某信息系统项目动态数据准备方案.docx

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1、目 录第一部分 财务与公共平台21公共平台配套练习题32总账配套练习题72应收应付款管理配套练习题93 UFO配套练习题104工资管理配套练习题115 固定资产练习题12第二部分 业务系统模拟案例131 采购管理配套练习题142 销售管理配套练习题203 库存管理配套练习题254 存货核算配套练习题32第三部分 物料需求计划系统模拟案例37第四部分 GSP质量管理模拟案例42第五部分 成本管理451 成本管理练习题（品种或分步法）462 成本管理练习题（完全分批法）503成本管理练习题（品种法）554成本管理练习题（部分分批法）59第六部分 集团业务641 远程应用配套练习题652 WEB功能

2、配套练习题693 数据复制配套练习题74第一部分 财务与公共平台1公共平台配套练习题每种业务都是让大家在实践中体会850新功能，所以每做完一笔业务后要深刻体会。练习一：流程定义与导航、风格配置（1）. 引入125账套，在“系统管理”中增加操作员01胡主采，02刘采购，03孟采购，04-雷库房。（2）. 以DEMO登录系统,在企业门户中，定义完整的采购管理流程导航图。(请购采购订单到货入库发票结算)，流程涉及的功能点能够跨模块吗？当关闭一个功能点后系统退到什么位置？（3）. 在企业门户的“工作流程”中把WORD和EXCEL定义在流程界面上。（4）. 在企业门户的“我的工作”中，给“胡主采”发送一

3、条信息，“请到办公室领用本月护品”,以胡主采（01）登录系统，在“我的工作”中能否看到此条信息？。（5）. 在企业门户的“我的工作”中，对“业务工作”能否删除系统预置的功能点？（6）. 在企业门户的“配置”中将“人力资源”的端口号改为“8080”。（7）. 在企业门户的“风格配置”中将门户标题栏中的“背景图”改为“图案1”，文本改为隶书三号字的“团结勤奋 与时俱进”。背景颜色淡蓝色。练习二权限控制1. 在“系统管理”中给操作员01胡主采授权如下：操作员权限01胡主采采购最高进价控制采购订单查询采购订单审核采购订单列表采购订单执行情况统计表采购订单关闭采购订单变更表1修改“OPR_PU_0002

4、”采购业务员角色的权限，将采购订单的关闭、变更、审核权限去掉；将02刘采购，03孟采购归属“OPR_PU_0002”采购业务员角色；04-雷库房归属库房管理员角色。2. 在“数据权限控制设置”中设置控制部门、存货、用户、仓库、供应商，字段级控制“采购入库单”。3. 在基础档案中增加存货“棉纱”，“手套”，存货属性为采购，生产耗用。增加供应商2苏果超市 3宝钢4. 将存货分成三组权限，01辅助材料权限 02主材权限 03产品权限，并做如下分配：a) 01棉纱、手套b) 02辐条、轮胎5. 将供应商分成两组权限，01辅材供应商 02主材供应商，并做如下分配：a) 01苏果超市b) 02宝钢、五金交

5、电6. 在数据权限设置”中设置刘采购的权限如下：操作员分配对象权限02刘采购部门销售部存货辅助材料权限供应商辅材供应商仓库原料库用户采购入库单所有字段04雷库房部门全部存货全部供应商全部仓库全部用户采购入库单除了各种单价和金额的所有字段表27. 以02-刘采购身份登录系统，在基础档案中查看部门、供应商、存货、仓库，看内容有哪些？8. 进入采购管理，做一张采购订单，看权限控制起作用吗？还需要进一步做哪些设置？以账套主管身份登录系统，在采购管理及库存管理模块设置控制相应的权限。9. 再次以02-刘采购身份登录系统，进入采购管理，做一张采购订单，看权限控制起作用吗？对该张采购订单分别进行修改和审核，

6、系统有何提示？为什么？在数据权限设置”中设置刘采购的“用户”权限如下：刘采购，设置雷库房的“用户”权限如下：雷库房 （即系统如果启用了用户权限控制，则自己还要对自己授权才能修改删除自己的单据）10. 请自行练习金额权限(科目金额与采购订单金额)、模板权限的控制。11. 以04雷库房身份登录系统，进入库存管理，做一张采购入库单，看字段权限控制起作用吗？（存货为轮胎和棉纱）12. 以DEMO身份登录系统，进入采购管理，执行采购期初记账。13. 修改角色“采购业务员”的权限，加入采购入库单的录入和查询权限。14. 以02-刘采购身份登录系统，进入采购管理，查看雷库房做的采购入库单，（如果看不到到该单

