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1、山东工商学院2010届学业论文山 东 工 商 学 院SHANDONG INSTITUTE OF BUSINESS AND TECHNOLOGY学年论文(设计)ACADEMIC TIME（DESIGN）论文（设计）题目Title Of Thesis（Design）试论信用卡业务的风险及其防范分院（系别）Department 经济学院 专业Speciality 金融 班级Class 金融071 论文（设计）作者Author of Thesis（Design） 刘贝耘 论文完成日期Date2010年08月论文（设计）指导教师Advisor火 颖指导教师职称The Title of Advisor讲
2、师试论信用卡业务的风险及其防范摘要我国信用卡业务虽然起步较晚，但是发展非常迅速，中国已悄然成为全球信用卡发展潜力最大的市场。我国信用卡业务高速发展的同时也产生了很多问题，如信用卡受理环境差，特约商户普及率低导致刷卡消费受限，机械故障多、退货还款繁琐，服务落后等。为此，必须从外部环境和信用卡自身两方面入手，结合信用卡发展现状特征，改善受理环境，提高信用卡安全性能，增强信用卡的信用度，引导消费者正确消费等，促进我国信用卡业务的健康发展。关键词：信用卡；信用卡业务；银行The Problems and Counter Measures of Credit Card Industry In China
3、Abstract: Although our countrys credit industry started relatively later ,it developed very rapidly, China has become the largest potential market in the global credit card world. With the fast development of the credit card business, a lot of problems arised. Such as: the environment of credit card
4、 accepting is disappoint, consume with credit card be limited. And there are impediments in POS machine, returning merchandise is very troublesome ,and so on. Therefore, we must go to research with exterior and interior environment, and combining the present conditions to prefect the credit card acc
5、epting environment. Improving credit cards security, enhancing credit cards credit, leading consumer to use credit card. From this , credit card business can grow rapidly.Key words：credit card；credit-card business；bank目录一现阶段我国信用卡业务的基本情况5二信用卡业务风险成因分析5（一）外部因素5（二）业务参与者的主体行为因素6三信用卡业务风险的防范8（一）体制制度方面8（二）银
6、行内部信用卡风险管理体系9四促进我国信用卡发展的总体思路10（一）对产业开发模式的创新10（二）对产品模式的创新10（三）对银行服务模式的创新10五推动信用卡业务规范发展的监管措施11六进一步促进信用卡业务创新发展的监管措施12参考文献14 一、现阶段我国信用卡业务的基本情况自中国第一张银行卡诞生以来，中国银行卡产业已经走过了20多年的发展历程，尤其是信用卡，已经成为信息技术应用于金融领域的成功典范。中国信用卡产业的发展道路，就是中国信用卡的创新之路。 源于中国人的传统消费模式，一些专家认为，透支消费很难在中国行得通，因为群众把信用卡看成是一种支付方式，普通用户通过自动还款，银行可能赚不到利息
