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1、为全面落实集团的全面风险管理工作，我认为我司应开展如下工作：一、确定全面风险管理组织机构。由哪个部门负责此工作的组织实施，哪些部门需要参加是开展全面风险管理的前提。确定参加风险评估的人员。二、收集整理公司内外部风险信息，确定风险辨识框架和风险评估标准；1、关于公司风险管理初始信息的收集可以从如下几方面入手：初始信息分类风险管理初始信息相关资料内容1）战略类风险管理初始信息 公司相关的国内外宏观经济政策以及经济运行情况； 国家产业政策，包括公司在货运代理、仓储等相关行业的国家法规和政策； 公司发展战略滚动评估相关资料，公司与主要下属单位2008-2009年的工作总结； 公司主要客户、合作伙伴、供
2、应商及竞争对手的相关情况； 节能减排等新政策、标准、技术的推广，对公司战略发展的影响及应对情况； 公司与战略类风险相关的管控制度及措施，包括资产管理、建设项目投资、融资管理、衍生品交易的相关管理制度等； 属于战略类风险管理的其他相关信息。2）财务类风险管理初始信息 公司2008-2009年财务报告年报； 相关行业会计政策变动对财务管理方面的影响； 与主要竞争对手在主要指标的对比分析，以及公司目前的管理现状等； 公司在财务管理方面的主要内部控制制度； 属于财务类风险管理的其他相关信息。3）市场类风险管理初始信息 公司各项主营业务（货运代理、仓储等）的市场价格及供需变化情况和趋势分析； 主要客户、
3、主要供应商的信用情况，大客户的市场满意度变化情况； 竞争者和潜在竞争者的市场占有率及市场份额情况，竞争者和潜在竞争者所采取的主要市场策略； 影响市场价格波动的外部因素。 属于市场类风险管理的其他相关信息。4）运营类风险管理初始信息 公司在货运代理、仓储等核心业务领域组织架构和管理职能职责情况； 内部经营控制主要业务制度和流程； 公司的内部信息沟通机制及执行情况； 公司内部审计监督制度及执行情况； 主要经营管理领域的人才队伍建设情况，后备干部管理情况，培训及轮岗情况； 公司在生产安全等领域的安全生产责任制落实情况、管理制度、管理状况及曾经发生事故的流程和环节； 公司对现有业务流程和信息系统操作运
4、行情况的监管、运行评价及持续改进能力； 属于运营类风险管理的其他相关信息。5）法律类风险管理初始信息 公司相关的法律法规和政策、员工道德诚信遵守的情况、合同管理和知识产权管理的情况等； 近三年公司各层面重大违规违纪情况； 公司法制工作规划； 与公司主营业务密切相关的国内外法律法规变化情况； 近一年公司签订的重大合同情况； 近三年公司发生的重大法律纠纷情况； 竞争对手和潜在竞争对手的知识产权情况； 公司为防范重大法律风险所采取的措施； 属于法律类风险管理的其他相关信息。2、制定重大风险评估标准。具体可从财务损失、安全生产、品牌声誉、合规合法和可持续发展等五个维度制定风险评估标准。三、根据辨识框架
5、，开展风险辨识，形成北京公司风险事件列表如图所示：(图表为集团法律部所作的风险事件列表)四、结合风险评估标准及风险事件列表，开展具体的评估工作，确定我司2010年所面临的重点风险。主要确定风险评估的领导部门、组织实施部门、参评小组。五、针对已评估出的重点风险制定重大风险管理策略，以长航集团的风险管理策略为例：1）战略变革风险风险偏好：以新长江战略为基础，不断完善地区公司发展战略，优化盈利模式和资产结构，抢抓低成本发展机遇，全面实现“十一五”目标，积极谋划“十二五”战略，确保安全度过“后危机”时期。风险预警指标： 财务指标：营业收入，主营利润，总资产等； 产量指标：货运量，货运周转量，工业总产值
