银行柜员业务实训.docx

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1、教材编写说明一.教材名称：银行柜员实训二.初步目标 通过本课程的学习，使学生初步了解银行柜员的基本业务流程，掌握银行柜员业务操作技巧和方法，为适应未来工作岗位打下坚实的基础，同时逐步培养起学生遵纪守法、爱岗敬业意识，提高学生适应未来社会、开拓自身发展的能力。三.编写思路1. 指导思想： 根据中职教育的培养目标，根据金融事务专业学生的就业方向，本书重在培养学生的实际操作能力,对于基本理论内容主要溶在案例实操中讲解，实现知识的模块化、综合化；在培养学生实操能力的同时还贯穿对学生全面能力的培养；并通过灵活、新颖的教材内容、形式，增强学生学习的兴趣，真正发挥学生主体的作用。2. 主要内容： 本书内容由

2、两个相互独立同时又相辅相成的模块组成，第一个模块主要是从事银行柜员工作需在思想上，心理上，技能等方面所作的准备工作训练。第二个模块主要是训练学生熟练掌握银行柜员从事的业务操作流程。重点内容在于第二个模块，即柜员基本业务训练，这又从不同岗位分项进行介绍。 3. 具体编排：每一模块的教学结构由以下部分组成：提出实训目标：使学生了解通过该模块的训练应达到的目标，使学生能够有的放矢地去学习。建立知识联接：介绍相关知识，为实训打下基础。设立实操案例：给出实操要点引导学生进行实操训练。设置学生活动项目：A、做一做：通过计算机互动教学，使学生学会有关业务处理。B、问一问：让学生思考如何进行有关业务处理。C、

3、练一练：通过教学系统软件，让学生进行模拟练习。4. 多媒体运用：利用系统软件、动漫等形式介绍实操案例。利用金融模拟实验室让学生进行模拟业务练习。四.本书特点 1.“新”：从编写内容看，本书根据现代商业银行的最新业务进行编写，并根据银行未来发展对柜员的要求，创新地编写综合化柜员业务训练，具有一定的前瞻性；从编写思路看，摒弃了传统实训教材编写思路，即根据实际业务操作流程逐项训练，使学生掌握技能即可的思路，而从可持续发展的角度，培养学生在掌握业务操作技能的同时，还学到一种自我发展的能力，真正实现教育的目的；从编写形式看，摒弃了传统教材编写形式，采用第二人称进行编写，加入适量文学色彩，使本书不再象一本

4、银行柜员业务操作手册，而是一本银行柜员亲历感受和体会的纪实，使学生能够更容易、更主动地接受知识。2.“活”：编排内容活泼、新颖，通过第二人称叙事，增强学生对教材内容、观点的认同感，提高学生学习积极性和主动性；通过软件、动漫等形式介绍实操案例，使枯燥的案例增加了趣味性、可读性；通过模拟操作，灵活教师测试方式。 3. “宽”：涉及面宽。它既包括银行出纳、银行会计、货币银行、 商业银 行经营管理等理论知识，又包括珠算、点钞、礼仪、计算机、外语等技能知识，此外，还包括心理学、人力资源学等方面知识，涉及面较宽，是一门综合化教材。前 言我国金融体制改革的深化发展和我国银行业的迅速发展，急需一大批熟悉银行业

5、务，具有发展潜力的青年实用型人才。中等职业学校金融专业承担着为银行培养大量基础性、实用性人才的重任。多年来，在教学中，我们急需一本具有针对性、系统性和可操作性的实训教材。我们编写本书的指导思想是：立足于我国建设有中国特色的市场经济，以我国加入世界贸易组织为时代背景，结合我国银行业发展的新趋势。力求阐明我国金融业的相关基础理论和银行基本业务， 使之兼具理论性和实用性。本书以“实训”为名，从中职学生的角度出发，力求让学生能掌握基本的银行业务，尽快上岗。重在实用性和可操作性。但本书决非单纯的培训教材或操作指南。本书作者力求寻找理论和实践的结合点，注重理论基础的指导，在内容的选取和各模块的设置上，融知

