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1、2022/12/22,1,银行业务基础培训,2022/12/22,2,培训介绍,培训对象公司内部从事银行应用系统研发、销售及相关人员。培训目标掌握银行业务的基本知识，了解银行业务的业务种类，懂得银行业务的业务流程，知晓银行业务的系统实现，这些是成为“行业专家”的第一步。培训内容银行业务基本常识、基本知识、业务流程、系统实现。,2022/12/22,3,课程安排,常识篇基础篇专业篇专家,2022/12/22,4,概述,常识篇介绍关于银行的基本常识，如：什么是储蓄、对公、信用卡、后督、中间业务、联行清算、存款与贷款、利息与盈利。基础篇以银行帐务为重点介绍银行帐务组织的基本知识及相关的概念，如：记帐
2、方法、帐务组织、账簿设置、帐务关系等。,2022/12/22,5,概述,专业篇介绍银行业务的分类及公共流程，如：会计、储蓄、信用卡、后督、中间业务、联行清算等。专家篇介绍银行业务的计算机应用，银行业务系统的实现方案，如：储蓄业务系统、对公业务系统、信用卡业务系统、后督业务系统、中间业务系统、清算业务系统、综合业务系统架构等。,2022/12/22,6,概述,通过常识篇的学习掌握有关银行的基本常识与术语，适合于从事系统研发外的工作人员。基础篇、专业篇、专家篇部分的内容，是为银行系统研发人员准备的。由浅入深，从理论到实践，适合于不同层次人员的工作需要。,专业篇,实现系统,基础篇,常识篇,专家篇,基
3、础知识,银行业务,基本常识,2022/12/22,7,词汇,术语词汇定义词汇,2022/12/22,8,什么是银行？银行业务范围？银行是怎么盈利的？词汇,常识篇,2022/12/22,9,什么是银行?-负债经营的实体；-依靠信用吸引并使用别人的“钱”，再用之于“其人”来“共同”获取利益的机构。,存款负债,存款少还,$ ￥储备/备用金,经营与投资,信用,贷款多还,贷款多还,盈利,常识篇,2022/12/22,10,银行业务范围,储蓄,会计,信用卡,中间业务,联行清算,后督,常识篇,2022/12/22,11,银行是怎么盈利的？,存贷利差,投资,服务,常识篇,2022/12/22,12,词汇存款存
4、款储蓄是一种信用行为。是公民具人将合法拥有的、暂时不用的货币存入银行或信用合作社等信用机构，当存款到期或客户随时兑付时，由信用机构保证支付利息和归还本金的一种信用行为贷款银行或其他信用机构向借款人所作的借款,须在一定期限内归还,并支付利息利息是债务人向债权人支付的货币报酬，储蓄存款利息是银行给予储户的一种物质鼓励。它体现了兼顾国家、集体、个人三者利益的关系。储户按照国家的法律得到利息是完全正当的。求利息的公式为：利息本金天数利率。利率是在一定时期内银行付给储户的利息数与存款数的比例。目前，我国储蓄实行的是月利率，例如，定期存款一年期的利率是7.2，就是存一千元一年，定期支取利息是86.4元，每
5、月的利息是7.2元。 存贷利差准备金存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。中央银行通过调整存款准备金率，可以影响金融机构的信贷扩张能力，从而间接调控货币供应量,常识篇,2022/12/22,13,储蓄：银行针对个人所开办的一种业务，如：续存、续取等。会计/对公：银行针对企业/集体所开办的一种业务，如：存款、贷款等。信用卡业务：根据个人信用，银行利用自助设备，通过“卡”介质，为个人开办的自助服务业务，如：POS消费、ATM取款等。中间业务：银行代理自身以外的委托、服务性代理业务，如：代发工资、代收
6、电话费等。联行清算：银行机构之间的，在同城/异地之间的汇划代理/委托等结算业务，如：电汇、信汇、托收业务等。后督：是银行内部的业务，对银行的帐务实施监督，做到帐帐、帐实、凭证与帐务相符，后督一般为事后监督。,常识篇,2022/12/22,14,银行业务,储蓄,会计,信用卡,中间业务,联行清算,后督,基础篇,2022/12/22,15,储蓄是银行筹资的主要手段之一，以支付个人利息的方式吸收社会闲散资金。储种活期储蓄活期储蓄是指不确定存期，储户随时可以存取款、存取金额不限的一种储蓄方式。 定期储蓄定期储蓄是储户在存款时约定存期，一次或按期分次存入本金，整笔或分期、分次支取本金或利息的一种储蓄方式。