6、，燃油销售量； 发展指标：船舶购置总额，基本建设总额，燃油综合单耗，在册职工人数，效益薪金指标、EVA等； 安全指标：事故总量，职工伤亡事故量，事故直接经济损失。风险承受度：在不断变化的市场环境中和实施新长江战略，转换企业经营机制，推进机构改革，推进深度重组以及强化安全体系管理的工作中，各项主要指标均能够满足和超过十一五规划的各项既定目标。2） 投资管理风险1）风险偏好：加强投资决策管理，严格项目审核把关，认真清理在建项目，停建、缓建新上项目，压缩投资规模，积极应对金融危机。严格做好项目招投标工作，结合投资活动开展效能监察，保质量、控成本。风险预警指标： NPV； 投资收益率； 内部报酬率；
7、回收期； 净资产收益率。风险承受度：将在NPV严格大于0的前提下，根据不同板块的投资项目，由投资审查委员会根据以上指标定义不同置信度下的风险承受度值。3） 市场供求变动风险风险偏好：转换企业经营机制，增强适应市场能力，建立基于充分竞争市场的盈利模式。培育和发挥江海洋联运竞争优势，大客户资源优势，专业化、规模化经营优势以及大集团产业协同优势，降低运营成本，加强精细化管理，突出差异化特色，提升企业核心竞争能力，力争经营效益有较大增长风险预警指标： 运输业务：波罗地海BDI指数，国内沿海散货运价指数及沿海煤炭、矿石运价指数，TD3运价指数，月均运量； 造船业务：手持订单船舶规模；订单总载重吨；订单合
8、同金额； 燃油贸易：燃油利润额；月均加油船舶艘次；燃油销售量。风险承受度：将运用量化分析模型的方式，从供和求两个方面分析各相关风险因素市场价格波动的影响，并根据油运、干散货、集装箱、滚装、修造船业务、燃油贸易价格确定各相关业务板块的风险承受度的上限和下限波动区间。4） 并购重组风险风险偏好：利用市场低迷所带来的发展机遇，积极寻找同行业间的收购兼并机遇，实施低成本扩张。并根据长航集团2010年发展战略，以重组调整为重点，加强业务协同，优化资源配置，加大脱困力度，妥善解决重组带来的管理和企业文化矛盾，变威胁为机会，确保长航集团战略目标的稳步实现。风险预警指标： 员工满意度（内部员工对公司并购重组的
9、满意程度）； 并购重组变革战略目标实现度。风险承受度：员工满意度=90%，员工普遍认同公司在重组后的企业文化及管理变革，并能够积极拥护和参与。并购重组变革战略目标实现度=85%，并购重组变革后，总体战略目标及各相关子战略目标实现程度不低于85%，能够有效实现新长江战略目标。5） 员工管理与绩效激励风险风险偏好：完善劳动用工制度，科学定岗定编定责，通过引进、培训和转岗等综合手段，切实优化企业员工结构。抓好高技能、专业化人才队伍建设，加强干部制度改革，建立人才良性发展机制，完善人才储备、培训、使用等制度体系。建立市场化、多元化的薪酬激励分配机制，推行宽带薪酬等分配形式，提高核心人才薪酬。加强员工业
10、绩考核力度，按照“考核要合理、重点要突出、比例要适当、针对性要强”的原则，健全激励与约束机制，加强经营业绩考核工作，使员工管理和绩效激励风险得到有效控制。风险预警指标： 在册职工人数； 关键核心人才流失率； 年度利润总额； 资金上缴指标； 效益薪金指标； EVA。风险承受度：关键核心人才流失率应控制在较低水平，以能满足公司经营和发展的主营业务及核心业务需要为下限；以防止核心人才不能充分满足公司总体战略目标实现，提升公司核心竞争力为上限；绩效激励方面，风险承受度上限应为公司绩效激励考核目标所达到激励效果的最大值，风险承受度下限应为公司绩效激励考核目标所达到约束要求效果的最小值。6） 安全管理风险
11、风险偏好：始终坚持将安全工作放在管理的重要位置，认真落实安全生产责任制，建立实施并不断完善安全管理体系，重视安全投入和安全管理专业人才队伍建设，注重科技与安全生产的结合，加强日常安全监督管理和员工安全培训，稳步推进以运输、燃贸、修造船为重点领域的各项职业安全讲课和环境管理工作，以求保持了良好的安全局面，为企业改革发展创造稳定条件。风险预警指标： 安全投入充足率； 人均安全培训时间； 违章作业次数； 事故直接经济损失 事故万时率风险承受度：杜绝重特大生产安全事故的发生，水上交通事故总数，直接经济损失，本企业职工伤亡事故数同比保持下降趋势，安全管理水平处于业内领先水平。六、针对重大风险制定实施解决方案。