7、，因此，在美国靠信用卡透支利息盈利的经营模式可能在中国无法复制。但实际上，随着我国金融业改革和金融市场化程度日益提高，商业银行的银行卡业务已经从简单模仿和复制新产品，向服务方式创新、服务渠道创新、交易工具创新和交易市场创新的方向发展。银行卡也从简单的“存款、贷款、汇款”业务载体，发展到多层次、多品种的综合服务载体，增值服务日益丰富，除存款、基金、证券、国债、理财等业务以外，公用事业缴费、购物、保险、纳税、罚款等方面的服务，随着银行卡业务的创新发展而日益方便快捷。 截至目前，我国商业银行已发行银行卡21.4亿张，其中信用卡1.7亿张（占比7%）。2010年一季度，银行卡交易总金额57.6万亿元，
8、其中消费金额2.3万亿元；信用卡交易金额1.1万亿元，其中消费金额5774万亿元；信用卡的透支消费金额达到银行卡总消费金额的20%；在社会消费品零售总额中的占比从2006年的3.1%迅速上升至2010年一季度的15.9%；在GDP中的占比从2006年的1.1%迅速上升至2010年一季度的7.2%，对促进消费、拉动内需起到了重要作用，也为消费者提供了更加便捷的金融服务。与此同时，银行卡产业也面临诸多风险和挑战，伪卡欺诈、信用卡套现、虚假申请、ATM资金诈骗、短信和电话转账等方面的风险案件与日俱增，犯罪手段不断向高科技、专业化、集团化、规模化发展，对银行和持卡人的资金安全造成威胁，在一定程度上影响
9、了银行卡产业健康持续地发展。2、 信用卡业务风险成因分析 （一）外部因素 受体制、经验以及社会环境等因素的制约, 国内银行普遍存在对信用卡业务的特殊性认识不足, 风险管理的基础薄弱等问题, 风险管理体系不能适应信用卡业务发展的问题已经暴露出来。 1.法律建设的滞后性。目前, 银行主要依据中国人民银行1999 年1 月5日制定的银行卡业务管理办法和中国银行长城人民币信用卡风险管理暂行办法开展业务. 该办法在涉及法律方面的问题时, 仅仅是一种行业规范和处罚, 无形中使信用卡业务风险敞口增多, 不利于发卡机构进行有效的风险防范。 2.信用体系不完善。目前我国仅在北京、上海等地建立了个人征信体系, 个
10、人信用评估技术处于探索阶段, 全国性的统一完善的企业和个人征信系统尚未形成, 没有实现全国联网和资源共享, 个人信用状况很难掌握, 无法从根本上堵住欺诈申请的源头。 3.宏观经济影响。经济周期影响是信用卡业务最主要的系统性风险源. 香港2001 年、2002 年整体信用卡业的撇帐率( Charge-off Rates) 高达8 .3 % 和9 % , 同期的盈利水平也较其他地区低. 而此前, 香港是世界上银行信用卡业务盈利水平最高的地区之一. 造成这种状况的根本原因就是香港的经济滑坡、失业率上升, 香港2001年7月的失业率达到4 .7 % ,2002 年7 月达到7 .8 % ,2002年底
11、更是达到8 .0 % , 失业率与信用卡的撇帐率成正相关关系 1 . 4.管理理念的影响。首先, 我国信用卡业务的定位为中间业务, 定位上的偏差使信用卡无法发展成为符合市场经济规律的规范化产业直接影响了信用卡风险控制政策的制定、风险管理组织体系的建立和风险管理手段的应用。其次, 我国国内各发卡机构采用分散化的操作经营方式, 形成了“小而全、地区分割”的经营格局. 这种组织体系和运作模式造成信用政策不统一、授信分散、效率低下, 给银行带来大量的操作风险和交易风险。 （二）业务参与者的主体行为因素 1.外部风险。2 .2 .1 .1 持卡人信用风险信用风险由于持卡人的行为变化会随时发生; 从时间的
12、角度看, 客户资信状态也会发生变化; 信用卡跨区域交易功能使得信用风险更加隐蔽.( 1) 持卡人的行为不确定 2 持卡人在办卡之初故意夸大自己的偿还能力、利用假资料或以循环担保方式获取超过授信额度的信用卡; 在信用卡使用过程中, 持卡人违反信用卡章程, 有意骗取银行资金, 以限额下多次消费压单等隐密手段进行恶意透支; 持卡人有可能隐瞒或转移自己的资产, 造成自己偿还能力低下的假象, 在有偿还能力的情况下逃避还款.( 2) 持卡人偿还能力的变化持卡人主观上并无诈骗企图, 客观上因资信状况恶化从而无力偿还透支款.持卡人收入的可靠性、职业的稳定性、家庭结构的变化、未被预期到的开支等因素的变化都会影响
