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1、银行从业公共基础学习总结2012一、银行知识业务第1章. 中国银行体系概况1.中央银行、监管机构与自律组织（2）2.银行业金融机构 （3）第2章 银行经营环境1.经济环境 （6）2.金融环境 （7）第3章 银行主要业务1.负债业务 （9）2.资产业务（10）3.中间业务（12）第4章 银行管理1.公司治理（16）2.资本管理（16）3.风险管理（18）4.内部控制（20）5.合规管理（20）6.金融创新（20）二、银行业相关法律法规第5章 银行业监管及反洗钱法律规定1.中国人民银行法相关规定（21）2.银监业监督管理法相关规定 （22）3.违反有关法律规定的法律责任 （23）4.反洗钱法律制度
2、（23）第6章 银行业主要业务法律规定1.存款业务法律规定（25）2.授信业务法律规定（26）3.银行业务禁止性规定（26）4.银行业务限制性规定（27）第7章 民事法律基本规定1.民事权利主体（27）2.民事法律行为和代理（27）3.合同法律制度（27）4.公司、票据、担保法律制度（28）第8章 银行业犯罪及刑事责任1.金融犯罪概述（29）2.破坏金融管理秩序罪（29）3.金融诈骗罪（30）4.银行业相关职务犯罪（30）三、银行业从业人员操守第9章 银行业从业人员操守（31）1.银行业从业基本准则（31）2.银行业从业人员与同事（31）3.银行业从业人员与同业人员 （31）4.银行业从业人员
3、与客户（32）5.银行业从业人员与所在机构 （33）6.银行业从业人员与监管者（33）第1章 中国银行业概况一、中央银行、监管机构与自律组织1、中央银行中国人民银行（1）大事记时间事件1948年成立1995年3月18日第8届全国人民代表大会第3次会议通过了中华人民共和国中国人民银行法，以法律形式确立了中央银行地位。2003年12月27日修订了中国人民银行法，第二条规定“中国人民银行在国务院的领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。”2005年8月10日中国人民银行上海总部成立（主要职责：P4）（2）职能演变过程时间职能19481984年同时承担中央银行、金融机构监管及办理
4、工商信贷和储蓄业务的职能自1984.01.01起专门行使中央银行职能(成立工商银行)2003年对银行业金融机构的监管职责由银监会行使。（3）主要职责（中国人民银行法第四条规定）：1、发布与履行其职责有关的命令和规章；2、作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动；3、国务院规定的其他职责；4、依法制定和执行货币政策；5、发行人民币，管理人民币流通；6、监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；7、实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；8、监督管理黄金市场；9、持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；10、经理国库；11、维护支付、清算系统的正常运行；12、负责金融业的统计、调查、分析和预测；1
5、3、指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测。2、监管机构中国银行业监督管理委员会（1）大事记时间事件2003年4月成立2003年12月27日第10届全国人民代表大会第6次会议通过了中华人民共和国银行业监督管理法，并自2004年2月1日起正式施行。2006年10月31日第10届全国人民代表大会第24次会议通过了中华人民共和国银行业监督管理法修正案，并自2007年1月日起施行。（2）监管范围第二条规定：对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理，本法所称银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构及政策性银行。对在境内设立的金
6、融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司及经其他金融机构的监督管理也适用本法规定。（3）监管职责：1、依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则；2、依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则；3、开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动；4、对银行业自律组织的活动进行指导和监督；5、负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作；6、承办国务院交办的其他事项；7、依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止及业务范围；8、对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理；9、对银行业金融机构的业务活