7、据，可以到单据列表中查看，并让雷库房再做一张完全有权限的入库单）单价能够在此修改吗？把刚才做的采购入库单的单价补上。练习三单据模板设计、套打、自定义项的使用1. 以DEMO登录系统,在“基础档案”的“自定义项”中定义单据表体的“自定义项5”定义为“采购入库含税单价”。进入单据设计,将“采购入库单”中表体的 “自定义项5” 定义为“含税单价”。将其设置为计算公式为“单价*1.17”，禁止编辑。2. 录入一张采购入库单，能够看到含税单价吗？计算是否正确？3. 在“基础档案”的“自定义项”中定义单据表头的“自定义项10”定义为“客户名称”，来源于系统档案，客户表的客户简称字段，必输项，检查合法性。4

8、. 进入单据设计,将“产成品入库单”中表头的 “自定义项10” 选中。5. 录入一张产成品入库单，能够输入客户名称吗？在客户名称处输入“AAA”，系统有何提示？6. 请按照下表的表样设计销售发货单的套打：福达塑料公司发货单 发货单号发货日期 客户名称业务员 备注材料编码材料名称规格型号单位数量单价金额合计金额合计（大写）：制单人： 审核人： 承运人：7. 进入999账套的工资系统，在账表-工资表-工资发放条处练习加密信封的套打设置。练习四单据编号、计量单位1. 以DEMO登录系统,在“单据设置”-“单据编号设置”处修改“其它入库单”的单据编号规则为：前缀1为仓库，长度2，前缀2为收发类别，长度

9、为2，收发类别的第2级编码，流水依据为仓库，流水长度4；查看“对照表”，是否所有项目都存在对照数据？仓库和收发类别的对照数据对吗？对照码可以修改吗？流水号可以修改吗？2. 在库存中录入一张其它入库单，查看其单据号码正确吗？试着修改一下流水号和对照数据，看单据编号的变化。3. 修改“其它入库单”的单据编号规则为：前缀1为仓库，长度2，前缀2为收发类别，长度为2，收发类别的第2级编码，流水依据为空，流水长度4，选择以收发标志流水；修改“产成品入库单”的单据编号规则为：前缀1为仓库，长度2，前缀2为收发类别，长度为2，收发类别的第2级编码，流水依据为空，流水长度4，选择以收发标志流水；4. 录入一张

10、其它入库单，查看流水号是多少，再录入一张产成品入库单，查看流水号是多少？两张单据的流水号有关系吗？为什么？如果把产成品入库单的流水依据改为仓库呢？前缀与流水依据有联系吗？ (注：收发标志是指“收”或“发”，即所有的出库和入库)5. 在基础档案中新增两个计量单位组：2-箱条盒固定组 3张与公斤浮动组，并定义盒为主计量单位，1条=10盒，1箱=240盒，公斤为主计量，张为辅计量。浮动换算的计量组能有多个计量单位吗？6. 在存货档案中新增两个存货，80泰山香烟，属性为采购和销售，默认采购单位为箱；81不锈钢薄板，属性为采购和销售，生产耗用。7. 录入采购入库单一张，采购泰山香烟2箱；录入销售发货单一

11、张，销售泰山香烟1箱，看两张单据对计量单位的录入风格一样吗？如果把采购入库单中的表体项目“库存单位”改为箱，换算率会改变吗？数量可以直接输入吗？8. 录入采购入库单一张，采购不锈钢薄板2片；录入换算率1000，数量能自动计算出来吗？如果把数量改为1200，换算率能够反算吗？9. 查看库存中的现存量表、库存台账，系统如何处理辅助计量单位？2总账配套练习题每种业务都是让大家在实践中体会850新功能，所以每做完一笔业务后要深刻体会。练习一：总账的参数控制以下如无特别说明，全部以操作员1进入系统进行处理。引入账套001（1）. 启用数据中凭证类别权限，并进行权限分配，在总账中填制凭证（观察能否制单）；

