门店财务管理手册.docx

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1、 *门店财务管理手册机密级别：A 欧麦咖食品有限公司指导编制说明【编制目的】本手册主要介绍门店运作中与财务相关的各业务流程，为门店人员日常操作提供指导性的依据。【使用范围】本手册仅供欧麦咖内部正式员工及相关人员作为工作手册阅读、参考。【管理制度】1. 门店财务管理手册由欧麦咖食品有限公司总部统一制定和修改，其版权、解释权和维护权归公司总部所有；各相关人员仅有使用权及修改建议权。为避免资料外泄，各使用者不得带出公司，不得翻印、不得外借他人，不得向外泄密透露。2. 门店财务管理手册由公司总部实行编码管理，相关部门一部一册，并统一记录在案，各部门妥善保管，不得遗失。3. 门店财务管理手册的第一保管责

2、任人为连锁门店店长；各岗位人员对手册的培训学习，应由店长统一安排、集中学习。【使用说明】门店财务管理手册中涉及到的有关财务管理环节的工作程序及规范标准，本手册介绍了门店财务管理各项流程，从商品的收、补、调、退流程及库存、盘点等方面阐述了财务管理要求与标准。希望各位同仁能够在实际工作中贯彻执行和坚持不懈，并为门店财务管理手册的再次升级而积累更多的经验与智慧；目 录编制说明21门店财务制度51.1门店经济问题违规处罚规定51.2门店日常财务制度51.3门店交接时财务规范61.4门店财务单据管理规定62门店销售财务管理72.1门店零售72.2团购72.3内购73门店收银财务管理73.1收银的重要性7

3、3.2收银岗位职责说明83.3收银行为礼仪规范93.4收银日常工作流程及操作规范103.5接待收付流程及操作规范103.6收银注意事项124现金、备用金及活动金管理154.1门店日营业收入管理流程154.2门店日营业收入管理规范154.3备用金管理174.4活动金管理175门店费用管理175.1门店费用类型及额度175.2门店请款流程及规范185.3门店费用支付&报销流程195.4门店费用支付&报销规范206发票管理207门店押金支出管理218员工工资管理219门店资产管理219.1赠品的领用及管理219.2工作服的领用及管理219.3低值易耗品229.4固定资产229.5门店各类用品的领用规

4、定2410财务工具表单2510.1门店财务日报表2510.2现金交接单2710.3现金券申请表2710.4现金券领用登记表2710.5现金券使用登记表2810.6打折申请表2810.7收款确认单2910.8工资表2910.9工资领取确认书2910.10乐捐通知书3010.11门店请款单3010.12报销汇总表3010.13销售日报表3210.14交接责任书3210.15交接清单331 门店财务制度门店经济问题违规处罚规定以下行为（1-14条）属经济问题违规现象，一经查处视情节轻重予以当事人处分或开除，并视情节追究其法律责任，相应区域主管负连带责任，视情节给予罚款或处分。1. 货品按价格牌价销售

5、给顾客后，用员工或者会员名义购买价入账，谋取差额的行为；2. 顾客购买面包时收银不打单，直接把销售钱款私吞，以货品报废或退单上报的行为；3. 顾客换货时低于原货品的差价钱款没有退还给顾客，也没有上交；4. 会员卡充值，私吞卡费；5. 当货品调价时，门店没有及时调整价格，仍按原来高价销售谋取差价；6. 低价位商品（月饼、其他）按高价位销售，但未按高价金额上报；7. 货品丢失当天不上报，用仓库错发多出货品抵消。8. 发到门店货品错误，有多发且不上报，私吞或分摊。9. 收受加盟商红包 10. 门店乐捐没有做在活动金里私吞行为；11. 私吞员工缴交的水电费；12. 门店卖纸板废品等物品钱款少报或者不报

6、现象；13. 费用报销不属实，故意虚报等行为；14. 员工的奖金，门店负责人自己拿走奖金或分摊；门店日常财务制度1. 不得在顾客面前清点货品或货款单据；2. 门店原则上不得收取残损钞币；3. 为了免于影响正常收银及欺诈，对于顾客以纸钞兑换纸钞的要求，应予以婉言拒绝；若店旁设有公共电话、自动售货机、儿童游乐机之类的设施，可让顾客兑换小额的零钱。4. 门店拒绝任何形式的套现行为：优惠卡套现、支票套现、信用卡套现等，否则，一经发现给予严肃处罚，并有权追究法律责任；5. 收银员须每日核对当日营业额回收之现金、银行卡销售结算单与电脑系统是否相符,如有不符，必须立即查明原因。6. 收银员需要离开收银台时，

