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1、工厂原材料采购伙食费财务报销制度为了规范财务管理，加强费用控制，特制定以下财务报销制度。一、原材料采购报销制度1、采购员提前两日向会计递交书面采购资金申请。对于未按要求请款者，出纳不予拨付采购资金。2、原材料单据必须经原料仓主管验收签字后方能作为报销凭证，未经仓库验收者一律不予报销。3、原材料采购一律严格按照原材料订购单进行。对于超过订购数量采购部分一律不予报销。4、采购员采购借款务必于两日内凭有效凭证交出纳核销冲账。对于逾期不报者,不予续支借款。对于超过一周未见申报者上报总经理处理。5、”原材料采购报销单必须按材料类别及生产季节分开填列，字迹工整，书写规范，并粘附完整有效之原始凭证交会计复核
2、。对于不符合要求者，会计有权退回要求重填。6、以上原材料订购单及采购资金申请单一律以书面形式为准，口头无效。7、采购部门不设置备用金。所有订购单之外之临时资金需求报经总经理批准方生效。8、原材料采购报销流程：原材料订购T采购资金申请T拨付采购资金T原材料采购T原料仓验收T填制原材料采购报销单T粘贴原始凭证T会计复核T出纳报销二、固定资产购置及基建工程费用报销规定1、凡使用年限在一年以上，单位价值在XXX元以上之耐用物品及设备作为固定资产管理。2、总务部门作为固定资产的直接管理部门,负责对固定资产的使用、保养及购置等。3、总务部不设备用金。所有固定资产申购单及其采购资金预算单一律以书面形式报总经
3、理审批。4、固定资产使用部门负责对新置固定资产进行验收试用。经验收合格并正常试用后方可支付价款。对于未经验收或未经试用者财务不予审核报销。5、对于固定资产采购借款超过一周不予报销者，必须由借款人向财务部说明原因。对于无法说明原因者及财务部对其有异议者将申报总经理处理。6、总务部门未予冲销之采购借款必须随时配合财务部门的核对及相关业务处理。7、固定资产购置报销流程：固定资产申购审批T购置资金申请审批一固定资产验收试用T填报固定资产采购报销单T粘贴原始凭证T会计复核T出纳报销8、按要求填写固定资产报销单，报销单必须随同申购单及原始凭证一起交会计审核,缺一不可。9、后勤基建工程由总经理随同厂长负责验
4、收。报销程序同上。三、食堂伙食费用报销规定1、食堂原料采购清单经保安复称验收后交总务助理审核。然后按要求填制报销单并粘贴原始凭证交财务部复核报销。2、食堂备用金暂定XXX元整。当日菜款审核报销后方可补足次日备用金。此备用金将视费用情况而作相应调整。3、节庆日加餐原料采购由总务助理开具申购单经厂长审批后交财务部拨款采购。未经审批之加餐原料财务部不予报销。四、办公用品及后勤日用品报销规定1、工厂各部门所需办公用品由总务部统一申购，不得自行购买。财务部对于自行购买及无申购审批程序者均不予报销。2、总务部办公用品申购单及后勤日用品申购单一律由厂长审批。3、印刷品由各需求部门申购，报厂长审批。4、办公用品由办公室文员验收，后勤日用品由各使用部门验收。5、报销程序参照原材料报销流程执行。五、制造费用报销规定1、 生产用易耗品（如开料玻璃、开料铁皮、斩板等）由各使用部门课长申购,报厂长审批。2、 生产用辅料（如包装纸、珍珠棉、枪钉、美纹纸等）由原料仓申购，报厂长审批。3、 机器设备维修保养由使用部门申报厂长审批，由总务部执行。4、 外发加工材料由原料仓开具发料单报厂长审批方予以报销。5、 财务报销程序参照原材料报销程序执行。以上规定自公布之日起实行，请各部门配合。财务室20xxxx