12、将总账选项中制单权限控制到凭证类别选中，再进行填制凭证。（2）. 选择主管签字，填制凭证并审核后，记账。观察能否记账。执行主管签字，再 进行记账。（3）. 选择手工编号，自行填制三张凭证，对其中第二张作废并整理（注意：不整理凭证断号），再填制凭证界面下按CTRL+N，查看空号。（4）. 再合并凭证显示、打印选项打勾，选择“按科目、摘要相同方式合并”，填制多分录凭证，其中部分分录科目、摘要相同，部分科目相同，摘要不同。观察凭证合并情况，保存该凭证。选择“按科目相同方式合并”，观察该凭证。（5）. 选项菜单中选择“制单、辅助账查询控制到辅助核算”，对操作员2进行部门权限控制，使其只拥有财务部权限。

13、使用操作员2登陆总账，填制管理费用凭证，发生部门为财务部、销售部。（6）. 引入账套002（821版本数据），在系统管理中升级SQL数据，升级完成后查看总账应收应付期初余额；取消查询客户、供应商往来明细账选项，观察相应期初，并执行对账功能。勾上查询客户、供应商往来明细账选项，补录应收应付期初（通过引入功能或手工录入）。练习二 总账新增功能（1）. 在账套001中选项设置支票控制，结算方式中支票进行票据管理。在支票登记簿中登记支票：领用日期领用部门支票号预计金额1月6日销售部0000110001月8日采购部0000280001月25日采购部0000312000例11月6日，销售部报销领用支票10

14、00元，支票号00001，出纳进行支票登记；1月8日，财务部门根据费用请款单及发票填制凭证，以支票结AA广告公司款，同时登记支票登记簿。（凭证保存后查看支票登记簿的已报销数）1月25日,财务收到光明公司发票，在应付系统录入并审核。1月27日，采购部根据采购发票并付内部采购请款单申请支付光明公司货款，财务部填制付款单，结算方式为支票，并填制票据号。(查看支票登记簿)（2）. 公司新接一工程涉及设备采购销售较多，需对库存商品科目进行管理，但科目本身信息有限，现准备使用科目备查簿以增强查询管理。 新增一科目备查簿，增加“设备名称”“规格”两文本项目，“单价”数字项目，“到货日期”日期项。指定库存商品

15、为备查科目。 1月15日，该项目收到设备一台入库，填制凭证（不通过应付系统），借：库存商品 250000 贷：银行存款 250000，登记备查簿。设备名称规格单价到货日期TK起重机50T250000200325例2查询相应备查资料。思考：科目备查簿的作用，结合实际业务，有何其他应用方式。（3）. 1月1日，出纳进行银行对账设置，银行对账期初为0。1月30日，取得工行对账单文件。设置对账单模板，引入对账单(附)。进行银行对账，观察对账界面变化。过滤出手工勾对的对账单列表。 （4）. 财务要对以完成的凭证进行套打，调整各种类型凭证及账簿。尝试单独执行ZW文件夹下的TDTOOL程序调整套打格式（5）

16、. 1月3日，财务填制凭证同时发现该凭证与上张平整一样只是金额不同，使用凭证复制功能复制该凭证并修改金额。（6）. 由于经常填制多分录凭证，且分录基本相同，设置拷贝上条分路摘要及辅助项。（7）. 该公司固定每月底报销费用，故统一报销凭证中都为管理费用但明细分属不同部门，以辅助项快速录入方式填制该凭证。财务部：500，销售部：1900，人事部：200，采购部：600。贷方为现金。摘要为费用报销。（8）. 查询摘要中包含费用的凭证汇总表。（9）. 自行填制相关凭证，在总账中查询客户往来明细，并统计个人往来账龄。 2应收应付配套练习题引入账套001（1） 结合总账了解应收应付详细核算和简单核算与82

17、1版本的区别。（2） （在应付款管理）在是否登记支票选项处打勾，录入光明公司收款单1000元，支票 结算，票据号0012，保存后，登记支票簿。（3） 填制收款单并保存核销,查看核销有无生成凭证（不保存）。选项勾上核销是否生成凭证，再核销。修改对应收款单科目为其他应收科目，进行核销。两次核销生成凭证有何不同。（4） 在数据权限中对操作员2设置客户，部门权限控制，以操作员2登陆填制权限外客户的单据。在选项中启用客户、部门权限控制后，再进行填制。（5） 填制一张光明公司应收单，单据日期为2003-1-1，金额1000元，付款期限为30天。启用根据单据报警功能，提前天数5天，重新注册以2003-1-2