7、动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况；10、对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场检查程序，规范现场检查行为；11、负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；12、对银行业金融机构实行并表监督管理；13、会同有关部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置预案，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置银行业突发事件；14、对已经或可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或促成机构重组；15、对有违法经营、经营
8、管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销；16、对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询，对涉嫌转移或隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结；17、对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔。（4）监管理念：管风险（四早）、管法人、管内控、提高透明度（5）监管目标（4个）一是通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；二是通过审慎有效的监管，增进市场信心；三是通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解；四是努力减少金融犯罪。（6）监管标准（6条）一是能够促进金融的稳定，同时又促进金融的创新；二是努力提升我国银行业在国际金融服务中
9、的竞争能力；三是对各类监管权限做到科学合理，监管者要有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；四是为金融市场上的公平竞争创造环境和条件，并且维护这种有序的竞争，反对无序竞争；五是对监管者和被监管者两方面都应当实施严格明确的问责制；六是高效、节约地使用一切监管资源，做到（三所）权为民所用、情为民所系、利为民所谋。（7）监管措施（5个）一是市场准入（包括机构准入、业务准入和高级管理人员准入）；二是非现场监管；三是现场检查；四是监管谈话；五是信息披露监管。（8）背景知识“一行三会”指的是中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会。3、自律组织中国银行业协会（
10、1）成立：2000年成立，是在民政部登记注册的全国性非营利社会团队，主管单位为银监会。（2）协会宗旨：以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。(二维、二促、二提、一履行)（3）组织机构2009年8月，132家会员单位、1家观察员单位（中国银联股份有限公司）协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员组成。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责，并在会员大会闭会期间负责领导协会开展日常工作。理事会闭会期间，常务理事会行使理事会职责。常务理事会由会长1名、
11、专职副会长1名、副会长若干名、秘书长1名组成。协会设监事会，由监事长1名、监事若干名组成。截止09年8月，协会共设有10个专业委员会：法律工作委员会、自律工作委员会、银行业从业人员资格认证委员会、农村合作金融工作委员会、银团贷款与交易专业委员会、外资银行工作委员会、托管业务专业委员会、保理专业委员会、金融租赁专业委员会、银行卡专业委员会。协会的日常办事机构为秘书处。秘书处设秘书长1名、副秘书长若干名。二、银行业金融机构1、政策性银行银行类别经营业务国家开发银行1994年3月成立，向国家基础设施、基础产业、支柱产业（即“两基一支”）的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及配套工程发放贷款，实行独
12、立核算，自主、保本经营。中国进出口银行1994年4月成立，为扩大我国机电产品和成套设备等资本性货物出口提供政策性金融支持。中国农业发展银行1994年11月成立，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。政策性银行的改革2007年1月的全国金融工作会议决定：“按照分类指导、一行一策的原则，推行政策性银行改革。首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。对政策性业务要实行公开透明的招标制。”2、大型商业银行：工、农、中、建、交被称为“国有及国有控股大型商业银行”。（1）工商银行时间事件1984年1月1日成立承办原由中国人民银行办理的
13、工商信贷和储蓄业务2005年10月28日整体改制为股份有限公司2006年10月27日在上海证券交易所和香港联合交易所同步上市（2）农业银行时间事件1979年初恢复专门负责农村金融业务2009年1月整体改制为股份有限公司（3）中国银行时间事件1912年成立至1949年期间，曾是国家中央银行、国际汇兑银行、外贸专业银行，并将分支机构拓展到海外。1979年成为国家指定的外汇外贸专业银行2004年8月26日整体改制为股份有限公司2006年6月1日在香港联合交易所上市2006年7月5日在上海证券交易所上市（4）中国建设银行时间事件1954年10月1日成立原名中国人民建设银行，曾隶属财政部1979年成为独