13、到他的偿还能力. 如果偿还能力波动到不足以偿付应偿付透支额时, 损失就会转嫁给发卡行.( 3) 流动性增强首先是人员的流动性引起预期收入的不确定导致偿债能力的不足, 形成风险. 其次是交易的流动性, 持卡人可以跨地区、超限额使用, 进行恶意透支, 往往使发卡银行难以追索.2 .2 .1 .2 特约商户操作或欺诈风险 3形成特约商户操作风险主要是由于发卡行培训不足、商户管理不足而引发不规范操作.欺诈风险是商户工作人员与犯罪分子串通, 用公司卡套取现金或以分单压卡、限额下多次消费等方式逃避授权的恶意行为造成.2 .2 .1 .3 不法分子欺诈风险信用卡在限额内取款或消费时无需向发卡行索权, 这样在
14、方便持卡人的同时也给持卡人一把打开银行金库的钥匙. 不法分子利用偷窃、拾得或其他方式获得信用卡后, 通过模仿持卡人签名、伪造身份证等手段, 冒充持卡人进行欺诈性消费或取现; 通过更改持卡人的卡号, 或者使用伪造的信用卡进行诈骗, 造成特约单位或发卡银行的损失; 以假身份骗取发卡银行的信任, 领卡后大量地高频率使用, 造成发卡银行无法追回被骗资金而蒙受损失. 2.内部风险。内部风险因其隐蔽性较强, 不易防范, 数额巨大,还可能涉及其他相关金融业务, 因此所造成的风险比外部风险更具危害性.( 1) 内控制度不健全引发的风险主要表现在风险防范意识淡漠, 管理松懈, 没有建立严密的业务操作规程; 岗位
15、分工不明确, 责任不到位, 岗位间的监督制约不足等方面. 内控制度不完善极易形成管理漏洞, 引发风险. 主要表现为: 缺乏专业风险管理人员; 风险控制技术落后; 缺乏有效的内控机制.( 2) 重点岗位风险 4信用卡业务的高风险也充分体现在对众多岗位的机密要求上, 如果银行不把好人选关、监督关、制约关和检查关, 就容易造成泄露机密、内外勾结、串通作案等情况的出现, 给发卡行带来难以挽回的损失.另外, 成熟有效的激励约束机制和绩效考评制度是降低重点岗位风险的有力措施, 同时也可以使人员动态的介入整个管理过程, 使风险控制运作体系的效果发挥更佳.( 3) 业务操作风险为有效防范业务风险, 各发卡行对
16、密码信封的印制、授权操作、换卡条件、审查要素等都做了较为明确的规定. 但在实际工作中, 有章不循、违规操作的现象时有发生, 存在着风险隐患. 3.技术风险。( 1) 业务系统性能风险 5银行因受网络条件和系统开发水平所限, 现有业务系统的稳定性并不理想. 尤其在业务高峰期, 单方扣账、重复扣账等问题很严重, 不仅影响持卡人对发卡行的信任度, 同时也形成了业务风险.( 2) 软件设计风险信用卡业务系统的设计格外注意各级别操作员的相互制约和资料的保密, 不成熟的设计往往容易造成机密资料的泄露和制约失控.( 3) 技术设备固有的缺陷风险ATM 受理业务只凭卡磁道信息和密码来识别卡片真伪, 根本不能识
17、别卡面上的信息. 这便使犯罪分子可利用“伪造卡”和“变造卡”在ATM 上作案.三、信用卡业务风险的防范 （一）体制制度方面 1.建立完善的个人信用体系。个人信用体系是指在现代经济环境中, 个人通过信用方式获得支付能力, 以进行消费、投资和经营的一种金融体制, 包括个人信用登记制度、个人信用评估制度、个人信用风险预警、个人信用风险管理和个人信用风险转嫁等. 2.完善相关法律体系。个人信用体系的建立和完善离不开严格规范的信用法律体系, 法律能规范经济生活中的各种信用关系,支持并推动信用卡风险管理的发展. 应及早制订相关法律, 保护所有银行卡市场参与者的合法权益. 3.借鉴国际信用卡业务的先进风险管
18、理经验。应当通过各种形式, 与国外大型发卡机构、国际卡组织以及知名的风险管理系统服务商开展信用卡业务的交流, 引进先进的风险管理体系与方法, 提升自身的风险防控能力. （二）银行内部信用卡风险管理体系 具体而言, 业务流程主要包括事前风险预防、事中风险监控与分析以及事后坏账处理3 个环节. 1.事前风险预防。( 1) 授信政策制定. 及时搜集、整理和分析各项资料, 既包括国内外发卡行授信的先进经验, 又包括我国的具体政策环境、信用条件等, 制订并不断修订科学高效的授信政策, 形成一套合理的授信管理原则, 并确保这一规则的遵循;( 2) 市场营销. 要加强对市场人员的思想道德培训和业务能力培训,
