录入账套内的卡片非常相似的情况下，可以通过卡片复制功能复制一张完全一样的卡片（卡片编号和资产编号除外）。 在购入一批相同或相近的资产的情况下，通过卡片复制可节约工作量。u 复制过程中的项目将一批相同的资产分别入账，那么可以先录入一张卡片，再复制该卡片将其他卡片入账；卡片复制还可以解决新增资产与系统中已经存在资产相同的卡片录入问题，这时可以首先定位到系统中已有的卡片然后进行复制后形成新增卡片。系统支持一次复制多张卡片。u 复制过程中的项目：卡片编号按照公司的最大编号顺序加一；资产编号按照公司的编码原则，如果是手工输入资产编码，复制时需要选择一种自动编码方式为自动
6、复制的卡片进行资产编码，如果用户对自动编码不满意，可以手工修改；资产套号项目复制过程中没有变化；原始卡片节点只能复制原始卡片，开始使用日期项目按照原卡片复制不改变；新增资产节点只能复制新增卡片，不能复制系统中的原始卡片，新增资产的开始使用日期改为复制时系统登录日期。复制过程中的其他项目保持不变。u 提供选项“复制附属设备附卡”，选择该选项则复制卡片主卡时，同时复制该卡片的附属设备附卡；如果不选择该选项，则只复制主卡。如果被复制卡片附属卡片为空或者复制与被复制卡片任何一方没有该附卡则选择无效。4、 删除原始卡片 单击【定位卡片】按钮或翻页按钮在界面选择需要修改的原始卡片后，单击【删除】按钮，可以
7、对该原始卡片的项目执行删除操作。卡片作过一次月末结账后不能删除。做过变动单、评估单、减值单或凭证的卡片，或者本月折旧已经制单，则应该先删除相关的后续操作再删除卡片。 5、 进行原始卡片的模拟折旧 根据用户对原始卡片是否计算月折旧额、累计折旧的不同要求，我们增加了“模拟折旧、模拟累计折旧”两个按钮，需要模拟的用户在卡片录入当月的编辑状态可以单击按钮即可，两个按钮没有先后顺序关系；“模拟折旧”按钮用来模拟卡片的当月折旧额，只是模拟，不是本月计提折旧；“模拟累计折旧”按钮用来根据卡片数据模拟录入月初卡片的累计折旧，可以在此基础进行修改，累计折旧会存储到数据库中。6、 原始卡片附属卡片 资产变动附卡：
8、资产存续期间可能由于各种原因进行了资产变动，通过资产变动附卡可以在一张资产卡片上全面了解一个资产的各种变动情况。资产变动附卡由变动单回写得到。 资产计提附卡：在卡片样式的附卡选择记录中增加计提信息供用户选择。用来查询该资产每个期间的折旧额和累计折旧，使用计提附卡，可以对资产的全部折旧历程一目了然。资产评估附卡：资产评估结果通过资产评估单体现，资产评估单回写卡片的资产评估附卡，通过资产评估附卡可以了解资产的评估情况。资产减少附卡：资产减少单回写资产减少附卡；通过资产减少附卡可以了解资产减少情况。 资产减值附卡：资产减值单回写卡片资产减值附卡；通过资产减值附卡可以了解资产计提减值准备的情况。 资产
9、附属设备：与存货有接口的资产附属设备卡片：存货的入库单据表体上参照录入了卡片编号，则可以参照出该资产的附属设备附卡，可以在附卡上选择一个附属设备报废入库；存货的出库单据表体上参照录入了卡片编号，则该单据保存后传到固定资产附属设备页签上作为一个附属设备；如果与存货系统没有接口，则用户可以手工录入一些资产的小组件，并且可以随时随意修改。 1.3 新增资产1.3.3资产增加主要完成新增固定资产和递延资产卡片的增加、保存、修改、删除、定位及复制功能。 当企业新增资产时，通过此功能录入该资产卡片。原始卡片录入有别于新增资产的卡片录入。如：录入当月是否计提折旧不同；录入当月是否制作会计凭证等。因此，为了保
10、证折旧计算的准确性和账簿登记的正确性，必须严格将原始卡片录入和新增固定资产卡片录入区分开来，属于原始卡片的必须在“原始卡片录入”功能中完成，属于新增资产卡片的必须在“资产增加”功能中完成，切勿混淆。 融资租赁资产租赁期满，不需要作资产增加，而是通过“资产变动”作资产增加方式变动处理。操作步骤操作界面操作说明1、新增手工录入的卡片进入新增卡片界面，单击【选择类别】按钮，系统将弹出资产类别编码名称参照窗口，选择固定资产类别则录入固定资产卡片，选择递延资产类别则录入递延资产卡片，选定资产类别单击【确定】后，根据选定资产类别设置的卡片样式将显示卡片界面，处于编辑状态，除了缺省的内容外，进项税及其他各项