18、4日登陆，有否预警；以2003-1-26日登陆呢？付款条件为空时呢？启用信用额度报警，修改对应信用额度，超额度时预警情况。（6） 自行填制收款单，并使用批审功能。（7） 1月20日，财务收光明公司款8000元，其中货款5000元，预收2000元，其他费用1000元。保存并核销货款。查看发票可享受折扣栏（思考与何处相关）。预收款能否使用？以前的预收款呢（能否在此次核销中使用）？（8） 取消第（7）步核销操作，进行自动核销操作。问题：异币种有无成批核销。（9） 通过功能权限及数据权限设置操作员3只有核销权限，没有审核权限，同样操作第（7）步，直接核销。（能否进行）（10） 针对第（5）步中应收单填

19、制红字应收单，并进行手工对冲。（11） 1月20日，光明公司的拖欠货款1000元，记提坏账。（12） 1月25日，收回20日记入坏账的1000元货款。（13） 在应收系统中查询并修改已生成凭证摘要，能否修改；修改应收账款金额，能否修改。（14） 将客户档案中明星公司对应供应商选择录入（供应商：明星销售公司），自行编制明星公司部分往来业务，包括应付系统中与明星销售公司往来业务。查询业务明细账，过滤条件包含对应供应商单据，查看数据。选择不包含对应供应商单据，对照两者不同。（15） 查看999演示账套中业务明细账，包含已入库未结算单据。考虑该种过滤条件会有何其他影响。 3 UFO配套练习题1 新建一

20、报表，根据001账套行业自动生成常用报表。2 设置报表取数时提示账套号。3 根据现有账套数据取数，并查看应收账款项目明细账。4 在功能权限设置报表公式函数权限，使用不同操作员取数。4工资配套练习题1 启用工资管理2 查看业务处理下菜单，选项设置核算计件工资，在查看菜单有何变化。3 修改人员张三、李四，核算计件工资。4 查看工资项目，修改记件工资项目。（能否修改）5 设置计件工资标准，增加岗位栏，档案分一线，二线；设置计件工资方案设置，一线每件10元，二线每件5元6 月底，张三完成100件，李四完成80件，统计计件工资数。7 套打当月工资条。包括用友套打及自定义套打。8 设置多账套模式，增加退休

21、员工工资类别。并将张三调动至退休人员中。5 固定资产练习题1、 对现有固定资产卡片进行图片关联。2、 设置固定资产卡片到期提示。3、 将卡片0001厂房折旧按部门进行分摊，分摊部门包括工厂部50%，财务部30%，采购部20%。尝试将其分摊到21个部门。第二部分 业务系统模拟案例 1采购管理配套练习题练习一：期初数据与采购结算1. 以系统提供的数据为数据源,修改账套号为126, 引入账套，名称改为“采购练习账套”。启用“总账”、“应付”模块，设置凭证类别为“记账凭证”。进入存货核算模块，将选项“核算方式”改为“按存货核算”，将“暂估方式”改为“月初回冲”。所有存货的计价方式为移动平均法。 2.

22、在采购管理模块能否录入采购入库单？单据表头是什么？进入库存模块能否输入采购入库单？单据表头一样吗？录入如下期初采购入库单：a) 辐条 1000根，单价 0.5b) 轮胎 20个 ,单价35c) 车座 10个,单价15 ;库房为原料库,供应商为五金交电。3. 执行采购期初记账。还能够在采购模块输入采购入库单吗？4. 在存货中期初记账。查看存货明细账，为什么结存为负？5. 将存货核算的“暂估方式”改为“单到回冲”，再执行期初记账，查看存货明细账，与刚才结果一样吗？再将“暂估方式”改为“月初回冲”，执行期初记账。思考：采购的期初数据与存货核算的期初数据有无必然联系？6. 在采购中拷贝期初采购入库单生

23、成一张普通采购发票，内容如下：a) 辐条 500根，单价 1.5b) 轮胎 20个 ,单价50 在发票录入界面执行自动结算。7. 在存货中执行结算成本处理，注意“未全部结算完的单据是否显示”的选项有何影响。查看存货明细账。对于部分结算的辐条明细账中如何处理？背景知识：如果存货系统回冲方式采用月初回冲或单到回冲方式，无论是否全部结算完毕都应将已结算未进行暂估处理的单据显示在暂估处理界面上，即系统支持部分结算情况。受托代销业务系统只能按照单到补差的形式进行暂估处理。月初回冲和单到回冲可处理入库单拆记录多次结算，即每次部分结算后即可进行暂估处理。如果入库单记账时，已部分结算，则入库单记账时系统将其拆