7、需向门店负责人言明去向、及回来时间，如当时有顾客等候结账，不可立即离开收银台；如门店负责人兼收银的，离开时应指派好专人负责收银；7. 交班前应将零用钱备妥，填妥有关报表，并相互清点现金；8. 门店负责人每日下班前，按照规定填制门店现金日报表；9. 门店负责人每日下班前，按照规定填制销售日报表，并打印出，手工填写表格备注内容，然后传给总公司财务部，门店留存备查。10. 手工单使用规定： 收银系统正常的情况下，严禁开手工单； 系统不正常时，需要事先报请区域主管与总公司财务部审批同意后开手工单，财务部在第一时间知会监控部进行监控，调派网管前去维修； 使用手工单时，不得撕白票（只撕红、黄票），确保手工

8、单白票票号连续无中断； 所有的手工单作废票都不得撕毁；11. 存汇款管理规定： 营业款必须于当日各班下班前按照规定汇到公司指定账号； 如果汇款额有差异，门店负责人应接受如下处罚： 长款：每次乐捐100元； 短款：门店负责人负责补足短款额，并根据短款金额及原因，给予每次100元以上的处罚； 如果没按时汇，每次乐捐100元，如遇不可抗拒情况，必须事先向财务对接人申请； 鉴于资金安全以及现金保管人安全，在每天16:00前，店长应留意当日现金款并做如下处理： 如果此时销售现金超出3000元，店长必须在16:00前去往就近银行ATM柜台机将整钞先行存入公司指定的门店账号； 如果此时销售现金低于3000元

9、，门店负责人预测接下来的营业额，酌情考虑是否需要将整钞先行存入公司指定的门店账号； 营业款必须按公司规定及时存、汇入公司指定账户，在任何情况下，不得以任何理由挪用货款。门店交接时财务规范1. 对涉及到门店负责人更换的门店，营运部应至少提前一周，以书面形式将新任门店负责人资料提供给人事部和财务部，同时营运部安排区域主管对继任门店负责人进行财务培训并进行考核；2. 营运部应安排区域主管在交接日协助门店进行盘点，盘点内容包括商品，用品，礼品、固定资产及低值易耗品等。盘点人员由原门店负责人、继任门店负责人区域主管、督导部员工等组成。盘点后应马上制作门店交接清单与门店交接责任书，清单与交接责任书各一式二

10、份，由门店负责人、继任门店负责人、区域主管三方签字，交接后门店保存一份，报公司财务部一份，同时交接双方编制交接情况说明报财务部。 原店长、继任店长督导部员工应进行门店内商品数量、会员卡数字、固定资产、办公用品、宿舍用品、账务清单、货架及配件等的核查； 区域主管对门店财务进行核查时： 要与公司财务部出纳核对门店备用金收款记录； 要与公司结算部核对门店备用金使用记录； 核对门店费用单据，金额超过200以上的要进行支出核查，与收据上签字人进行当面或者电话沟通（特别是水电、宿舍租金等大项）； 核对好的数据与财务中心核实，确认备用金的余额； 与宿舍房东进行沟通，了解宿舍水电的缴纳情况（宿舍水电是由门店员

11、工自行承担），并查看宿舍内的一些物品（电磁炉、风扇、空调、热水器等）的所有权，做好清点记录，并做好记录表； 门店负责人离职交接当天与财务部和人事部通知确认，以便做好工资结算记录。3. 交接期间，交接门店负责人的工资暂停发放，并停止该店人事调动，帐务核对无误经财务部签字确认后，此门店上述限制方可解除。门店财务单据管理规定1. 每日银行存款回单及POS日结单处理： 在存款回单上注明当日营业额，单日办卡数，刷卡金额，总合计金额，营收日期，经两人以上签名（字迹清晰、明确，不得涂改），和POS日结单一起传回公司财务部； 必须于次日传回公司总部财务对接人； 月底时将所有本月银行存款回单按日期顺序整理装订成