11、空白，输入各项目的值后，单击【保存】按钮，将新增内容保存，进入浏览状态，单击【增加】按钮，可以新增相同类别的下一张卡片，单击【选择类别】按钮，可以重新选择类别新增其他类别的卡片；单击【取消】按钮，将不保存新增内容，进入浏览状态。2、参照新增资产审批单生成卡片进入新增卡片界面，单击【待生成资产】下的【审批单】，弹出“资产增加审批单”单据参照，选择单据的一行表体后，单击【确认】按钮，生成一张卡片的部分项目，其他项目由用户补充输入；由单据生成的项目在卡片上是否能编辑由卡片样式的项目属性“是否可编辑”决定。3、单击【定位】按钮或翻页按钮在界面选择需要修改的卡片后，单击【修改】按钮，可以对该卡片的项目执
12、行修改操作。当发现卡片有录入错误，或资产在使用过程中有必要修改卡片的一些内容，可通过卡片修改功能实现，这里所说的修改是无痕迹修改，无痕迹修改在变动清单和查看历史状态时不体现，也即无痕迹修改前的内容在任何查看状态都不能再看到。原值、使用部门、管理部门、折旧承担部门、使用状况、累计折旧、净残值（率）、折旧方法、使用年限、资产类别等项目在做过一次月末结账后，只能通过变动单或评估单调整，不能通过卡片修改功能改变。可以修改项目：在卡片没有任何后续操作之前，除卡片编号、录入人、录入日期、自动编码的资产编号、类别编码、类别名称、月折旧率、月折旧额、单位折旧项目外其他项目都可以修改；如果卡片有后续操作，与折旧
13、数据无关的系统预置项目和自定义项目不受限制可以随意修改。注意：前述的可修改前提是这些项目所在的卡片样式该项目属性设置为“可编辑”，如果设置为“不可编辑”则不能修改该项目，只能通过变动单来修改。 后续操作后不能修改的项目：如果卡片有后续操作，则除了卡片编号、录入人、录入日期、自动编码的资产编号、类别编码、类别名称、月折旧率、月折旧额、单位折旧项目不能修改外，一些与折旧数据相关的卡片项目,例如：原值、累计折旧等，都不能在卡片上直接无痕迹修改，只能通过变动单修改。有后续操作是指除折旧计提以外的操作，包括资产变动、资产评估、资产减值、资产减少、资产调拨、资产拆分、结账；因为折旧计提在一个期间可以多次执
14、行，所以折旧计提不属于后续操作。卡片关键项目修改后可以重新计提折旧。u 项目可修改的前提条件是该卡片样式中项目属性“可编辑”没有人为的修改，按照系统默认方式，如果手工修改过，以修改的属性为准。4、复制卡片单击【定位】按钮或翻页按钮在界面选择需要复制的卡片后，单击【复制】按钮，将弹出复制参照窗口，输入复制张数；如果资产编码为手工方式，需要为复制选择一种自动资产编码方式，单击【确定】按钮，完成复制操作。除卡片编号和资产编码系统给定外，其他卡片项目内容完全复制。单张复制后为编辑状态，可以修改，单击【保存】按钮可以保存复制的卡片；多张复制后为浏览状态，如果要修改复制的卡片，请先点击【修改】按钮，修改后
15、再保存。 当要录入的卡片与已录入账套内的卡片非常相似的情况下，可以通过卡片复制功能复制一张完全一样的卡片（卡片编号和资产编号除外）。 在购入一批相同或相近的资产的情况下，通过卡片复制可节约工作量。u 复制过程中将一批项目相同的资产分别入账，那么可以先录入一张卡片，再复制该卡片将其他卡片入账；卡片复制还可以解决新增资产与系统中已经存在资产相同的卡片录入问题，这时可以首先定位到系统中已有的卡片然后进行复制后形成新增卡片。系统支持一次复制多张卡片。u 复制过程中的项目：卡片编号按照公司的最大编号顺序加一；资产编号按照公司的编码原则，如果是手工输入资产编码，复制时需要选择一种自动编码方式为自动复制的卡
16、片进行资产编码，如果用户对自动编码不满意，可以手工修改；资产套号项目复制过程中没有变化；原始卡片节点只能复制原始卡片，开始使用日期项目按照原卡片复制不改变；新增资产节点只能复制新增卡片，不能复制系统中的原始卡片，新增资产的开始使用日期改为复制时系统登录日期。复制过程中的其他项目保持不变。5、复制卡片时如何使用“选择审批单据”首先单击【复制】按钮，再单击复制按钮界面的【选择审批单据】按钮，弹出“资产增加审批单”单据参照，选择单据的一行或多行表体，按照复制的卡片数量生成多张卡片；形成的卡片编号回写在审批单据的表体行的“卡片编号”一列，注意这种完全复制卡片不再使用单据表体与卡片项目的对照关系，如果复