24、分成两条记录进行记账，按结算数量、结算单价、结算金额部分作为已结算的采购入库单记账，将未结算数量、未结算单价和未结算暂估金额作为暂估入库单记账。恢复记账时必须两条记录同时恢复。在暂估处理界面，系统根据结算单找到存货明细账中对应的最新的暂估入库单，暂估处理界面中根据入库单的数量、单价、金额显示暂估数量、暂估单价、暂估金额；根据入库单对应的结算单的结算数量、结算单价、结算金额显示相应的结算数量、结算单价、结算金额。系统在暂估处理或记账或期末处理或月末结账时生成的红蓝回冲单记入明细账、计价辅助库或总账。8. 在库存中录入本月的采购入库单如下：a) 车圈 1000个，单价 25b) 车把 500个 ,

25、单价209. 在采购中拷贝期初采购入库单生成一张普通采购发票，内容如下：a) 车圈 500个，单价 30b) 车把 500个 ,单价15 试验：部分结算的入库单和发票能否修改？如果再增加一行呢？10. 在存货中对入库单记账。11. 在发票录入界面执行自动结算。12. 在存货中执行结算成本处理，注意“未全部结算完的单据是否显示”的选项有何影响。查看存货明细账，车把的单价为多少？，车圈的单价为多少？对于当月已经暂估并部分结算的车圈当月能否进行暂估处理？（注：暂估处理时，如果结算单对应的暂估入库单是本月记账的，如果入库单是部分结算则不能做暂估处理，如果是全部结算完才能做暂估处理。）13. 新增一计量

26、单位：元，新增两个存货：90运费，91折扣。14. 在采购中录入一张运费发票，1000元。15. 在费用折扣结算中将此运费发票与期初的一张采购入库单按金额进行分摊、结算。注意参与结算的金额是否为1000元，为什么？16. 在存货中执行结算成本处理，查看辐条、轮胎、车座的存货明细账。查看“系统调整单”和入库调整单，对入库调整单进行记账，有何提示？系统是以什么单据的形式把运费分摊到入库成本上去的？(注: 在采购结算时选择手工结算，选择相应的一张或多张入库单、发票、运费发票，然后在结算费用列表选择费用分摊的方式即金额或数量。如果运费发票到达时，存货早已结算登记入账，可以选择相应的仓库和存货单独结算,

27、也可以选择相应的入库单结算。)17. 在采购中拷贝采购入库单生成一张普通采购发票，内容如下：a) 车圈 500个，单价 50b) 辐条500根，单价 1. 并增加下行c) 折扣 250元。 看本张发票能否在发票录入界面直接进行结算？如果将折扣存货删除呢？18. 在手工结算中将本张发票与相应的入库单进行结算，把折扣进行按金额进行分摊、结算。19. 在存货中执行结算成本处理，注意“未全部结算完的单据是否显示”的选项有何影响。查看存货明细账，车圈的单价为多少？明细账中有多少条记录？为什么？20. 定义非合理损耗类型：1途损 ，在存货核算模块定义非合理损耗科目待处理流动资产损溢,进项税转出科目-217

28、10107；21. 在采购中录入采购入库单一张，内容如下：a) 辐条4500根，单价 0.5;22. 录入采购发票一张,内容如下:a) 辐条5000根，单价 0.5;23. 上述业务发生途损500根,为非合理损耗。进行手工结算。非合理损耗金额为250元，进项税转出为250*0.17=42.5元。(注意因为采购系统普通发票本处将税率设为了0,所以从体质上讲,此处进项税转出应为0,此结果纯属为演示,实际业务以实际发票上的进项税率为准。)24. 在存货核算中记账，设置存货科目及对方科目，制单，生成凭证有几条分录？如果制单时选中“已结算入库单自动选择入库单上所有单据”，再制单，生成凭证有几条分录？各是

29、什么？ 参考答案：借：原材料 2250待处理流动资产损溢 292.5进项税转出科目 42.5贷:物资采购(应付账款) 250025. 在库存中录入两张采购入库单,一张为兰字,轮胎100只,单价50元, 一张为线字,轮胎100只,单价60元,在采购中录入一张轮胎100只,单价70元的普通发票。26. 在自动结算中同时选择“入库单和发票”，“红兰入库单”，自动结算后查看结算单，系统优先处理哪种业务？删除该结算单。27. 在存货中对两张入库单记账。在采购模块“自动结算”中 “红兰入库单”，自动结算后查看结算单和相应的入库单，入库单上是否已经打上“已结算”标志？28. 在存货中执行结算成本处理，看两张