12、册，于次月3日前一次性上交公司总部财务对接人；2. 销售小票、银行卡POS刷卡单处理：于次月3日前将上月收银机存款对账单（银行月份，即130或31日）与银行卡刷单（按日期顺序整理装订成册）核对无误后，一并上交公司财务对接人；3. 手工单处理：次月3日前，将黄票和销售小票按照日期先后顺序订在一起，连同手工单票底（白票联），退回公司财务审核。4. 现金券及现金券使用登记表：于次月3日前将门店所收到的现金券（订在对应销售小票）上以及现金券使用登记表，一并上交公司财务对接人。5. 排班表：门店负责人必须统一在次月1日将门店员工排班表发给区域主管，区域主管审核完成后，于次月3日之前发人力资源中心审核，如

13、遇节假日顺延；6. 工资领取确认书：门店收到工资后，当日下班前将工资领取确认书（要有员工签字）传至公司财务部； 7. 报销汇总表：于当月的最后一日核对合计票面金额与门店财务日报表，确保一致后, 打印月末报销汇总表，门店负责人手工签字后，连同报销单据，于次月3日前，一起退交公司财务部，同时门店保存留底；2 门店销售财务管理门店销售财务管理主要包括：零售、团购、内购。门店零售1. *连锁门店所有商品的餐牌价及会员价均由公司统一制定，所有门店无权制定或更改商品的零售或会员价格，特殊情况需按照非餐牌价或非会员价出售时，必须事先报批区域主管和营运部经理（可电话报批，后补批打折申请表）；2. 凡门店出售之

14、商品一律通过收银机入机销售，收款方式必须在收银机内如实反映，不允许不入机销售商品，机外收取价款。团购为提高公司的整体销售业绩，扩大市场占有率，各门店及导购个人应积极开展团购业务。同时为了明确团购业务的相关规定，特制定以下管理办法：1. 顾客一次性购买商品的总金额达到2000元以上可享有团购价格。具体的团购价格需要上报公司直营部与总经办审批，审批后，门店按照公司审批的意见进行销售，然后将审批单附在销售单后一起交回公司。2. 团购业务提成：在所接团购业务的所有款项全部到位后，在当月的工资发放中一次性支付。3. 如因门店任何个人的努力或关系达成的业务,提成将归个人所有，该业务进展期间，门店所有人员均

15、有义务积极配合，不得故意拖延，不协作等。如顾客为自动上门并达成业务的，该业务提成归门店所有，可由门店人员自行安排。4. 团购需给付折扣按照公司规定标准执行，特价商品不再享受其他折扣。内购1. 门店内部员生日或其他特别时候享受购买商品的优惠；2. 此类内购，需要事先向区域主管电话申请，并且需在销售单上备注：“员工XX购买”，“审批人XX”；3. 门店员工生日每月购物数量超过1个，如果想再享8折优惠，必须上报直营部经理审批。3 门店收银财务管理收银的重要性 收银作业是门店销售服务管理的一个关键点。收银台是外场商品、现金的“闸门”，商品流出，现金流入都要经过收银台，因而，稍有疏忽就会使经营前功尽弃；

16、收银台是门店的“掌门人”，在短暂的收银结账服务中，集中体现了整个商场的服务形象；收银作业也不只是单纯的结账服务而已，收取了顾客货款，并不代表整个销售行为的结束。收银岗位职责说明职务编号 ： 版次：职务名称收银员专业/技术类别部门连锁门店直属上级店长/门店负责人直接下属职务/人数无工作概要负责连锁门店日常收银工作，同时做好附加推销的最后一关，要有较强的附加推销意识，对整个门店的单额提升尽最后的努力。 工工作内容1. 熟悉欧麦咖商品信息，懂得和顾客说明商品的售后注意事项，了解各种商品的保存方法；2. 负责收银的准备工作以及收银台的清洁卫生；3. 为顾客提供良好的服务，回答顾客咨询；4. 快速、准确

17、地收取货款，保证账款相符；5. 严格遵守唱收唱付的原则；6. 完成每日销售日报表，汇总每日支出费用；7. 保证门店账目清晰无误；8. 保管销售现金、销售小票；9. 邮件及其它信息的及时接收；10. 门店电话接听；11. 门店音乐播放及播放设备管理；12. 完成上级交办的其他工作。任职资格培训经历：接受过收银工作方面的培训；接受过相关知识和方法的培训；接受过店面销售技能、技巧的相关培训。经 验：半年以上相关工作经验。技能技巧：较好的计算能力；能熟练运用电脑办公软件word，excel；伪钞识别能力；良好的附加推销意识与能力；了解服装商品信息及各个商品的储存方法。态 度：认真负责，良好的团队合作精