14、立的经营长期信用业务的专业银行2004年9月17日整体改制为股份有限公司2005年10月27日在香港联合交易所上市（5）交通银行时间事件1987年4月1日重新组建，是新中国第一家全国性的股份制商业银行2005年6月23日在香港联合交易所上市2007年5月15日在上海证券交易所上市3、中小商业银行：包括股份制商业银行和城市商业银行两大类（1）股份制商业银行截止07年4月1日，包括12家商业银行中信银行、中国光大银行、华夏银行、广发银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。意义：一方面在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，
15、较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务需求，大大丰富了对城乡居民的金融服务，方便了百姓生活；另一方面，打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高，带动了整体商业银行服务水平、服务质量和工作效率的提高；在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，大大推动了银行业的改革和发展。（2）城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的，在相当程度上缓解了集体企业、私营企业、个体工商户“开户难、结算难、借贷难”的矛盾。时间事件1979年第一家城市信用合作社在河南省驻马店市成立1986城市信用合作社在大中城市推广（1986年初不到1000家，19
16、88年底3265家，1994年底5200家）1994年国务院决定合并城市信用社，成立城市合作银行1998年更名为城市商业银行2005年11月28日安徽省内6家城市商业银行和7家城市信用社合并重组成立徽商银行（联合重组）截止2009年10月18家城市商业银行引进了境外战略投资者（引进战略投资者）2006年4月26日上海银行宁波分行开业，为城市商业银行第一家跨省区设立的分支机构（跨区域经营）2006年11月8日北京银行天津分行开业（推进）2007年1月24日由江苏省内10家城市商业银行组建成立了江苏银行（新台阶）近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：一是引进战略投资者，二是跨区经营，三是联合
17、重组。4、农村金融机构包括农村信用社；农村商业银行、农村合作银行（在合并农村信用社的基础上组建）；村镇银行和农村资金互助社（2007年批准设立的新机构）。（1）农村信用社、农村商业银行、农村合作银行时间事件新中国成立初1957年底全国成立由农民“自愿入股”的农村信用社8.8万多个，绝大部分地区实现了“一乡一社”20世纪70年代将信用社先交给中国人民银行、后交给中国农业银行管理，实际走了了“官办”的道路。1984年以恢复和加强农村信用社组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性为目的，农村信用社在农业银行的领导下开始了以“三性”为主要内容的改革。1996年国务院关于农村金融体制改革的决定提出
18、将农村信用社办成农民入股、社员民主管理、主要为入股社员服务的合作金融组织，决定农村信用社与农业银行脱钩，并决定“在城乡一体化程度较高的地区，已经商业化经营的农村信用社，经整顿后可合并组建成农村合作银行”。2000年7月农村信用社改革试点的大幕最先在江苏拉开。2001年11月29日全国第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立2003年4月8日全国第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行正式成立截止2009年9月底全国共组建29家农村商业银行、181家农村合作银行附注：农村商业银行与农村合作银行的区别？对比项目农村商业银行农村合作银行组成辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入
19、股组成设立地区城乡一体化程度高，农业比重低，对支农服务要求较少在遵循合作制原则基础上，吸收股份制运作机制，实行股份合作制。股权设置股本划分为等额股份，同股同权、同股同利。股权分为资格股、投资股两种，资格股实行一人一票，投资股每增加一定额度就相应增加一个投票权。法人治理权力机构是股东大会，同时设置董事会、监事会和经营管理层。权力机构是股东代表大会，股东代表由股东选举产生，同时设置董事会、监事会和经营管理层。（2）村镇银行和农村资金互助社2007年1月29日，银监会发布并正式开始施行村镇银行管理暂行规定、农村资金互助社管理暂行规定对比项目村镇银行农村资金互助社资金来源由境内外金融机构、境内非金融机
20、构企业法人、境内自然人出资。可吸收公众存款。由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成。可吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金。设立方式在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。资金运用发放短、中、长期贷款发放社员贷款，确有富余的可存放其他银行业金融机构或购买国债、金融债券。可办理银行各类业务可办理结算、代理业务可向公众吸收存款、发放贷款及办理各项业务不得向非社员吸收存款、放贷款及办理其他金融业务，不得以该社资产为其他单位或个人提供担保。5、中国邮政储蓄银行时间事件198
21、6年恢复并开办国内经济出现比较严重的通货膨胀，主要目的是回笼货币，是邮政部门代理人民银行经办储蓄。2006年12月31日银监会批准中国邮政储蓄银行成立。2007年3月20日中国邮政储蓄银行挂牌，其市场定位是充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。6、外资银行（1）定义经批准在中华人民共和国境内设立的以下机构：一家外国银行单独出资或与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；外国银行分行、外国银行代表处。其中，外