19、 从源头上大大防范信用风险;( 3) 征信、授信. 按照授信政策制订的标准, 对信用卡申请者的资信状况进行严格的筛选, 最终决定申请者能否获得授信, 并授予被核准客户相应的信用额度直接决定了持卡人的整体风险状况. 2.事中风险监控与分析。( 1) 客户风险分析及管理. 应有专门从事风险分析及管理的部门, 负责对客户的交易进行监控, 并定期分析持卡人的整体风险状况和风险分布状况, 并与其他部门进行沟通及时防范风险;( 2) 授权. 为持卡人提供24 小时的信用卡交易授权服务, 这也是风险产生的一个重要环节. 必须明确专人负责授权业务, 并对客户交易进行监控, 发现可疑交易立即采取相应措施降低风险
20、;( 3) 客户服务 6 . 处理挂失、冻结等业务, 协助客户降低失卡、伪卡风险;( 4) 催收. 负责对短期逾期客户进行还款提醒及协商还款事宜, 对于长期或恶意拖欠客户采取法律途径进行催讨, 并对逾期状况分布进行分析, 适时调整催收政策. 3.事后坏账处理。主要是指对于呆坏账进行资产管理, 并通过诉讼、强制执行等法律途径来降低不良贷款率, 保证债权的实现。运用高科技发展信用卡业务. 必须加大科技力量的投人, 建立信用评价机制、信用动态跟踪分析机制等, 利用各种先进的技术和方法来控制信用卡业务风险. 同时建立现代化的授权交换网络系统和资金清算系统, 缩短清算时间和止付周期, 解决透支问题, 降
21、低持卡人失卡风险.对于从业人员的培训是降低信用卡内部风险的基本途径. 内部风险产生于内部员工的工作疏忽或道德风险. 通过培养员工的职业道德, 增强员工对工作的责任感, 并提高员工的业务水平, 更准确的判别、预测、分析和控制风险.四、促进我国信用卡产业发展的总体思路 信用卡业务是金融业务与信息技术相结合并不断创新的集中体现。商业银行提供越来越多的信用卡产品和服务，不仅使传统银行服务随着金融消费者的需求不断升级，而且使各类发展模式得到不断创新。因此，推动产品和服务的持续创新应主要关注以下方面： （一）对业务开发模式的创新 第一，信用卡业务缩短了客户与银行的距离，加快了客户需求信息的记录和传递过程，
22、使银行对客户消费行为的了解、信息采集和分析工作都更加深入，并进一步使各类业务创新的目标和动力日益清晰；第二，信用卡业务基于电子化的“一篮子”处理方式可以快速完成新产品向市场的投放，提高客户接收各类金融产品和服务的效率，扩大了商业银行服务的影响范围；第三，信用卡产品和服务能够满足金融消费者对市场透明度和跨地域业务处理的更高要求，增加了银行业的竞争程度。这些业务开发模式的创新能够促使商业银行更加紧密地贴近市场，细分客户群，提高研发效率，缩短开发周期，更多地研究和提供特色服务。 （二）对产品模式的创新 信用卡业务从简单到复杂，从单一到多元化经历的周期很短，但是目前我国信用卡产品已经形成了与公共查询类
23、、基本功能类、网上交易类、系统联通类和直接业务类等五大类金融服务紧密结合的发展态势。从这些与信用卡业务紧密结合的金融服务类别可以看出，信用卡业务作为一个整体平台能够为持卡人提供丰富的、不断发展的、综合化的金融产品服务模式，因此，信用卡业务成为商业银行金融产品创新的密集区域并不断加深居民日常生活与金融服务的融合度，是积极应对各类挑战的重要方式。 （三）银行服务模式的创新 商业银行提供的各类信用卡产品实际上是各类银行服务集成的平台，这一平台不仅通过与柜台服务的紧密结合提高了商业银行的运营效率，而且基于日益丰富的电子银行服务渠道和方式满足了更多的金融消费者的需求，为金融消费者提供了更加丰富、快捷、简
24、便和多样化的服务，明显改善了以往银行业存在的业务手续繁杂、验证程序复杂、纸质交易信息留存量大和不易清理等问题。信用卡业务赋予了客户办理银行业务的自主性，扩大了客户在时间、空间和业务品种上的选择权。这种服务模式的创新在大量节约客户业务办理成本的同时，也降低了银行的各项经营成本。 五、推动信用卡业务规范发展的监管措施 中国银监会高度重视在防范风险的前提下促进中国信用卡业务的创新发展，采取了一系列的风险防范和管理措施，以加强信用安全管理，防范银行卡犯罪。 早在银监会成立之初，就发布了关于加强银行卡安全管理有关问题的通知，对商业银行的银行卡交易密码、持卡人账户信息、交易数据、制卡流程和磁条信息重写等方