18、神；良好的工作热情；责任心强。收银行为礼仪规范收银行为礼仪主要包括有：收银语言规范、收银礼仪规范、收银行为规范。3.1.1 收银语言规范由于顾客需求的多样性和复杂性，难免会有难以满足的情况出现，使顾客产生报怨，而这种报怨又常会在付账时向收银员发出，因此，收银员应熟练掌握一些应对策略，用好语言艺术。1. 暂时离开收银台时，应说：“请您稍等一下”。2. 重新回到收银台时，应说：“真对不起，让您久等了”。3. 自己疏忽或没有解决办法时，应说：“真抱歉”或“对不起”。4. 提供意见让顾客决定时，应说：“若是您喜欢的话，请您”5. 要希望顾客接纳自己的意见时，应说：“实在抱歉，请问您”6. 当提出几种意

19、见请问顾客时，应说：“您的意思怎么样呢？”7. 遇到顾客抱怨时，仔细聆听顾客的意见并予以记录，如果问题严重，不要立即下结论，而应请店长出面向顾客解说，其用语为：“是的，我明白您的意思，我会将您的建议呈报店长并尽快改善。”8. 当顾客买不到所需商品时，应向顾客致歉，并给予建议，其用语为：“对不起，现在刚好缺货，让您白跑一趟，您要不要留下您的电话和姓名，等新货到时立刻通知您？”9. 不知如何回答顾客询问时，不可以说“不知道”，应回答“对不起，请您等一下，我请店长来为您解说。”10. 当顾客询问特价商品情况时，先应口述数种特价品，同时拿宣传单给顾客，并告诉顾客：“这里有详细的内容，请您慢慢参考选购。

20、”11. 当顾客买单离开店面时，应面对顾客说：“谢谢您，欢迎再次光临”。3.1.2 收银员礼仪规范 见顾客服务手册3.1.3 收银员的行为规范收银员必须遵守“八必须，八不准”。 八必须 必须着工装、化淡妆上岗。 必须发型规范、站姿端庄。 必须精神饱满、主动热情、微笑待客。 必须文明礼貌、使用普通话，文明用语和唱收唱付。 必须在到岗第一时间做好收银台的卫生。 必须时刻保持收银台干净整齐。 必须保持账款一致。 必须遵守公司的财务制度和考勤制度。 八不准 不准在收银台内聊天、嬉笑、打闹。 不准在当班擅自离台、离岗、停台。 不准在收银台内看书、看报、浏览非工作网页，登录私人QQ。 不准在收银台内会客、

21、吃东西、喝饮料，将水杯放在收银台上。 不准踢、蹬、翘、靠、坐收银台。 不准未到下班时间私自关闭收银台或拒收。 不准出现对顾客争吵辱骂殴打现象。 不准在收银台化妆，描眉，涂口红等。收银日常工作流程及操作规范步骤步骤描述/操作规范岗位备注1、仪表检查1. 提前10分钟到岗更换工作服，佩带胸卡，整理仪容仪表2. 参加早会3. 清洁整理作业区包括收银台及四周收银员2、备品检查整理补充必备的物品，包括笔、发票、验钞机等收银员3、设备检查检查电脑、刷卡机、打印机是否运作正常收银员4、备钞在备用金范围内，准备各种币值的零用钱收银员5、接待收银见下文接待收付流程收银员6、营业结束1. 清点营业款总额，与电脑系

22、统中的数据进行核对是否一致，不一致查找出原因； 2. 填制销售日报表台账，并与店长进行账款交接；3. 整理收银台，将发票、备用金整理入收银柜并保管好钥匙；4. 关闭电脑、刷卡机、点钞机、打印机等收银设备，切断电源5. 复查并确认所有工作整理完毕。收银员接待收付流程及操作规范3.1.4 现金收银流程及规范步骤步骤描述/操作规范岗位用 语1、接待顾客和商品登记礼貌认真地接待每一位顾客。收银员您好,欢迎光临*！2、二次推销针对顾客的特点或则购买的商品，进行二次推销，以增加连带销售收银员先生，*搭配这*很优惠，要不要试一试？3、商品登记1. 输入用户名称、用户密码、登录店铺，收银员代码等信息进入收银系