6、识性、思想性、趣味性为一体。突出体现了其“新”、“活”、“宽”的特点。本书分为准备篇和业务篇。准备篇包括思想准备和基本业务知识准备两大模块。业务篇包括临柜、联行、交换、管库、记账和督察等岗位训练几大模块。如下图示：银行柜员实训业务篇准备篇基础知识准备思想准备督察岗位训练记账岗位训练管库岗位训练交换岗位训练联行岗位训练临柜岗位训练本书由中职执教多年的教师执笔，得到有关专家的支持和帮助。在此一并表示感谢。由于时间仓促和编者水平有限，书中不足在所难免，敬请广大读者指正。目录第一篇 准备篇模块一 思想准备模块二 基本业务知识准备第二篇 业务篇模块一 临柜岗位训练模块1 签到模块2 出库模块2.1 现金

7、出库模块2.2 重要空白凭证出库模块2.3 尾箱出库模块3 日间操作模块3.1 个人储蓄存款模块3.2 单位存款模块3.3 结算业务模块3.4 代理业务模块3.5 特殊业务模块4 日终平账模块5 签退模块二 联行岗位训练模块1签到模块2日间操作模块2.1 银行汇票模块2.2 资金往来模块3签退模块三 交换岗位训练模块1签到模块2日间操作模块2.1提入票据模块2.2提出票据模块3签退模块四 管库岗位训练模块1签到模块2日间操作模块2.1库房现金模块2.2重要空白凭证模块3签退模块五 记账岗位训练模块六 督察岗位训练即将成为一名银行员工，我们应该如何适应从学生到合格的高素质商业银行职员的角色转变，

8、尽快实现职业定位呢？第一篇 准备篇模块一 思想准备 导学 要成为一名好的银行柜员，我们应该在思想、业务知识、服务技能等方面做好准备。从学校到工作单位，这里的差别有多大不言而喻。所以在还没进入工作岗位前，我们首先在思想上要有充分的准备。实训目标 培养我们的服务意识和法律意识。基本知识一、服务意识的培养银行提供的不是物质产品，而是服务，谁的服务提供得好，谁就能在竞争中获胜，这就是众多银行实施“客户至上”、“客户为中心”的原因。启迪员工、唤起服务的热情，依据规章制度、提供规范化服务是银行树立良好服务形象的关键。1、 服务意识的思想银行的形象目标是开放、稳健、进取、服务社会。这些靠谁实现？只能靠银行的

9、每一个员工。有服务意识，就是从现在开始，只要步入服务大厅，我们脑子里就必须时时刻刻想到：我是这个银行的形象，一言一行代表的都不再是自己，每一句话、一个态度，都可能损害银行的形象。案例分析1-1-1 “机可宕，人不可宕”案例：某储蓄所在办理缴纳电话费业务期间，计算机出现宕机，一位报社记者要取款，柜员告之：“机器坏了，取不了钱。”记者说：“不能办存取款，银行应该关门停业。”柜员反唇相讥：“机器坏了，取不了钱不是我的事，停业你说了算吗？”记者愤而投诉，声称要写篇报道：“银行取不了钱为何开业”。分析：计算机出现宕机，我们称之为难以避免的硬件故障，而员工的言语不周，我们就只能认为是软件问题了，“硬件”故

10、障本应由“软件”来弥补，本案中的柜员却在最需要的时候让软件也同时“宕机”现代生活方式使人们越来越离不开电脑，应行也已经被电脑、网络等现代化设备武装起来了，这些手段使客户办理各种业务更加快捷、方便、安全。但它们只是银行员工服务的延伸，决不能替代员工的服务，特别是客户的情感，需要操作机器的员工来抚慰。尤其是机器出现故障是更需要我们的员工通过真诚的服务加以弥补，正是“机可宕，人不可宕” 因此，宕机不是员工停止服务的理由。2、 服务意识的行为体现（1） 职员着装干净整洁，统一规范，体现本行特色。每个员工相当于企业的一个形象点，所有员工衣着举止的统一、规范、得体，聚合起来，便形成该银行面对顾客的形象面，