7、 教育储蓄爱心储蓄（存款捐息）,储蓄,基础篇,2022/12/22,16,储蓄,定期储蓄整存整取零存整取存本取息整存零取通知存款集体零存整取有奖有息定期存款,基础篇,活期储蓄活期存折储蓄活期存单储蓄活期支票储蓄储蓄卡,2022/12/22,17,活期储蓄,活期支票储蓄 是一种以个人存款作保证，以支票作为支付结算凭证，由存款人签发给收款人到办理支票业务的银行办理支现或转帐结算的活期储蓄存款。支票规定一定的有效期和签发的最低金额。适用于存取金额较大，存取频繁，信誉较好的储户。 活期存单储蓄是指一次性存入、一次性支取的活期储蓄存款。该种储蓄一次存入，一次取消，金额、存期都不受限制，储蓄机构发给存单作
8、为存款凭证，凭存单随时支取，按实存天数计息，利随本清。 活期存折储蓄活期存折储蓄开户时一元起存，多存不限，存取自由，灵活方便，每年结息一次，中途销户，不论存期长短，一律计付利息。,2022/12/22,18,储蓄,定期储蓄,整存整取是指约定存期、整笔存入、到期一次支取本息的一种储蓄。其特点是：存期长、稳定性强、利率较高。它适合于较长时间不用的生活节余款以及个人积蓄的存储。该种储蓄50元起存，多存不限，存期分为3个月、半年、1年、2年、3年、5年，不同档次执行不同利率，存期越长，利率越高。 零存整取定期储蓄 是指由储户约定存期，每月固定存额，积零成整，到期支取本息的一种定期储蓄。该种储蓄一般5元
9、起存，存期分为1年、3年、5年，存款金额由储户自定，每月存入一次，中途如有漏存，可在次月补齐，到期支取时按实存金额和实际存期计算利息。这是为了适应人们把零星节余积攒成整数的需要而设置的。 存本取息定期储蓄 是指由储户约定存期，一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的一种储蓄。该种储蓄5000元起存，存期分1年、3年、5年，可以一个月或几个月取息一次，由储户与储蓄机构协商确定。,2022/12/22,19,定期储蓄,定活两便储蓄 是指存款时不确定存期，可随时到银行提取，利率随存期长短而变化、兼有定期和活期两种性质的储蓄种类。该储蓄一般50元起存，存单分记名、不记名两种，记名式可挂失，不记名不挂
10、失。 个人通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取存款的一种储蓄方式。根据储户提前通知时间的长短，分为1天通知存款与7天通知存款两个档次。个人通知存款的最低起存金额为5万元，最低支取金额为5万元，存款人需一次性存入，可以一次或分次支取 整存零取定期储蓄 是指由储户约定存期，一次存入一笔较大的整数，分期陆续平均支取本金，到期支取利息的一种储蓄。该种储蓄1000元起存，存期分1年、3年、5年。支取期由储户与储蓄机构协商确定。,2022/12/22,20,定期存款,有奖有息定期存款是一种有奖定额存单，一次存储，月月对奖。全年利息中部分支付奖金，部
11、分支付到期利息。 集体零存整取这是一种方便职工存储，由职工集体参加，单位代办的储蓄方式。企事业、机关、团体、 部队、学校集体经济组织均可有组织来我行办理该项存取款业务，起存金额与存取期限与零存整取储蓄方式相同。 教育储蓄教育储蓄具有储户特定、存期灵活、总额控制、利率优惠、定向使用的特点。 教育储蓄的对象为在校中小学生。 教育储蓄为零存整取定期储蓄存款。最低起存金额为元，每月固定存额，每月存入一次，存期分为三年、六年。开户后每次存入金额及存期内存款次数由储户与银行约定，每一帐户本金合计最高限额为万元。到期支取时按实存金额和实际存期计算利息。三年期教育储蓄到期前个月（含个月）续存金额不得超过开户后