25、面的安全管理作出了明确的规定。随后，银监会与中国人民银行联合下发了关于防范信用卡风险有关问题的通知，就申请人资信审核、交易监测、商户和外包商管理、POS机具管理、防范欺诈行为等方面提出了详细的管理要求，并通过关于加强银行卡发卡业务风险管理的通知进一步强调商业银行在信用卡资信审核、额度授信、欺诈交易监测等方面应采取的风险防范措施，切实保护持卡人合法权益。 同时，为规范业务运行和防范信用卡犯罪，银监会先后印发了关于做好网上银行风险管理和服务的通知、关于商业银行电话银行业务风险提示的通知、关于信用卡套现活跃风险提示的通知、关于近几届奥运会曾出现的部分金融服务问题的通报和关于防范伪卡欺诈风险的通知等规
26、范性文件，要求商业银行采取有效防范措施，及时处置信用卡欺诈等犯罪行为，并与公安部门、各商业银行、银联公司等紧密配合，共同研究、排查疑点、联合防控，有效地打击了银行卡相关犯罪活动。同时，银监会还通过新闻媒体、官方网站、公众教育服务区等多种渠道向社会公众多次发出风险提示。 今年以来，银监会先后下发关于进一步加强银行卡服务和管理有关问题的通知、关于进一步加强信用卡业务风险管理的通知和关于进一步规范信用卡业务的通知，对加强银行卡安全管理，规范信用卡营销、授信、催收和外包行为，防范信用卡欺诈和套现等提出监管要求，并与中国人民银行、公安部和工商总局联合印发关于加强银行卡安全管理预防和打击银行卡犯罪的通知，
27、从发卡、交易、使用和受理等各环节全面、系统地提出了风险防控要求，以预防和打击银行卡犯罪行为、规范银行卡市场秩序，更好地发挥银行卡刺激消费、扩大内需、促进经济增长的作用。 六、进一步促进信用卡业务创新发展的监管措施 业务创新在帮助信用卡业务提高效率、提高盈利能力、提高服务水平的同时，也会给银行带来各类风险。特别是目前，银行对许多创新业务还缺乏管理经验，对潜在风险认识不足。为防范信用卡风险，建立有序的市场环境，银监会将采取以下措施： （一）在积极支持和鼓励我国信用卡业务创新发展的同时，坚持以防范风险为己任 在“规范与发展并重”的原则下，针对信用卡业务创新国际化、复杂化、高科技化等特点及趋势，遵循“
28、管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念，密切关注信用卡业务创新中的风险，及时引导银行业金融机构加强风险管理，促进稳健经营，保护广大金融消费者的合法权益。 （二）继续修订和完善法规制度，推动改善信用卡业务创新的外部环境 如推动核销、税收、征信等相关政策和制度的不断发展和完善，并积极推进信用卡业务的会计、统计等相关基础建设，及时建立有针对性的风险监测和统计指标体系，规范对信用卡业务的管理。 （三）继续加强日常监管工作 对开办信用卡的创新业务及时进行风险提示，督促其制定科学的新产品研发战略和规划，对新产品的可行性严密论证，进行充分的风险测算，完善产品定价机制和风险管理措施，做到成本可算、风险
29、可控，同时确保消费者的合法权益得到保护，使银行最大限度地防范风险。另外，银监会还将继续采取多种方式，挖掘国内外资源，加大对监管人员进行知识更新和技能培训的力度，不断提高监管的专业化水平，以适应信用卡业务创新对监管的要求。 （四）继续督促商业银行在信用卡业务创新的过程中，以防范风险为前提 坚持“区别对待、强化内控、充分披露”的原则，充分考虑自己对各类风险的承受能力、控制能力和资本实力，按照成本可算、风险可控、信息可披露的原则，真正做到通过创新实现收益的最大化和提高竞争力，避免心中无数，盲目跟风，违背创新初衷。 （五）与银行业金融机构和市场参与各方共同努力 促进信用卡业务在防范风险的前提下稳健发展
30、，不断创新，使信用卡业务创新战略的制订和实施，真正成为银行业提高综合竞争力和实现良性发展的推动力。参考文献:1 中国广播网.香港信用卡贷款撇账额连续第6个季度下降DB/OL.2004-05-192009-04 -16.http :/ 101,1317,796603 ,00.shtml.2 李建伟.信用卡风险管理初探J.电脑与信用卡,2005(3):21-24 .3 唐天华.我国银行信用卡业务的发展现状及其对策研究M.北京:北京大学出版,2005:11-17 .4 杨军.关于国有商业银行信用风险成因与识别的研究D.北京:清华大学,2003 .5 程昊.招商银行信用卡业务市场分析和发展方案研究D.西安:西安理工大学,2002 .6 赵紫英.论信用卡风险管理J.中国信用卡,2006(2):18 - 22 .14