22、商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性机构。（2）大事记时间事件截止2009年11月末46个国家和地区的194家银行在华设立了229家代表处；13个国家和地区银行在华设立了32家外商独资银行（分行192家）、2家合资银行（分行6家、附属机构1家）、外商独资财务公司2家；25个国家和地区的76家外国银行在华设立97家分行。（3）经营范围机构经营范围外商独资银行中外合资银行可以经营部分或全部外汇业务和人民币业务（银监会），可以经营结汇、售汇业务（人行）外国银行分行可经营部分或全部外汇业务及对除中国境内公民以外客户的人民币业务。7、非银行金融机构机构名称事件金融资产管理公司199
23、9成立，包括信达、长城、东方和华融资产管理公司。目前已完成政策性不良资产的处置任务，正在探索实行股份制改造及商业化经营。信托公司1979年，新中国第一家信托投资公司中国国际信托投资公司成立。2007年3月1日施行的信托公司管理办法规定了信托公司所应遵守的规范。企业集团财务公司2004年7月27日修订后实施了企业集团财务公司管理办法，它是一种完全属于集团内部的金融机构，服务对象仅限于企业集团成员。金融租赁公司2007年3月1日施行了金融租赁公司管理办法，它是以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。汽车金融公司2003年10月3日起施行了汽车金融公司管理办法，为中国境内的汽车购买者及销售者提供贷款
24、的非银行金融企业法人。接受股东单位3个月以上期限的存款等。货币经纪公司2005年9月1日起施行货币经纪公司试点管理办法，是在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。*背景知识：监督管理委员会监管的非银行金融机构中国证监会证券公司、基金管理公司、期货经纪公司、证券期货投资咨询机构中国保监会财产、人身保险公司，再保险公司，保险中介机构，保险资产管理公司第2章 银行经营环境一、经济环境银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。经济环境构成银行运行的基础条件和背景，经济发展状况
25、直接决定和影响银行经营状况。1、宏观经济运行：宏观经济状况包括经济发展水平、状况和前景等方面。宏观经济状况对银行的影响经济发展水平决定了银行的资金实力、业务种类和经营范围。经济发展状况和前景影响经济主体的收入、资产价值和对未来的信心，从而对银行的经营管理产生直接影响。（1）宏观经济发展目标及其衡量指标宏观经济发展 目标衡量指标指标释义经济增长国内生产总值GDP：本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。区分国内生产（常住居民生产）和国外生产。充分就业失业率指劳动力人口（年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体）中失业人数所占的百分比。我国公布的是城镇登记失业率（根据
26、在当地就业服务机构进行求职登记的人数统计城镇失业人数）。物价稳定通货膨胀率常用指标有消费者物价指数（CPI使用最多）、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数（按当年不变价格计算的国内生产总值与基年的比率）。国际收支平衡国际收支包括经常项目（反映一国的贸易和劳务往来状况，是最具综合性的对外贸易指标）和资本项目（集中反映一国同国外资金往来的情况，反映一国利用外资和偿还本金的执行情况）。贸易收支为国际收支最主要的部分。（2）经济周期又称经济循环或商业循环，是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。经济波动的周期性
27、会在很大程度上决定商业银行的经营状况。一般来说，如果经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好，如果经济处于严重的衰退之中，银行业整体上也难以保持健康。2、经济结构从不同角度考察的国民经济构成（1）构成：产业结构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构、消费结构等。（2）对商业银行的直接、间接影响间接：经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行；直接：经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。（3）产业结构国民经济可分为第一产业（农、林、牧、渔业）、第二产业（采矿、制造、建筑、电力、燃
28、气及水的生产和供应业）、第三产业（其他行业）。由于我国经济中第三产业所占比重较低，从而限制了银行中间业务的发展。（4）消费与投资的比例GDP的构成(从支出角度看)消费私人消费（不含私人购买住房的支出）政府消费投资（又称资本形成）固定资本形成（含房地产和非房地产投资）存货增加净出口出口额进口额在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资，决定了商业银行的主要业务对象是企业。我国许多商业银行提出向零售方向发展的经营战略，但是否能够实现以及实现的速度将取决于我国从总体上启动和提升国内个人消费需求的程度。3、经济全球化经济的全球化及由此导致的金融全球化，必然引起为经济发展服务的银行的全球化，并由此对银行带