11、它给顾客进门后第一感观冲击，必然成为银行管理水平高低的重要衡量标准。小常识世界许多大银行每年花费在员工服装上的费用高达百万元之巨，而且专门聘请服装设计和剪裁师设计制作符合企业形象的精美服装。银行职员服装式样渐渐形成定式：男装为深色西服，白衬衣，暗花领带，深色皮鞋，夏装为白色短袖衬衫；女装为一色西装套裙，分冬夏装。 为达到统一规范，银行对员工头饰、袜子、皮鞋式样，男员工头发、胡须，女员工的化妆都有严格规定。 （插入各银行的着装图片）（2） 业务过程规范，行为举止要落落大方，态度要体贴周到、全面具体，不厌其烦，于细微处见真情。小常识1、香港银行服务十二字诀：热情、协作、礼貌、负责、快捷、准确2、香

12、港银行服务提倡的“三到”：眼到、口到、服务到3、香港银行与客户交谈的“五忌”： 一忌：谈话罗嗦； 二忌：轻佻烦躁；三忌：泄露机密； 四忌：破坏程序；五忌：背后议论；相关知识各银行柜员服务行为规范及实施细则（网络查询） 案例分析1-1-2 职业人应该具有职业人的责任案例：几年前一位储户曾于某行某代办点存款，之后渐渐地遗忘了。前不久在整理物品时，他偶然发现了这张存单，当时该代办点早已经撤并，储户不知到哪儿办理销户，于是来到就近的储蓄所请求帮助，。但储蓄所也不知原代办点的业务合并到了哪个储蓄所，需要一定的时间查找，。为不让客户久等，储蓄所留下储户的地址和电话号码，请他回家等候。之后立即与相关部门取得

13、联系，经反复查找，终于找到了这笔存款的所属网点。当他们把钱送到储户手中时，储户深受感动：“贵行的服务让我体会到真诚，你们全心全意为客户服务的品格值得我们学习！”分析： 我们可以做这样的设想，储蓄所不管此事后果将会怎样？因为业务并不在该所，也不会因此有麻烦，让客户去咨询有关部门办理，也属正常，那个遗忘代办点的用户，将渐渐被储蓄所遗忘。然而恰恰相反，我们不仅管而且管出了结果，管出了储户的感激之情，其实最值得我们提倡的是，储蓄所员工的职业人的精神。一个真正的职业人，他的行动是对整个银行负责。职业人是有品牌意识的人，职业人是为了整个银行的形象而会承担全责的人。在职业人心目中，没有“这不归我管”的字眼。

14、当碰到以下情况时，你如何处理？一个顾客进入营业厅，我们该怎么样？ 顾客到柜台前，我们该如何打招呼？如何向顾客介绍本行业务？ 顾客填写每张单子要注意哪些？ 顾客不知道主动上前怎么招呼？ 遇到顾客态度恶劣如何处理？ 柜台里多大音量适合顾客听清又不太吵？基本知识 二、法律意识的培养 1、 银行员工为何要有法律意识 我国宪法24条规定：国家通过普及法制教育，加强社会主义精神文明建设。在法制社会，提高每个公民的法制意识是发展经济的前提条件。公民不具备一定法律知识将无法和他人进行经济、民事活动。银行行为受法律约束，其内部也要依法管理，所以“依法治行”是各家银行的行为出发点。因此要求每个银行员工都必须具备一