12、存入金额的总和；六年期教育储蓄到期前个月（含个月）续存金额不得超过开户后存入金额的总和。,2022/12/22,21,基础篇,词汇开户，销户，续存，续取,利息,积数,结息.单/折挂失,解挂,冻结.解冻,2022/12/22,22,存折存单补打补登客户密码凭条开户所交易所通存通兑个人支票外币储蓄一卡通一本通,储蓄,基础篇,2022/12/22,23,会计面向企事业单位开办的银行业务，包括了存款业务、贷款业务和资金清算业务。业务种类存款贷款联行清算同城交换出纳业务,会计,基础篇,2022/12/22,24,贷款贷款种类长期贷款、短期贷款、中长期贷款一般贷款、抵押贷款、质押贷款、贴现消费贷款、房屋贷
13、款、汽车贷款贷款的传统状态正常、逾期、呆滞、呆帐。贷款风险的五级分类正常、次级、关注、可疑、损失。还款方式先还息再还本、本息共还、利随本清,会计,基础篇,2022/12/22,25,贷款的传统状态,逾期贷款是指借款合同到期未能归还的贷款。 呆帐贷款是指不能收回的贷款。 呆滞贷款是指逾期超过一年期限仍未归还的贷款。,2022/12/22,26,正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一
14、定损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。,会计,贷款风险的五级分类,2022/12/22,27,基础篇,贴现与贷款是票据持票人在票据到期前,为获取现款向银行贴付利息,所做的票据转让。贴现业务与贷款业务，都属于银行授信业务，但与贷款业务相比，有明显的不同：对象不同；信用关系的当事人不同；资金所有权的归属程度不同；手续不同；流动性不同。贴现：商业信用银行信用 贴现凭证办理贴现票据到期收款,2022/12/22,28,基础篇,联行清算往帐与来帐加押与核押（使用变码印鉴对每一
15、笔交易签上一串数字（变码）密押要素为业务部门依据人民银行总行要求提供的数据（凭证号、录入日期、行号、帐号、金额等）。对本域网内的数据传输采用多重加密方式，以保证资金的安全。查询与查复同城交换票据交换场次提入提出,会计,2022/12/22,29,出纳业务钱箱与柜员 券别与配币入库与封包货币券别是指货币票面的金额,也就是面值,它是货币实际代表的价值量。 每日营业终了，应将现金收入、付出登记簿的发生额与现金科目发生额核对一致，并登记现金库存簿结出余额，实际库存现金和总账现金科目余额核对相符后，由会计在现金库存簿上签章，再填制现金入库票，将现金全部入库保管。,基础篇,2022/12/22,30,基础
16、篇,词汇现金支票转帐支票印签对帐单科目日结单开户行转发行,会计,2022/12/22,31,基础篇,信用卡是银行通过自助设备，磁卡/IC卡介质向其客户提供的非现金业务服务，是银行业务服务渠道的延伸；凭借其客户的信用，其客户可以在没钱的情况下，先消费后付帐，当然是在受限的情况下，并且具有贷款的性质。,信用卡,2022/12/22,32,基础篇,卡种以卡性质分借记卡贷记卡专用卡以卡片发行商分万事达卡威士卡以卡介质分磁条卡IC卡,信用卡,2022/12/22,33,基础篇,一、按帐户及资金性质分类按帐户及资金性质，可分为无透支（贷款）功能的借记卡、有小额透支功能的准贷记卡及具有贷款功能，可“先消费、
17、后还款”的贷记卡。二、按发卡对象分类按发卡对象的不同，可分为个人卡、公司卡（含单位卡、商务卡、采购卡）三、按信用等级分类按持卡人信用等级的不同，可分为普通卡、金卡、白金卡，甚至出现了最高信用等级的黑卡。四、按使用范围分类按信用卡可使用范围可分为地区卡及国际卡。五、按发卡机构分类按发卡机构的性质可分为由银行（含邮政金融机构）发行的银行卡及其它财务机构发行的非银行卡（如美国运通卡等）。六、按合作伙伴分类按发卡机构与联合发卡的合作伙伴性质的不同，可分为与非盈利机构合作发行的认同卡及与盈利性机构合作发行的联名卡。七、按同一帐户中持卡人主次分类按同一帐户中持卡人的主次不同，可分为主卡和附卡。,2022/