29、来巨大影响。二、金融环境1、金融市场（1）功能5：货币资金融通功能（最主要、最基本）、资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能、定价功能（2）种类划分标准分类释义按金融工具期限分货币市场以短期金融工具为媒介进行的期限在一年以内（含）的短期资金融通市场。我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。资本市场以长期金融工具为媒介进行的期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。按交易工具类型分债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场（6个市场黄票保股外债）按交易的阶段分发行市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市
30、场，也称初级市场或一级市场。流通市场是对已上市金融工具等进行买卖转让的市场，也称为二级市场。按交割时间划分现货市场是当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割（一方支付款项、另一方交付金融工具）的市场。期货市场是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间（1个月以上、1年之内）进行的市场。按交易场所划分场内交易市场又称有形市场，指有固定场所、有组织、有制度的金融交易市场（如股票交易所）。场外交易市场又称柜台市场或无形市场，指没有固定交易场所的市场，交易者通过经纪人或交易商的电话、网络等洽谈成交。（3）我国的金融市场市场类型时间大事记货币市场1984年我国金融市场发展起自同业拆借市场。
31、1996年1月全国统一的同业拆借市场形成。1997年6月依托同业拆借市场的债券回购业务获准开展，同业拆借市场与票据市场一起构成我国的货币市场。资本市场1990年底上海、深圳证券交易所成立标志着股票市场形成。1997年6月银行间债券市场成立，与交易所债券市场共同构成债券市场。其他市场1980年恢复国内保险业务，目前已形成保险市场体系。20世纪90年代初我国的商品期货市场起步，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所，郑州商品交易所、中国金融期货交易所（2006年9月在上海成立）。1994年4月全国统一的银行间外汇市场建立2002年10月上海黄金交易所成立（4）金融市场发展对银行的影响影响类别表现方
32、面促进作用1.银行是金融市场的重要参与者，金融市场的发展能够在很多方面直接促进银行的业务发展和经营管理。2.货币市场和资本市场能为银行提供大量的风险管理工具，提高其风险管理水平，有助于银行识别风险，对风险进行合理定价，并在市场上通过正常的交易来转移风险。3.金融市场的发展为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准。4.金融市场的发展能够促进企业管理水平的提高，为银行创造和培养良好的优质客户。还有助于金融稳定，为银行发展奠定良好的基础。挑战1.随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债价值的影响会不断加大，银行经营管理特别是风险管理的难度也将越来越大。2.金融市场会放大商
33、业银行的风险事件。3.随着资本市场的发展，一方面大量储蓄者将资金投资于资本市场会减少银行的资金来源，另一方面大量的优质企业在资本市场上筹集资金，会减少在银行的贷款，造成银行优质客户的流失。2、金融工具（1）概念：金融工具是用来证明融资双方权利义务的条约。（2）分类划分标准分类释义按期限的长短划分短期金融工具期限一般在1年以下（含1年）。（商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等）长期金融工具期限一般在1年以上。（股票、企业债券、长期国债）按融资方式划分直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让
34、大额定期存单、人寿保险单等。按投资人所拥有的权利划分债权工具代表是债券，是债务人向债权人出具的、在一定时期支付利息和到期归还本金的债权债务凭证。分为企业债（即公司债）、国债（按偿还期不同分为短、中、长期债券）和金融债（是筹措中长期贷款的资金来源）三大类。股权工具代表是股票，它是股份有限公司公开发行的、用以证明投资者的股东身份和权益并据以获得股息和红利的凭证。一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过证券市场将股票转让和出售。按股票所代表的股东权利划分，股票可分为普通股（股东红利随公司盈利多少而增减，能够参与公司的决策）和优先股（股息与公司盈利状况无关，没有参与公司决策的表决权，公司解
35、散时可优先得到分配的剩余资产）；根据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为A股（国内投资者，以人民币标明面值、认购和交易）、B股（国内外投资者，2001年2月28日允许国内投资者，以人民币标明面值、以外币认购和交易）、H股（中国境内注册的公司发行、直接在香港上市的股票）、N股（中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票）。混合工具可转换公司债券-可在特定时间按特定条件转换为普通股股票的特殊企业债券。兼具债券和股票的特性。证券投资基金：通过发行基金凭证将众多投资者分散的资金集中赶来，由专业的投资机构分散投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益分配给基金持有者的投资制度。按金融工具的职能划分