17、制的卡片数量大于审批单选中的表体数量，则从复制的第一张卡片开始与审批单据匹配，多余的卡片与审批单不关联。6、复制卡片时如何复制附属设备附卡复制卡片时系统提供选项“复制附属设备附卡”，选择该选项则复制卡片主卡时，同时复制该卡片的附属设备附卡；如果不选择该选项，则只复制主卡。如果被复制卡片附属卡片为空或者复制与被复制卡片任何一方没有该附卡则选择无效。7、删除卡片单击【定位】按钮或翻页按钮在界面选择需要修改的卡片后，单击【删除】按钮，可以对该卡片的项目执行删除操作。卡片作过一次月末结账后不能删除。做过变动单、评估单、减值单或凭证的卡片，或者本月折旧已经制单，则应该先删除相关的后续操作再删除卡片。8、
18、上传卡片相关资料单击【文档管理】按钮，在该按钮界面上选择卡片号，再单击【上传】按钮，在显示的文件路径中找到资产图片（或其他文档）后再单击【打开】按钮，可以将选定的图片或文件对应资产卡片，单击【退出】按钮可以自动保存上传到服务器的文件；在【上传】按钮界面上选中图片或文件单击【删除】按钮，可以删除图片或文件。9、进行卡片的模拟折旧根据用户对卡片是否计算月折旧额、累计折旧的不同要求，我们增加了“模拟折旧、模拟累计折旧”两个按钮；“模拟折旧”按钮用来模拟卡片的当月折旧额，只是模拟，不是本月计提折旧；新增资产不需进行模拟累计折旧。10、主卡片附属卡片：u 资产变动记录：资产存续期间可能由于各种原因进行了
19、资产变动，通过资产变动附卡可以在一张资产卡片上全面了解一个资产的各种变动情况。资产变动附卡由变动单回写得到。u 资产计提记录：在卡片样式的附卡选择记录中增加“计提记录”供用户选择。用来查询该资产每个期间的折旧额和累计折旧，使用计提附卡，可以对资产的全部计提历程一目了然。u 资产评估记录：资产评估结果通过资产评估单体现，资产评估单回写卡片的资产评估附卡，通过资产评估附卡可以了解资产的评估情况。u 资产减少记录：资产减少单回写资产减少附卡；通过资产减少附卡可以了解资产减少情况。u 资产减值记录：资产减值单回写卡片资产减值附卡；通过资产减值附卡可以了解资产计提减值准备的情况。u 资产附属设备：与存货
20、有接口的资产附属设备卡片：存货的入库单据表体上参照录入了卡片编号，则可以参照出该资产的附属设备附卡，可以在附卡上选择一个附属设备报废入库；存货的出库单据表体上参照录入了卡片编号，则该单据保存后传到固定资产附属设备页签上作为一个附属设备；如果与存货系统没有接口，则用户可以手工录入一些资产的小组件，并且可以随时随意修改。1.3.4卡片管理卡片管理是对系统卡片进行综合管理的场所。操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】的子菜单【卡片管理】，系统将弹出“卡片管理”的窗口。操作说明1、 设置卡片显示项目在卡片管理界面上单击【查询】按钮，系统将弹出对话框，选择项目设置选择，可在我的账簿中新建账簿并
21、保存，单击【确定】按钮，系统将按照选定的项目显示卡片在资产管理界面上，单击【取消】按钮，取消卡片项目选择对话框回到卡片管理界面上。支持从卡片编号、资产编号、资产名称、管理部门、使用部门、类别编码、类别名称进项税、抵扣进项税中任选一至三个项目作为排序项目，按照界面列示的先后顺序进行排序，并且可以选择按照前几个排序项目进行汇总。例如：选择类别作为第一排序项目、选择管理部门作为第二排序项目并且按照前一个排序项目进行汇总，查询结果将按照类别，再按照管理部门进行排序后又分类别进行了汇总小计。如果希望对设置的结果进行保存，单击【保存设置】按钮即可按照操作员保存最近一次设置结果。2、 查询卡片在卡片管理界面