23、统；2. 询问是否有会员卡， 如果有，扫描会员卡号；并在备注一项选定1、2（1代表开卡日消费，2代表非开卡日消费；3. 扫描货品条码；4. 清晰地报出商品的数量和顾客应付的总金额，并询问用何方式结账；要求：要求在扫描或输入商品登记时，要手快、有速度感，并保证准确性收银员请稍等!请问您有会员卡吗？总共是XX件,元。请问现金还是刷卡呢？4、唱收唱付1. 唱收唱付，双手接过现金，留意钱币的真假，先用验钞机验两遍，然后再手动点，一端点一遍，翻转另一端再点一遍；2. 输入顾客所给金额，按系统显示找零；3. 确认无误后，打印销售小票；4. 双手将销售小票和找零递给顾客,并唱收和认真核对，同时向顾客致以歉意

24、。收银员收您XX元，对吗？这是您的销售单,请收好！对不起，让您久等了！找您XX元，请点收！5、商品包装入袋1. 商品包装可在报完应付金额后，趁顾客取钱时就开始，以节省时间。2. 装袋时要以感谢心和责任心来包装。3. 介绍储存方法，装袋要求动作要利索，装袋的方法遵循由大到小、由重到轻的原则。4. 小件物品需向顾客提示放在哪里并征得对方同意。收银员先帮您装袋，可以吗？6、谢送顾客1. 双手奉上包装好的商品，并提醒顾客保管好购物小票2. 提醒顾客把所有的购物袋或者寄存的物品都带上，不要遗忘，然后致谢。收银员一共有XX件，请拿好！请保管好您的小票。 谢谢，欢迎下次光临！3.1.5 刷卡收银流程及规范步

25、骤步骤描述/操作规范岗位用 语1、接待顾客1. 输入用户名称、用户密码、登录店铺等信息，收银员代码等信息进入收银系统；2. 询问是否有会员卡，如果有会员卡，输入会员卡号，并在备注一项选定1或2（1代表新卡，2代表2次以上消费）；3. 扫描货品条码；4. 清晰地报出商品的数量和顾客应付的总金额，并询问用何方式结账、有否会员卡；5. 认真接待每一位顾客。要求在扫描或输入商品登记时，要手快、有速度感，并保证准确性收银员您好,买单是吗？请稍等!总共是XX件,元。请问现金还是刷卡呢？有会员卡吗？2、二次推销针对顾客的特点或则购买的商品，进行二次推销，以增加连带销售收银员3、商品登记5. 输入用户名称、用

26、户密码、登录店铺，收银员代等信息码进入收银系统；6. 询问是否有会员卡， 如果有，扫描会员卡号；并在备注一项选定1、2或（1代表开卡日消费，2代表非开卡日消费）；7. 扫描货品条码；8. 清晰地报出商品的数量和顾客应付的总金额，并询问用何方式结账；要求：要求在扫描或输入商品登记时，要手快、有速度感，并保证准确性收银员请稍等!请问您有会员卡吗？总共是XX件,元。请问现金还是刷卡呢？4、唱收唱付1. 看： 查看卡片是否有损坏； 查看信用卡发卡行是否为我司可接收银行； 查看信用卡是否为过期卡；2. 刷：信用卡磁条向下，匀速通过卡槽； 3. 验：看电脑上的信息是否与信用卡一致；4. 输：输入金额，让客

27、户输入密码，确认后，打出POS单和销售小票；5. 抄：在销售小票上抄写上“卡消”的金额6. 签：让客户在POS 单上签字7. 核：与持卡人背面签字核对是否一致8. 递：双手将销售小票和找零递给顾客,并唱收和认真核对。收银员请出示您的银行卡。收您XX元，请输入密码。这是您的销售单,请收好！对不起，让您久等了！请收好您的银行卡和小票！5、商品包装入袋1. 商品包装可在报完应付金额后，趁顾客取钱时就开始，以节省时间。2. 装袋时要以感谢心和责任心来包装。3. 介绍保养方法，并将保养手册轻轻放入包装袋/盒内；4. 要求动作要利索，装袋的方法遵循由大到小、由重到轻的原则。5. 小件物品需向顾客提示放在哪