36、用于投资和筹资的股票、债券等用于支付、便于商品流通的各种票据用于保值、投机期权、期货等衍生金融工具3、货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。组成分类释义货币政策目标最终目标经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡（同国民经济发展目标）操作目标基础货币由中央银行发行的现金通货和吸收的金融机构存款构成。我国的基础货币包括金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中的现金、金融机构的库存现金三部分。中介目标货币供应量指某个时点上全社会承担流通和支付手段的货币存量。我国按流动性不同将货币供应量分为三个层次：M0=流通中现金；M1=M0+企业单位活期
37、存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款（狭义货币，是现实购买力）；M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款（广义货币，通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，是一般所指的货币供应量）。（M2M1）称为准货币，是潜在购买力。货币政策工具公开市场业务指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率。中国人民银行从2003年开始面向商业银行发行中央银行票据。存款准备金指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，包括商业银行的库存现金和缴存中央银
38、行的准备金存款两部分。它分为法定存款准备金（商业银行按其存款的一定比例向中央银行缴存的存款）和超额存款准备金（商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金）。2004年，我国实行差别存款准备金率制度，主要内容是商业银行适用的存款准备金率与其资本充足率、资产质量状况等指标挂钩。再贷款与再贴现再贷款：中央银行对金融机构发放的贷款，分为三类：一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款；二是为处置金融风险的需要而发放的贷款；三是用于特定目的的贷款（如对地方政府、支农、短流、无息等）。再贴现：指金融机构为取得资金，将未到期贴现的商业汇票以贴现方式向中央
39、银行转让票据的行为。再贴现政策包括两方面内容，一是通过再贴现率的调整影响商业银行融入资金的成本，二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资金投向，促进资金的高效流动。（1986年开展再贴现业务）利率政策利率分类市场利率、官方利率（法定）、公定利率（民间金融组织）名义利率、实际利率（扣除通胀因素）固定利率、浮动利率（一般调整期为半年）短期利率（1年以下含1年）、长期利率即期利率、远期利率利率政策调整中央银行基准利率（再贷款、再贴现、存款准备金、超额存款准备金利率）调整金融机构的法定存贷款利率制定金融机构存贷款利率的浮动范围制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整汇率政策汇率分类基本汇率、
40、套算汇率固定汇率、浮动汇率即期汇率、远期汇率（远期差价分升水、贴水、平价）官方汇率、市场汇率汇率政策选择相应的汇率制度（最基础、最核心部分）确定适当的汇率水平促进国际收支平衡2005年7月21日汇率改革：货币篮子窗口指导中央银行利用自己的地位与声望，使用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施，贯彻中央银行的货币政策。背景知识：财政政策（一国政府为实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则以及相应措施。主要包括财政收入政策、财政支出政策。可运用的工具主要有税收、政府支出和政府债券，其中政府支出包括公共支出和政府投资两部分）。第3章 银行
41、主要业务一、负债业务构成细分业务内容存款人民币存款个人存款、单位存款、同业存款外币存款个人外汇存款、机构外汇存款借款短期借款一年或一年以下，同业拆借（2007年1月上海银行间同业拆放利率Shibor）、证券回购（债券回购：质押式和买断式）、向中央银行借款等长期借款一年以上，发行金融债券的形式（普通、刺激金融债券，混合资本债券，可转换债券等）。发行条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、违规行为；人行其他条件。（一）存款业务1、相关存款政策时间政策类别内容1999年11月1日利息税人民币、外币储蓄存款利息应缴税率为20%。2000年4月1日个人存款账户实行实名制2004年10月29日存款基准利率中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。2005年9月21日计息活期存款每季末月的20日为结息日，次日付息。2、个人存款（储蓄存款）业务种类细分业务内容活期存款1元起存，存款计息起点为元，分段计息算至厘位，利息算至分位（四舍五入）。除活期存款计算复利外，其他存款一律不计复利。除活期、定期整存整取外，其他存款种类的计、结息原则由各行自己把握：可选择36