22、上单击【查询】按钮，系统将弹出查询条件对话框，查询条件包括常用条件和自定义条件,用户可以通过输入或参照输入类别、管理部门、使用部门、资产编号、查询期间来确定常用条件，通过选择“在役资产、内部完全减少资产、对方已调入减少资产、调出在途减少资产”来确定查询范围，通过自定义条件可以将卡片的任意项目作为过滤条件,单击【确定】按钮，系统按选定的查询条件和查询范围显示满足条件的卡片（卡片的修改处理参照原始卡片录入）；单击【取消】按钮，取消查询条件。3、 打印查询卡片在卡片管理界面上单击【打印】按钮,系统自动弹出打印设置对话框，设置对话框包括打印模式、模板等常用条件，通过输入和参照方式选择。1.4 变动单管
23、理变动单管理是对系统制作的变动单进行综合管理的场所。操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】的子菜单【变动单管理】，系统将弹出变动单管理的窗口。如图示：操作说明在变动单管理“列表”界面上单击【查询】按钮，系统将弹出查询条件对话框，用户可以通过输入或参照输入类别、管理部门、使用部门、资产编号、变动类型、查询单位等来确定查询条件，也可以自定义查询条件，然后单击【确定】按钮，系统按选定的查询条件显示满足条件的变动单列表；单击【取消】按钮，取消查询条件。单击变动单管理界面“卡片”页签，可以查看变动单列表中选定的变动单卡片界面。本节点可以一次查询到不同单据模版的变动单据；在资产变动单据管理界面查
24、询变动单据必须首先选择模版，每次只能查询使用选定单据模版制作的变动单据。通过选择不同的打印模版可以打印变动单列表，也可以打印变动单卡片。1.5 资产维护1.5.1 资产变动资产变动必须留下原始凭证，这些原始凭证称为变动单。当发生资产变动时，用户可以通过此功能填制资产变动单。填制完资产变动单后，相关的项目将按新的内容显示在资产卡片上，并将变动情况反映在有关辅助信息卡上。使用资产变动单据可以实现卡片除卡片编号、减值准备、净值、净额、月折旧率、月折旧额、币种、已计提月份、开始使用日期、折本汇率、折辅汇率、单位折旧、累计工作量、月工作量、是否多使用部门外其余所有卡片项目的有痕迹变动。操作步骤操作界面在
25、主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【资产维护】的子菜单【资产变动】，系统将弹出“资产变动”的窗口。如图所示： 界面一：进入资产变动，选择模版。界面二：资产变动单据界面界面三：资产变动单据列表界面操作说明1、资产变动单据的准备工作需要有痕迹的记录资产变动过程，必须首先规划哪几种变动类型需要有痕迹变动，这些变动需要记载哪些信息；其次每个操作员对哪些变动类型的哪些信息有权限；然后根据规划在系统中设置变动单据模板并且分配单据模板。注意：如果一个操作员或用户组要拥有多个变动单据模板的权限，需要在流程配置中定义业务类型，每个业务类型对应一个单据模板，然后再将操作员或用户组按照业务类型对应的变动单据模
26、板进行分配。此外，如果您将某个模板定义为共享模板，如果该模板为集团模板 (登录集团所制的模板)， 则无需做任何分配，所有公司的所有用户都能共享，如果该模板为公司模板 (登录特定公司所制的模板)，则该公司下所有的用户都能共享。2、增加资产变动单据以最小未结账月进入系统后，进入“固定资产-资产维护-资产变动”节点，单击【选择模板】，在弹出的该操作员有权限的变动单据模板下拉框中选择一个单据模板确定后单击【新增】，在弹出的对话框中输入查询条件确定后，界面显示出需要变动的资产卡片，可以通过“增行、删行”来增减界面的卡片，输入变动数据后，保存即可。3、与资产管理接口：设备变动时直接更新固定资产卡片固定资产
27、模块的“使用部门”“管理部门”“使用人”“存放地点”变动都由资产管理模块中的业务单据审核后推式生成；不在固定资产模块中操作。4、修改资产变动单据以最小未结账月进入系统后，进入固定资产-资产维护-资产变动节点，单击【选择模板】，在弹出的该操作员有权限的变动单据模板下拉框中选择一个单据模板确定后单击【查询】，在弹出的对话框中输入查询条件确定后，界面显示出符合查询条件的变动单据，选中需要修改的卡片再单击修改使单据处于可编辑状态，修改后保存即可。注意：只有未审核状态的变动单据才能修改。5、删除资产变动单据以最小未结账月进入系统后，进入“固定资产资产维护资产变动”节点，单击“选择模板”，在弹出的该操作员