30、入库单的暂估价与结算价有无变化？查看存货明细账，轮胎中关于本次处理有几条记录？为什么？29. 在采购中录入一张轮胎100只,单价80元的普通红字发票。在采购模块“自动结算”中 “红兰发票”，系统能否进行自动结算？修改红字发票单价为70元，再执行上述操作，查看结算单和相应的发票，发票上是否已经打上“已结算”标志？30. 在应付模块执行红票对冲，能否过滤出来两条记录？练习二：采购退货业务与常用账表由于种种原因，企业可能发生退货业务，针对退货业务发生的不同方式，U8中采用了不同的处理方法。（摘自U8实施问答）业务名称实物入库前发生退货业务现状货虽收到，但未办理相关入库手续，即尚未在U8中录入采购入库

31、单；或虽手工办理入库手续，但未在系统中录入。 处理方法此时只要把货退还给供应商进行实物换货即可，在U8系统中不用做任何处理。待合格的货物到达后，再办理相应入库手续。业务名称采购退货在当月业务现状货物已入库，且在U8系统中录入了“采购入库单”及采购发票，但当月尚未在存货核算模块中进行月末处理即未跨月。经验收后发现货物存在质量问题，需要退货。背景知识：按照当前税法规定，购买方在未付货款并且未做账务处理情况下，须将原发票联和抵扣联主动退还销售方。销售方收到后，应在该发票联和税款抵扣联及有关的存根联、记账联上注明“作废”字样，作为扣减当期销项税额的凭证，并依次粘贴在存根联后面，下月领购专用发票时随同其

32、他专用发票存根联一起提交税务机关核查。销货方在未收到购买方退还的专用发票前，销售方不得扣减当期销售项税额。处理方法1未录入“采购发票”，如果是全部退货，可删除“采购入库单”；如是部分退货，可根据验收合格的数量直接修改“采购入库单”。2已录入“采购发票”但未进行手工账务处理或在系统中未做结算；1）如果是全部退货，这时要分情况进行处理：A经与供应商协调可进行调换相同的货物，且货物很快到达，在系统中对已录入的单据不做任何处理。如果货物换货周期比较长，则将系统的采购入库单及发票删除，并将发票退回供应商，等货物到达验收合格后，再将相应入库单及发票录入系统进行相应账务处理。B经协商调换不同的货物，将系统的

33、采购入库单及发票删除，并将发票退回供应商，等货物到达验收合格后，再将相应入库单及发票录入系统进行相应账务处理。C不进行调货处理，按照退货对待，即将货物全部退还给供应商。则将系统的采购入库单及发票删除，并将发票退回供应商，等货物到达验收合格后，再将相应入库单及发票录入系统进行相应账务处理。2）如果是部分退货，这时同样要分情况进行处理A经与供应商协调可进行调换部分相同的货物，且货物很快到达，在系统中对已录入的单据不做任何处理。如果货物换货周期比较长，则将系统的采购入库单及发票全部删除，视同全部货物未验收合格，并将发票退回供应商，等货物到达验收合格后，再将相应入库单及发票录入系统进行相应账务处理。B

34、经协商调换不同的货物，将系统的采购入库单及发票删除，并将发票退回供应商，等货物到达验收合格后，再将相应入库单及发票录入系统进行相应账务处理。因为调换不同的货物，这时可能变成两张或多张入库单和发票。C不进行调货处理，按照退货对待，即将货物全部退还给供应商。则将系统的采购入库单及发票删除，并将发票退回供应商，等货物到达验收合格后，再将相应入库单及发票录入系统进行相应账务处理。3）当月已执行了采购结算。A若结算后的发票没有付款，此时可取消采购结算，再按上述2的方法进行处理。B若结算后的发票已付款，最简单的方法是在应付中取消付款核销，再照3-1的方法进行处理。C已进行结算，且采购入库单已经记账，生成了