28、里并征得对方同意。收银员先帮您装袋，可以吗？两双袜子装在皮鞋的包装盒里，好吗？6、谢送顾客1. 双手奉上包装好的商品，并提醒顾客保管好购物小票2. 提醒顾客把所有的购物袋或者寄存的物品都带上，不要遗忘，然后致谢。收银员一共有XX件，请拿好！请保管好您的小票。谢谢，欢迎再次光临！收银注意事项3.1.6 信用卡支付注意事项1. 输入金额时，确保金额正确，尤其要注意小数点；2. 刷卡时，不可以使用座机；3. 预防信用卡透支套现：多卡消费，透支刷卡消费，信用卡消费金额较大者，应引起足够重视，建议拒绝此类消费。4. 信用卡一律不准放在消磁板上，以防磁条失效。5. 对于因线路问题引起重复划卡，应立刻打电话

29、给银行，确认是否下账，如若银行也无法确认，应将顾客联系地址电话留下，以便日后查找后能尽快与顾客联系。3.1.7 会员卡使用注意事项1. 会员卡用于购物打折或积分使用，优惠幅度: 除了内购外，持有会员卡消费一律享受积分优惠，特殊情况的需打折的要首先向上级部门电话申请，然后补填打折申请表，并且在对应销售小票上写上顾客姓名，联系电话，以备核查；2. 销售时，柜台营业员应提示顾客出示会员卡；顾客没卡不得享受会员折扣和积分；有卡未带，系统查询确认后方可打折积分； 3. 收银员在收款过程中需对会员信息进行核对，如有不符及时与客服联系；3.1.8 现金券的使用注意事项*现使用的现金券只限于总部用于公关的现金

30、券，此类现金券除了不设找零外，等同现金使用与保管。 1. 现金券的领用： 填写现金券使用申请报相关部门审批； 得到审批后，统一到总公司财务部办填写现金券领用登记表进行领取； 门店原则上无权领用现金券，如果需要进行公关活动，需要报知总部，由总部指派专人去进行；2. 现金券的使用：1) 首先查看日期是否有效；2) 收银员接受此类现金券时，一定要仔细辨别现金券真伪： 其次，查看券号后上方，是否盖有欧麦咖食品连锁有限公司钢印或公章； 然后，在系统输入券号流水号（在现金券的右下角）3) 接收现金券时，要在对应销售小票上注明“使用现金券”，并在财务日报表中做好登记工作，以便核对。4) 现金券和对应小票订在

31、一起，次日统一退回总部财务。3.1.9 鉴别假币、伪造币识别人民币纸币真伪，通常采用“一看、二摸、三听、四测”的方法： 一看：肉眼观察看颜色，线条，图案花纹、看水印，看金属线； 二摸：用手触摸纸币，真的人民币纸张质地坚韧，耐折、耐揉搓，人民币的花纹，图案及文字都有凹凸感。假的人民币纸张质地松软，无拉力，容易被折断，纸上的花纹、图案、文字无凹凸感； 三听：真的人民币用手抖，甩、弹或用力揉搓时，可听到纸张发出的清脆响亮声。假的人民币用手抖、或用力揉搓时纸张发闷、不清脆； 四测：假币在紫外荧光灯下票面有荧光反应，有的会使紫外线验钞器发出尖叫。3.1.10 收银工作中对商品的管理1. 收银员应时刻监控

32、商品的出入，以避免顾客和店内人员擅自将商品带出店外； 3.1.11 收银异常情况处理 收银员在作业过程中难免会有异常情况发生，收银异常通常有两种情况： 收银员操作不当造成，如：多打或少打价钱，导致结账发生错误，以及金钱收付发生错误； 顾客方面的原因，如：顾客携带现金不足，顾客退货等。 1因收银员操作造成的错误，应依照如下流程进行处理： 预先致歉，并立即更正； 若账单尚未打出，商品价多打时，可询问顾客是否还要购买其他商品，如顾客不需要添购其他商品，则应将账单作废除重新打单；商品价少打时，将账单作废除重新打单； 若账单已经打出，应该将错打的账单收回，并重新打单； 礼貌地请顾客在作废单上签字； 及时