18、12/22,34,基础篇,威士国际组织（VISA International）是目前世界上最大的信用卡和旅行支票组织。威士国际组织的前身是1900年成立的美洲银行信用卡公司。1974年，美洲银行信用卡公司与西方国家的一些商业银行合作，成立了国际信用卡服务公司，并于1977年正式改为威士（VISA）国际组织，成为全球性的信用卡联合组织。威士国际组织拥有VISA、ELECTRON、INTERLINK、PLUS及VISA CASH等品牌商标。威士国际组织本身并不直接发卡，VISA品牌的信用卡是由参加威士国际组织的会员（主要是银行）发行的。目前其会员约2.2万个，发卡逾10亿张，商户超过2000多万家
19、，联网ATM机约66万台。 万事达卡国际组织（MasterCard International）是全球第二大信用卡国际组织。1966年美国加州的一些银行成立了银行卡协会（Interbank Card Association），并于1970年启用Master Charge的名称及标志，统一了各会员银行发行的信用卡名称和设计，1978年再次更名为现在的MasterCard。万事达卡国际组织拥有MasterCard、Maestro、Mondex、Cirrus等品牌商标。万事达卡国际组织本身并不直接发卡，MasterCard品牌的信用卡是由参加万事达卡国际组织的金融机构会员发行的。目前其会员约2万个，
20、拥有超过2100多万家商户及ATM机。,2022/12/22,35,基础篇,存款性质活期存款交易种类消费存款取款转帐授权查询圈存圈提,信用卡,2022/12/22,36,基础篇,金融主帐户、电子存折和电子钱包。IC卡设金融主帐户、电子存折和电子钱包等三个帐户、其中，主帐户就是存折帐户。而电子存折、电子钱包是IC卡中设立的专用帐户，勿需连接通讯线路，就能实现脱机消费，具有安全、快捷的特点。3、 圈存 圈存是智能卡特有的功能，如果持IC卡到银行各特约商户进行脱机消费，享受最快捷的服务，就要提前在银行各营业网点或ATM上将主帐户内的资金部分或全部进行圈存：“转” 到电子存折或电子钱包内，圈存分电子存
21、折和电子钱包。电子存折中圈存的金额计付活期息，使用时须输入密码：电子钱包中圈存的金额不计息，使用时勿需输入密码。这样，您就可轻轻松松进行脱机消费了。4、圈提圈提原来通过圈存“转”到电子存折存折帐户里的资金放回到主帐户中，操作方法与圈存类似。电子钱包不提供此项服务。,2022/12/22,37,基础篇,交易设备，自助设备ATM（自动柜员机）POS圈存机柜台补登折机CDM,CDP（存款机）CRS（现金回流机）查询终端,信用卡,2022/12/22,38,基础篇,词汇打卡领卡黑名单止付换卡卡挂失电子存折电子钱包安全认证,信用卡,2022/12/22,39,基础篇,联行清算联行清算，又称联行往来，是指
22、银行同一个系统内部或系统之间，发有联行行号的不同行处因办理对外结算而引起的资金帐务往来。联行往来在统一集中原则下进行分级管理，帐务体系有全国联行往来、分行辖内往来和支行行辖内往来组成。分别有总行、省行、支行管理和监督。,联行清算,2022/12/22,40,基础篇,联行往来的种类全国联行往来分行辖内往来支行辖内往来帐务划分联行来帐联行往帐,联行清算,2022/12/22,41,基础篇,词汇密押核押联行行号汇入行汇出行联行存放款项存放联行款项存放同业款项同业存放款项同业往来（跨系统）先横后直先直后横先横后直再直,联行清算,2022/12/22,42,基础篇,中间业务是受他方委托，其客户代理委托方
23、在银行开办业务，是银行服务性业务。通过代理其客户业务获取报酬和资金沉淀。三方业务委托方客户银行帐务设置客户帐户暂收、暂付帐户,中间业务,2022/12/22,43,基础篇,业务分类代发业务代发工资代扣/缴业务代扣水、电、煤气、话费代售业务彩票转帐业务银证转帐,中间业务,2022/12/22,44,基础篇,服务渠道银行网点代理网点自助设备INTERNET电话,中间业务,2022/12/22,45,基础篇,交易方式批量实时词汇委托方代理方,中间业务,2022/12/22,46,基础篇,银行会计要素资产负债所有者权益会计方程式：资产=负债+所有者权益收入费用利润收入-费用=利润,2022/12/22