28、有权限的变动单据模板下拉框中选择一个单据模板确定后单击“查询”，在弹出的对话框中输入查询条件确定后，界面显示出符合查询条件的资产变动单据，选中需要删除的卡片再单击“删除”弹出删除提示确定即可。注意：未审核的资产变动单据才能删除。6、审核资产变动单据以最小未结账月进入系统后，进入固定资产-资产维护-资产变动节点，单击【选择模板】，在弹出的该操作员有权限的变动单据模板下拉框中选择一个单据模板确定后单击【查询】，在弹出的对话框中输入查询条件确定后，界面显示出符合查询条件的变动单据，选中需要审核的卡片再单击【审核】即可。在列表界面支持批量审核。在列表界面的表头有一个选择标志列，用户选中某行该列复选框，
29、就表示选中了该单据，可以同时选中多张单据，进行批量删除、审核、弃审、打印；如果没有任何一个复选框被选中，则光标所在行单据默认为选中单据。注意：审核支持审批流操作，只有处于未审核状态的变动单据才能审核成功。一旦审核成功，真正修改卡片上的数据，此时，在卡片变动附卡上可以看到相应的变动信息。7、弃审变动单以最小未结账月进入系统后，进入固定资产-资产维护-资产变动节点，单击【选择模板】，在弹出的该操作员有权限的变动单据模板下拉框中选择一个单据模板确定后单击【查询】，在弹出的对话框中输入查询条件确定后，界面显示出符合查询条件的变动单据，选中需要弃审的卡片再单击【弃审】即可。8、查询变动单进入固定资产-资
30、产维护-资产变动节点，单击【选择模板】，在弹出的该操作员有权限的变动单据模板下拉框中选择一个单据模板确定后单击【查询】，在弹出的对话框中输入常用查询条件确定后，界面显示出符合查询条件的变动单据。 注意：在本节点查询变动单据必须首先选择模版，即每次只能查询使用选定单据模版制作的变动单据；如果一次希望查询到不同单据模版的变动单据，请进入“变动单管理“ 进行查询操作。9、进行批量变动如果需要增加多张卡片相同变动类型的变动单或者多张卡片的变动结果一致，可以使用批量变动功能；使用常用条件一次查询出符合条件的卡片到变动单界面上，可以修改每张卡片变动后的项目数据；对于变动后的结果相同的卡片可以只修改一行数据
31、后单击“批量变动”按钮即可。注意：数值型变动如“原值变动、累计折旧变动、净残值变动”不支持批量变动。10、联查变动的卡片如果需要查看资产变动单据中的资产其他信息，可以查询出变动单据后选中表体的一行单击“联查”下拉菜单下的“联查表体卡”既可以联查到选中资产的卡片。注意：联查到的卡片信息只能浏览，不提供其他功能操作。11、联查审批流状态如果需要查看资产变动单据的审批情况，可以查询出变动单据后选中表体的一行单击“联查”下拉菜单下的“联查审批状态”既可以联查到选中单据的审状态。12、哪些变动单据在会计平台上生成凭证原值变动、累计折旧变动、卡片的“增加方式”变动（变动前增加方式“融资租入”或者其下级）、
32、其他变动（管理部门转移、使用部门转移、资产类别变动等）在会计平台上分别生成原值增加、原值减少、累计折旧调整、租赁产权转移、其他变动凭证；如果希望原值变动和累计折旧变动生成一张凭证，可以将其定义为一个变动单据模板上的不同项目，这样数据传递到会计平台上时会携带相同的业务号（即变动单据编号），这时在平台上按照业务关联号进行批选就可以生成一张凭证了。13、资产变动单据对其他业务的影响同一张卡片的变动单据审核之后，该卡片才能进行评估、变动、减值、拆分等后续操作；折旧计提后存在变动单被审核需要重新计提折旧。14、资产变动单据对账表的影响原值变动、累计折旧变动、资产类别变动、管理部门变动、使用部门变动对账表