33、通知店长签名作证。2因顾客携带现金不足，应依照如下流程进行处理： 礼貌询问顾客是否带有银行卡，告诉顾客我店可以接受刷卡。 如果客户没带银行卡，礼貌询问客户是否先交一部分订金，如果顾客同意，收取订金并告诉顾客我店会将货品包装起来为顾客留存，与顾客约定取货时间；如果顾客不同意，礼貌地建议顾客办理货品退货，并询问是否考虑其他货品。3顾客退货，应依照如下流程进行退货处理： 报请上级（店长-区域主管-直营部经理）审批； 审批通过后，收银员在原销售小票上写上“退货，作废”； 作废小票给店长签字； 然后礼貌地请顾客签字确认； 作废小票整理留存，以备后期寄给总部财务。 电脑系统操作步骤： 顾客带小票的，直接在

34、系统退货栏输入原销售单据号，然后系统确认； 顾客未带小票的，在销售栏中，销售数量处输入“-1”，然后系统确认。4 现金、备用金及活动金管理门店日营业收入管理流程门店日营业收入管理规范步骤步骤描述/操作规范岗位备注清点营业款现金与刷卡小票1. 按照货币面值进行现金的清点、归类2. 按照刷卡POS小票的票号进行清点、归类收银员核对系统1. 核对营业款总额、现金，与电脑系统中的数据是否一致。2. 若不一致应查找原因，产生误差的原因通常有以下几种情况： 开手工票、忘打单 某些商品多打了价钱 某些商品少打了价钱 商品退货时，现有价格与顾客购买时价格不一致3. 如果找不出原因，收银员应写报告书，上交店长和

35、区域主管，直营经理审批。4. 如发现短款，收银员承担相应经济责任。5. 如发现长款，需查明原因，并及时上报。收银员填写现金交款单填写现金交接单并签字确认收银员门店负责人现金交接单收款并签字确认店长清点现金与刷卡小票，与系统核对无误后签字确认门店负责人资金保管门店负责人保管好营业款，确保资金安全门店负责人汇款1. 在当天各班下班以前，统一将应汇金额（营业款现金总额00元，其中XX为门店编码，如XX店营业额为10000，则应汇金额为：10000元）汇入公司指定账号；2. 门店向银行缴存营业额或缴存其他款项时都要填写现金缴(解)款单。填写缴款单时要特别注意缴款日期、收款人全称、账号、大小写金额要填写

36、准确。其中收款人全称要填写财务规定账号户，而不是门店名称。需注明，款项来源，门店名称、款项内容及款项所属期间。如：“XX门店4月8日营业额”，以便于财务部门做账时区分门店和时间。3. 银行工作人员点验现钞后将缴款单回单联返回缴款人时，门店缴款人应检查一下回单联是否加盖银行现金收讫章或其他银行业务章，并检查印章日期是否正确。门店负责人将相关单据拍照并发给财务对接人按照公司门店财务制度规定，将汇款小票发给总部财务对接人门店负责人核查财务对接人核银行到账情况，结算部根据销售系统进行核算，确保银行到账，汇款小票，日报表，电脑系统一致。财务中心总经办备用金管理1. 备用金申请要到财务部报财务备案。2.

37、备用金用途：收银找零。3. 个人资金、货款不得与备用金混淆。4. 备用金责任人为门店负责人，由当日收银人员保管，交接班时，应由交手人和接手人双方同时在场清点，并在交接本上登记签字；责任人离职或调岗时需在交接或离职表上附上接交人的收条，以示交接。5. 区域主管要对各门店备用金进行不定期抽查。6. 备用金每日余额应与财务日报表上保持一致，公司财务人员将不定期检查。活动金管理1. 活动金来源：废品销售，员工乐捐2. 活动金保管：活动金不得与营业款混放，门店店长为活动金第一保管人。3. 使用：要求必须与导购员一起使用（如：员工聚餐，店面评比活动奖金），不得与备用金混用。4. 使用权限：100元以下，须

38、向区域主管申报，100元以上，须向区域主管，直营部经理申报。5 门店费用管理门店费用类型及额度门店的费用类型分为三种，一类是可以通过备用金坐支的费用，（表1）中所列示的费用都属于此类；第二种是可以通过活动金坐支的费用，（表2）中所列示的费用都属于此类；第三类是不可坐支的，由总部统一支付的费用，主要有员工工资、店铺租金。表1 门店备用金类报销额度序号费 用 名 称报销额度1送产品蛋糕时车费2员工意外店内受伤时的费用3宿舍宽带费4修理费5卫生费6回公司培训或开会的车费7宿舍租金8水电费9电话费10饮水费每次购买水票不得超过2张，否则不予报销表2 门店活动金类报销额度序号费 用 名 称报销额度1门店