35、凭证。最简单的方法是删除凭证，取消结算，再照3-A的方法进行处理。业务名称采购退货跨月业务现状货物已入库，且在U8系统中录入了“采购入库单”及采购发票，并在当月的存货核算模块中已进行了月末处理即已跨月。经验收后发现货物存在质量问题，需要退货。背景知识：按照当前税法规定，在购买方已付款，或者货款未付但已做账务处理的情况下。发票联及抵扣联无法退还，购买方必须取得当地主管税务机关开具的“进货退出或索取折让证明单”，送交销售方，作为销售方开具红字专用发票的合法依据。销售方在未收到证明单以前，不得开具红字专用发票。收到证明单后，根据退回货物的数量/价款或折让金额向购买方开具红字专用发票。红字专用发票的存

36、根联/记账联、作为销售方扣减当期销项税额的凭证，其发票联、税款联作为购买方扣减进项税额的凭证。购买方收到红字专用发票后，应将红字专用发票所注明的增值税额从当期进项税额中扣减。如不扣减，造成不纳税或少纳税的属于偷税行为。如果是普通发票，则由购货方财务出具货物退回证明，并加盖公章。处理方法1上月在采购系统中未录入“采购发票”；则上月系统会自动将采购入库单做暂估处理。如果本月全部退货，在采购系统中做一张红字采购退货单并与相应的蓝字采购入库单做结算。生成如下红字凭证“借：存货科目 贷：材料采购”。如是部分退货，先在系统中录入一张全部货物的退货单，并进行结算。产生如下红字凭证“借：存货科目 贷：材料采购

37、”。再将合格部分的存货生成一张采购入库单，存货记账后产生凭证 借：存货科目 贷：材料采购。待发票到后，再进行结算。2上月已进行采购结算，本月在材料领用过程中发现是由于供应商责任发现当时购入的货物不合格，要求退货。1）如果是全部退货，这时要分情况进行处理，A经与供应商协调可进行调换相同的货物，为简便起见无论货物是否很快到达，在系统中均对已录入的单据不做任何处理。但相应负责人一定要关注调换后的结果。B若经协商调换不同的货物，视为退货进行处理。C不进行调货处理，按照退货对待，即将货物全部退还给供应商。无论退货当月是否取得税务机关的证明单，都要首先在采购系统中录入一张相应的采购退货单，以便账实相符。记

38、账后生成红字凭证“借：原材料 贷：材料采购”待发票到后录入到系统成为红字采购发票，再做结算，生成红字凭证“借：材料采购 进项税 贷：应付账款”待合格的货物到达验收后，再进入采购流程。2）如果是部分退货，这时同样要分情况进行处理（可视为全部退货处理）。3）对退货发票进行收款操作在应付账款系统中执行单据结算功能，进入“付款单”录入界面，切换到收款单录入界面，执行收款操作。核销后生成凭证 借：现金类科目 贷：应付账款。A若结算后的发票没有付款，此时可取消采购结购结算，在按上述2的方法进行处理。B若结算后的发票已付款，最简单的方法是在应付中取消付款核销，再照3-1的方法进行处理。已进行结算，且采购入库

39、单已经记账，且生成了凭证。最简单的方法是删除凭证，最消结算，再照3-1的方法进行处理。1. 请参照上述方法，模拟其中的一两种情况练习退货业务的操作。2. 在采购中选择“普通业务必有订单”，即以订单为中心的业务模式，录入一张订单，生成到货单，在库存中生单能否同时利用订单和到货单生成两张相同的采购入库单？3. 录入一张采购退货单，能够直接录入吗？为什么？4. 采购退货单能够参照订单生成，如果相应的到货单也是参照相同的订单生成，则能否再参照到货单生成另外一张退货单？建议：由于850的业务流程十分灵活，所以在实施时应尽量使客户的业务流程统一按规定的流程来操作。5. 拷贝采购订单生成采购发票，现结。6.

40、 查看订单执行情况统计表（注意订单数，到货数，入库数，开票数，付款金额）；7. 查看未完业务明细表；8. 查看采购综合统计表；9. 查看采购计划综合统计表；10. 查看增值税抵扣明细表。（注：增值税抵扣明细表是根据符合条件的采购发票产生的统计表，可以详细反映某月份各种增值税发票的增值税额抵扣情况。工业版：完全采购结算的采购发票；商业版：完全付款的采购发票。）2 销售管理配套练习题练习一：期初数据1. 引入账套127,，名称改为“销售练习账套”。进入存货核算模块，将选项“核算方式”改为“按存货核算”，将“暂估方式”改为“单到回冲”，销售成本核算方式为“销售发票”，委托代销成本核算方式“按发出商品