33、有影响；其他的变动只是在卡片的资产变动附卡和主卡相应的字段体现，对账表没有影响。15、变动单据何时可以弃审该变动单据上的资产没有后续操作（指变动、评估、减值、结账、减少、调出、拆分、制单）时才能对已经处于审核后状态的单据执行弃审操作。1.5.2 资产评估本系统资产评估主要完成的功能是 将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录入到系统，可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率。操作步骤操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【资产维护】的子菜单【资产评估】，系统将弹出“资产评估”的窗口。操作说明1、 选择要评估的资产1） 在评估单编辑界面单击【添加】按钮；
34、 2）从弹出的“查询条件”界面，通过输入资产类别、资产编码、使用部门、管理部门的数值或范围来选择添加卡片，也可通过自定义查询条件添加卡片； 2） 单击【确定】按钮，筛选出需要资产评估的资产按选定的评估项目显示在编辑界面上； 4） 如果在编辑界面上有资产不需要或不打算评估，请单击【移出】按钮，移出该资产。2、定义公式生成评估数据当评估后的数据和评估前的数据有数据关系或评估后的数据有共同点的情况下，可通过定义公式自动生成评估后的数据。1） 选择要定义公式的区域，所选的区域只能是评估后数据区域，并且选中的只能是一列；2）单击【公式】，屏幕显示定义公式界面。双击评估项目将该项目添加到公式中，同时使用键
35、盘输入计算符和数字，定义出评估公式；3） 单击【确定】，则选中的区域的数据是按公式计算出的数据。3、手工输入和修改评估数据如果评估后的数据没有规律，可以用手工的办法将评估后数据输入评估变动表。1） 将光标定位在要输入数据的单元格，单击该单元格后输入数据即可；2）原值、累计折旧、净值、净残值率、工作总量直接输入数据,使用月限中将使用年限换算成月限输入。4、 制作评估单选择了评估项目和评估资产后，必须录入评估后数据或通过自定义公式生成评估后数据，系统才能生成评估单，评估单显示评估资产所评估的项目在评估前和评估后的数据。1）选择评估项目；2）选择评估资产； 3）通过定义公式，自动生成评估后数据或手工
36、输入和修改评估数据；4）评估单完成后，单击【保存】即可；单击【取消】则不保存此评估单退出编辑界面，进入评估单管理界面。卡片上的数据根据评估单而改变。5）当评估变动表中评估后的原值和累计折旧和评估前的数据不同时，将变动数据输送到动态会计平台进行制单操作。5、 批量评估资产如果多个资产评估前后的数据具有一定的规律性，可以使用批量评估资产功能；例如：本次评估所有房屋类资产的评估后原值是评估前原值的 2 倍，则可以按照类别筛选资产后，使用 ctrl+或 shift+选择需要批量变动的卡片后，单击【公式】按钮，设置评估后原值=评估前原值*2，即可完成对选择资产的资产评估。1.5.3 资产减值 当存在下列
37、情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：1）闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；2）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；3）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；4）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已经全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。操作步骤操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【资产维护】的子菜单【资产减值】，系统将弹出“资产减值”的窗口。1.5.4 资产拆分通过卡片拆分，可以将过去在一张卡片上记录并管理的资产拆成多张分别记录和管理；可以解决一张卡片多数量资产