39、员工活动、餐费按门店实际支付金额报销2门店评比活动费用门店请款流程及规范1、 门店负责人向上级主管电话申请请款用途以及金额；2、 申请同意后，门店负责人填写门店请款单；3、 区域主管或者直营部主管审核，同时核对用途以及金额是否与申请相符；4、 总经办以及总经理进行批准通过；5、 财务出纳收到门店请款单打款，门店负责人应在收到款后第一时间在OA系统门店请款单里审核确认，并且尽快填制收款确认单，签字，拍照，发给相应财务对接人，并在当日财务报表注明；6、 注意事项： 门店请款必须由门店负责人进行； 请款必须注明请款详细原因以及用途，对于支付宿舍电费的必须注明用电度数和电费单价，支付宿舍房租必须注明每

40、月房租以及支付周期（从-/-/-到-/-/-)； 请款超过200元，且不是用于补足备用金的，门店负责人需要向区域主管电话申请说明原因，并在栏填写申请人（主管）名字以及联系方式，区域主管需要对其用途进行跟踪了解； 汇款账号必须是以门店负责人所有，非门店负责人本人所有的必须向区域主管以及直营部进行申请； 门店负责人提出离职申请的，需要在当月使用区域主管汇款账号或者另外向财务部申请第二负责人账号。 打款固定在每周二，周五进行。门店费用支付&报销流程备注：1、总部统一支付的费用，门店告知财务应支付的金额，以及支付方式，财务对接人直接从总部打款。门店负责人配合跟踪到款和索取单据的事宜。2、门店宿舍补用品

41、，宿舍维修费不予报销。门店费用支付&报销规范步骤步骤说明/操作规范责任人填写请款单填写门店报销单进行请款，详见5.2门店请款流程及规范门店负责人确认付款金额确认付款金额门店负责人支付支付门店负责人索要票据1. 索要发票或收据2. 查看票据是否完整，字迹是否清晰3. 若没有发票或收据的且金额较小的可填写公司统一的费用报销单代替同时门店负责人、区域主管签字确认门店负责人登记费用金额将支付金额填写在门店财务日报表上，应写明支付的什么费用门店负责人月末费用汇总1. 于当月的最后一日核对合计票面金额与门店财务日报表上的是否一致,如不一致便要找出问题改正2. 按日期从前到后清楚填写月末报销汇总。并在报销单

42、据上写清楚本月备用金余额与活动基金余额。3. 粘贴票据时，应先按票据日期归类。单据须统一用胶水粘贴整齐，单据上端及左端边缘对齐。没有发票的（如维修拉链，拖包费，零头报销），需门店负责人写证明单并手工签字；4. 打印月末报销汇总表，门店负责人手工签字后交公司直营部，同时门店保存留底；门店负责人上交单据1. 规范填写报销单，粘贴整理好的相关原始票据，于次月3号前将带回或邮寄到公司财务部；2. 如是邮寄要完整填写公司地址及财务部收件人门店负责人上报上级部门及财务进行审核、审批1. 先报直营部区域主管直营经理审批，审批人按费用报销制度审核门店费用与票据2. 直营部审批通过后，结算部审核是否符合公司财务

43、规定3. 最后会计部备案财务对接人备案录入财务软件财务对接人6 发票管理1. 门店启用整本发票之前，应检查是否有缺号、重号、串格等现象，发现问题及时通知财务部门发票管理人员，由部门主管安排报告主管税务机关解决；2. 门店必须按号码顺序使用发票，不得拆本使用；3. 填开发票时，必须一次双面复写，字迹清楚，项目填写齐全。不得涂改、撕毁发票，对填写错误的发票，应把各联保留在发票本内，已撕下的要粘贴在发票存根上，应在发票上签写“作废”字样,一律不得私自销毁；4. 发票应该视同现金一样保管；5. 给予顾客发票后，需要顾客在存根联签字确认；6. 发票交接时有关人员要当面查点发票张数、联次是否齐全。7. 发票用完，由门店第一负责人到当地税务机关购(换)置发票。7 门店押金支出管理1. 押金支出：指因公司租房、借用他人物资等由物主收取的保证金支出。2. 物主签收的原始单据原件（流动性较快、金额较小的押金条，如，员工住房、矿泉水桶等）各门店自行保管，复印件作为现金支出凭证，定期或不定期传回公司财务部