41、核算”。2. 销售中录入“期初发货单”，发出“自行车”100辆，含税单价234元；3. 录入“期初委托代销发货单”，发出“双人车”50辆，含税单价468元；4. 审核上述两张期初单据，进入库存模块，是否有“销售出库单”生成？5. 进入存货核算模块，在“期初委托代销发货单”处执行“取数”，单价是否为空？查看“发出商品明细账”，双人车的数量和单价各为多少？在“期初委托代销发货单”处补录单价为150，查看“发出商品明细账”，双人车的单价有无变化？6. 查看明细账，有双人车的记录吗？7. 思考：销售成本核算方式为“销售发票”的情况下，销售中的“期初发货单”的数量及金额是否应该做为存货的期初数据中的一部

42、分进行录入？8. 在存货中录入期初余额：“自行车”1000辆，单价150元，存货科目1243；执行期初记账，与库存对账平吗？与总账对账平吗？9. 在库存中录入期初余额：从存货中“取数”，“自行车”900辆，单价150元。审核。（注意：当有多条记录时要“批审”）在库存中与存货对账，数据平吗？练习二：委托代销和直运业务1. 录入“委托代销退货单”，退回“自行车”10辆，含税单价234元；（注意：850版本对委托代销退货单中的退货商品取消了必须在以前的发出商品中的限制）2. 审核，进入库存模块，是否有“销售出库单”生成？数量为多少？3. 录入“委托代销发货单”，发出“自行车”100辆，含税单价234

43、元，审核；4. 录入“委托代销结算单”，在过滤界面选中“红字记录”，系统能过滤出多少条单据？选择结算“自行车”和“双人车”各50辆（不包括红字），审核该结算单，有什么结果？选择生成普通销售发票。5. 在“普通销售发票”处查看，存在刚生成的发票吗？能够在此修改或作废发票吗？6. 弃审录入的“委托代销结算单”，发票还存在吗？如果把发票复核还能够弃审查吗？7. 录入一张“委托代销结算退回单”，退回结算“双人车”10辆，含税单价468元；8. 审核该结算单，选择生成普通销售发票。9. 在“红字普通销售发票”处查看，存在刚生成的发票吗？复核该张发票，到库存模块能找到与此单据相对的一张销售出库单吗？（注：

44、委托代销业务与普通业务不同，必须是以“订单发货单发票”模式进行。）10. 在“销售选项”中选择“是否有直运业务”。11. 在销售中录入一张销售发票，选择业务类型为“直运”，销售“自行车”50辆，含税单价234元，复核；单据体中可以录入仓库吗？12. 在采购中录入一张采购发票，选择业务类型为“直运”，拷贝销售发票，能否过滤出销售发票？为什么？（将自行车的属性改为“外购”）。13. 采购发票录入采购“自行车”50辆，含税单价150元；14. 进入存货核算模块，执行“直运销售记账”，试着先记销售发票，再记采购发票与两张发票记账有何区别？（注：先记销售发票时，如果系统无法找到相应的采购发票，而导致无法

45、取得采购成本，系统会要求暂估一个成本价）。15. 查询存货明细账，注意选择“直运”，看“自行车”的收发情况。16. 自行练习直运销售发票拷贝直运采购发票业务。17. 在销售中选择“直运销售必有订单”模式，练习上述业务。18. 自行练习“分期收款业务”。思考题：能否利用EAI工具和直运业务来实现不同账套之间异种单据如采购订单到销售订单，采购发票到销售发票的传递？练习三：信用控制和价格管理1. 新增两客户，2太平洋商场，信用额度100000，信用期限30天；3中央商场，信用额度50000，信用期限10天。2. 在销售选项中选择“客户信用控制”，“只控制信用额度”，“需要信用审批”。其它选项默认。（注：选项“信用检查点”中如果选择了“审核时检查”，则未审核的相关单据不占用信用额度）3. 定义信用审批人：销售总监：信用审批额度50000，期限30天；销售经理：信用审批额度20000，期限10天。4. 输入销售订单一张，内容如下：客户为太平洋商场，自行车 1000辆，含税单价100元，保存订单系统有无提示？修改单价为101元，保存时系统在何提示？是否需要销售审批？以销售经理身份给予审批。5. 再复制一张刚才做完的销售订单，保存时系统有何提示？销售总监能否审批？6. 将数量修改