38、的部分出售、部分出租、部分出借、部分报废、部分调出、一物一卡等业务需求。操作步骤操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【资产维护】的子菜单【资产拆分】，系统将弹出“资产拆分单”的窗口。1.5.5资产合并通过资产合并的功能，可以将过去 多张卡片上记录并管理的资产合并成一张卡片进行记录和管理。 资产合并通过单据模版实现，单据表体第一行被合并卡片为主卡，合并后形成新卡片的多数项目与该卡片一致，所以再进行资产合并之前需要选择被合并主卡，目的是结省后续的工作量。操作步骤操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【资产维护】的子菜单【资产合并】，系统将弹出“资产合并单”的窗口。1.6资
39、产盘点管理资产盘点是在对固定资产进行实地盘点，将盘点后的实物数据与账面数据进行比对，最终出具盘点报告。1.6.1 资产盘点功能：在此处理资产盘点业务的单据，执行单据维护和审批该单据支持审批流。操作界面操作流程1、增加盘点单，确定盘点的时间、范围，该条件内的资产列表显示。 2、根据列表相关内容，可以用 EXCEL 导出表格，并提供按使用部门、存放地点等导出方式，导出数据可打印，由操作人员据此进行实地盘点。 3、整理盘点结果，可以手工输入或 EXCEL 导入数据，系统会自动核对数据并显示相符或不符的盘点结果。 4、盘点单审核后，盘点单审核后自动将盘盈资产生成“盘盈资产单”，盘亏的资产生成“减少单”
40、，不符的资产生成“盘点差异调整单”。1.6.2 盘盈资产功能：盘盈资产单据由系统根据审核后的盘点单自动生成。操作界面操作流程1、查询【盘盈资产单】，点【查询】系统自动弹出查询模板对话框，输入查询条件后点【确定】，查询结果列表显示。 2、修改或删除【盘盈资产单】，在盘盈资产列表中选中需要修改或删除的单据点【修改】或【删除】，由于【盘盈资产单】是审核后的【资产盘点单】生成的因此修改单据前要先执行弃审。3、审核【盘盈资产单】，在单据列表中选中没有审核的【盘盈资产单】，点【审核】，对于审核过的单据也可以通过【弃审】取消审核操作。1.6.3 盘点差异调整功能：盘点差异调整单是由盘点后的不符资产经审核后自
41、动生成。操作界面操作流程1、查询【盘整差异调整单】，点【查询】系统自动弹出查询模板对话框，输入查询条件后点【确定】，查询结果列表显示。 2、修改或删除【盘整差异调整单】，在盘整差异调整列表中选中需要修改或删除的单据，点【修改】或【删除】，由于【盘整差异调整单】是盘点资产后不符的资产经审核后系统自动生成，因此修改单据前要先执行弃审。 3、审核【盘整差异调整单】，在单据列表中选中没有审核的【盘整差异调整单】，点【审核】，对于审核过的单据也可以通过【弃审】取消审核操作。1.7资产调拨企业的日常业务中，经常在集团内部的各公司之间由于各种目的转移资产，我们称之为集团内的资产调拨；这种调拨使调出公司的资产
42、减少，调入公司资产增加。 资产调拨提供资产调出和资产调入功能。本功能主要适用于集团内部公司间的资产调拨，公司内部各部门之间的资产转移使用资产变动中的部门变动解决。资产调出单、资产调入单支持单据模版、打印模版，支持审批流操作。如资产有附属卡则调拨时，该卡一同调到新公司。操作流程1.7.1 资产调出固定资产调出审批主要完成集团内部各企业之间调出固定资产的维护和审批。操作步骤操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【资产调拨】的子菜单【资产调出】，系统将弹出“调出审批单”的窗口。1.7.2 资产调入固定资产调入审批主要完成集团内各企业之间调入固定资产的维护和审批。操作步骤操作界面在主菜单中
43、单击【财务会计】-【固定资产】-【资产调拨】的子菜单【资产调入】，系统将弹出“调入审批单”的窗口。1.8资产减少资产在使用过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，该部分操作称为“资产减少”。通过此功能，用户可以将退出企业的固定资产的卡片和企业其他固定资产卡片分开，并输入一些与清理有关的信息。按照会计制度，退出企业的这部分资产当月仍然计提折旧，从下月开始不再计提折旧。资产减少处理有别于资产卡片删除：卡片删除是指卡片录入当月，发现卡片录入错误，而把卡片资料彻底从系统中清除。操作步骤操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【资产减少】，系统将弹出“资产减少”的窗口。1.9