24、,47,基础篇,会计科目是对会计具体内容各会计要素的再分类。会计科目的分类按经济内容分类资产类负债类所有者权益类收入类费用类利润类,2022/12/22,48,基础篇,按与会计报表的关系分类资产负债表类损益表类,2022/12/22,49,基础篇,会计科目资产负债表类 资产类 （流动资产类 | 长期资产类 | 无形、递延及其它资产类） 负债类 （流动负债类 | 长期负债类 | 其它负债类） 所有者权益类 （投入资本及其增值类 | 留存盈余及未分配利润类）损益表类 营业收入类 营业支出类 其它收支类,2022/12/22,50,基础篇,帐户为了反映、分析会计要素在经济活动当中的变化原因及其结果，
25、并在科目基础上进行最小分类设置帐户记录反映，帐户作为会计记帐的对象，同时可根据会计方程式来检验记帐结果是否正确。 帐户根据会计记帐的要求按照会计项目分别设置资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润等六类基本帐户。,2022/12/22,51,基础篇,帐户模式借方贷方资产 =负债+ 所有者权益资产类帐户负债类帐户 所有者权益类帐户收入类帐户费用类帐户利润类帐户记帐规则“有借必有贷，借贷必相等”平衡关系帐户借方发生额 = 帐户贷方发生额 帐户借方余额 = 帐户贷方余额,2022/12/22,52,基础篇,会计凭证是银行各项业务活动和财务活动的原始记录，是办理资金收、付和记帐的依据，也是核对帐务和事
26、后查考的重要依据。凭证分类从使用上分单式凭证复式凭证,2022/12/22,53,基础篇,按其格式和用途分基本凭证现金收入凭证、现金付出凭证转帐贷方凭证、转帐借方凭证特种转帐贷方凭证、特种转帐借方凭证外汇买卖贷方凭证、外汇买卖贷方凭证表外科目收入凭证、表外科目付出凭证特定凭证“现金交款单”代替现金收入凭证“现金支票”代替现金付出凭证“转帐进帐单（收入）”代替转帐贷方凭证“转帐支票”代替转帐借方凭证“信、电汇凭证（收款凭证）”代替转帐贷方凭证“信、电汇凭证（支款凭证）”代替转帐借方凭证,2022/12/22,54,基础篇,帐务组织 由帐簿设置、记帐程序和帐务核对三部分组成。银行的帐务是按两大系统
27、总帐核算系统和明细核算系统来进行组织和处理的。明细核算系统分户帐余额表登记簿会计凭证分户帐余额表 登记簿,2022/12/22,55,基础篇,总帐核算系统科目日结单总帐日计表 编制 登记 编制会计凭证 科目日结单 总帐 日计表帐务核对明细核算系统提供数据=总帐核算系统提供数据即 总分平衡。,2022/12/22,56,基础篇,帐簿设置与关系科目总帐 总帐明细 分户帐分户明细帐流水帐登记簿卡片帐总分平衡总帐借贷方发生额、余额相等；分户帐借贷方发生额、余额相等；总帐和分户帐的借贷方发生额、余额相等。,2022/12/22,57,专业篇,银行业务流程日间业务填写凭证记帐处理打印凭条日终业务柜员日结网
28、点日结中心日结期终业务年度结息年终结转,2022/12/22,58,专业篇,银行业务电子化流程,2022/12/22,59,专业篇,银行业务电子化数据流图,2022/12/22,60,专家篇,银行业系统物理结构,2022/12/22,61,专家篇,储蓄系统功能模块图,2022/12/22,62,专家篇,会计系统功能模块图,2022/12/22,63,专家篇,事后监督流程,2022/12/22,64,专家篇,银行卡业务系统,2022/12/22,65,专家篇,中间业务系统,管理界面,外部连接,后台连接,网点界面,2022/12/22,66,专家篇,联行清算系统,2022/12/22,67,专家篇,综合业务系统的体系架构,交易中间件,2022/12/22,68,专家篇,网络应用模式,2022/12/22,69,专家篇,词汇中间件双机RAID银联金卡加密机,2022/12/22,70,总结,内容有关银行的基本常识银行帐务基础知识银行的基本业务流程银行业务系统的基本实现思路应用方法立足银行，面向客户，提取本质，业务创新。培训反馈感想期望,2022/12/22,71,其他信息,银行电子化系统培训储蓄业务系统对公业务系统事后监督业务系统银行卡业务系统中间业务系统电子联行清算业务系统网上银行电话银行银行短信通交费易,2022/12/22,72,其他信息,培训资源银行书籍公司文档顾问咨询,