44、 折旧与摊销系统每期计提折旧（摊销费用）一次，根据您录入系统的资料自动计算每项资产的月折旧额（月摊销额），并自动生成折旧费用分配表。 执行此功能，系统将自动计提各个资产当期的折旧额（摊销额），并将当期的折旧额（摊销额）自动累加到累计折旧项目。 操作步骤操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】的子菜单【折旧计提】。1、工作量录入和查询界面2、折旧清单界面1.10结账每月月底手工记账都要有结转的过程，电算化处理也应该体现这一过程，因此每月底手工记账都要有结转的过程，电算化处理也应该体现这一过程，因此本系统提供“月末结账”功能。月末结账每月进行一次，结账后当期的数据不能修改。如果由于某种原因
45、，您在结账后发现结账前的操作有误，而结账后不能修改结账前的数据，就可使用此功能恢复到结账前状态去修改错误。操作步骤操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【结账】在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【结账】-反结账第二章账簿管理固定资产管理过程中，需要及时掌握资产的统计、汇总和其它各方面的信息。本系统根据用户对系统的日常操作，自动提供这些信息，以报表的形式提供给财务人员和资产管理人员。2.1 总账固定资产总账是对企业固定资产核算一定期间内的全部经济业务按一定分类标准，将原值、累计折旧 、净值、（减值准备、净额）按借、贷、余三栏的格式汇总反映价值变化的账页。操作界面在主菜单中双击
46、【财务会计】-【固定资产】-【账簿管理】-【总账】，将弹出“总账”窗口。 2.2 折旧计算明细表固定资产明细账是分类登记一定期间内资产的详细变动情况的一种账簿，它将某一资产的原值、累计折旧 、净值、(减值准备、净额)按借、贷、余三栏的格式详细反映固定资产的价值变化的账页。操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【账簿管理】的子菜单【明细账】，系统将弹出【明细账】的“查询条件”窗口。明细账的期初、小计、合计、明细行可以在参数设置中设置显示颜色。2.3 折旧计算明细表固定资产折旧计算明细表是按指定分类统计上月计提原值、上月计提折旧、上月原值增减、本月计提原值、本月计提折旧的详细列表；本表
47、是对折旧清单的分类汇总。操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【账簿管理】的子菜单【折旧计算明细表】，系统将弹出“折旧计算明细表”窗口。2.4 部门折旧汇总表固定资产部门折旧汇总表反映公司内各部门折旧费用的承担情况，包括计提原值和折旧额信息。 系统内每个资产卡片虽然存在管理部门、使用部门、折旧承担部门，但是最终将按照折旧承担部门所指向的部门进行折旧分配，即每个资产折旧最终会分配到折旧承担部门所指向的部门，本表的部门指折旧最终会分配到的部门。例如：某资产管理部门为行政部，使用部门为财务部，折旧承担部门为使用部门，则本表中查到的信息为财务部承担的折旧信息；财务部即我们所说折旧承担部门指向的部门。操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【账簿管理】的子菜单【部门折旧汇总表】，系统将弹出“部门折旧汇总表”窗口。2.5 价值汇总表固定资产价值汇总表用来反映一段期间内按部门或类别统计固定资产原值、累计折旧、净值、减值准备、净额的变动情况。操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【账