15、定的法律知识。 2、银行员工应具备那些法律意识 （1）、遵守国家法律的意识； （2）、注意法律规定，维护银行权益的意识； （3）、依法保护客户合法权益的意识； （4）、法律本身规定不完善的问题； （5）、对本行内部规章制度的认识。【相关链接】中华人民共和国商业银行法（网络查询） 案例分析1-1-3 从下列案例中，我们可学到什么？案例：选自高等教育出版社银行储蓄与出纳某日，某镇信用社李某晚间值夜班时，违反纪律，在信用社接待一名多年不见的同学，并留其住宿。结果，当日深夜，这名同学用随身携带的尖刀将李某杀害，抢走现金13000元。分析：执行制度规定来不得半点马虎和任何侥幸心理，自以为不会发生问题，万

16、无一失，结果都可能事与愿违，自食其果。可见，要真正的把银行规章制度落到实处，克服工作人员的麻痹思想，提高警惕性显得很重要。 案例分析1-1-4 从下列案例中，我们可学到什么？案例：选自高等教育出版社银行储蓄与出纳1997年5月日15时17分47秒，一姓余的中年妇女急匆匆来到某储蓄所对储蓄员说：“我家刚才被贼撬了，存折也被偷走了。”接着，递进一张写有自己名字的纸条。储蓄员小张说：“挂失须凭身份证。”徐某旋即回家。小张又办了一笔业务后，才腾出手来处理挂失是事，而徐某一笔900元存款已于几分钟前在另一储蓄所被冒领。小张查到徐某的账户后，没有立即办理电脑口头挂失，致使徐某的150元存款又与几分钟后在另

17、一个窗口被冒领。等到徐某正式持身份证来办理挂失手续时，她的1050元存款已全部被冒领。我知道：储蓄管理条例规定：在特殊情况下，储户可以用口头或函电形式申请挂失，但必须在5天内补办书面申请挂失手续。储户徐某未带身份证件，不能办理正式挂失手续，但仍可以办理口头挂失手续。就储蓄而言，其没有正确履行储户挂失后所应履行的职责，造成存单（折）挂失后被冒领，责任理应有银行承担。相反，倘若存款在储户声明挂失前被他人冒领，则有储户自行负责，银行概不承担责任。储蓄员要求客户挂失时提供身份证没有错，但是储蓄管理条例也规定：储户遗失存单（折），在特殊情况下，储户可以用口头或函电形式申请挂失。小张所在银行讨论认为，尽管

18、他的行为并没有直接导致客户存款损失，但他应随时具有保护客户合法权益的意识，提醒客户办理口头挂失，因此，他应该负全额赔偿责任。防范此类案件应做到：（1） 要求银行员工熟悉关于挂失的有关规定，并认真按规定办理。当储户挂失（或口头或函电）时，查实确有存款后，应办理口头挂失。（2） 对于通存通兑业务，柜员更要格外注意，符合口头挂失规定的，马上办理，稍有迟缓都可能被冒领者在另外的网点利用通存通兑冒领。（3）模块二 基本业务知识准备关于银行知识，在以前都学过银行会计、信贷、储蓄、出纳、经济法规，珠算、点钞、小键盘输入、汉字录入等等，这些知识在实务操作中必须融会贯通、灵活运用。此外，我们还必须掌握以下一些基

19、本业务知识。【实训目标】了解综合柜员制、综合应用系统的基本知识。【基本知识】一、综合柜员制的含义（1） 银行营业机构的劳动组织形式可采用柜员制和复核制， 二者区别在于：交易处理交易复核责任柜员制柜员柜员自我复核、自我约束、自我控制、自担风险复核制柜员复核员明确职责、相互制约、共担风险 （2） 银行营业机构劳动组织形式经历了从复核制到柜员制，再到综合柜员制的发展。目前我国大多数银行都开始实现综合柜员制。（3） 综合柜员制，是指在面向客户、面向交易的思想指导下，在具备严密的监控条件下，打破原有的业务分工界限，根据业务核算制度和操作规程，由柜员独立完成各项业务操作并承担相应责任的劳动组织形式。同时通

20、过限制操作人员的操作权限、主管人员严格进行授权的方式实施业务控制。（4） 在实行综合柜员制的营业机构，其柜员岗位设置如下： 柜台柜员 普通柜员 临柜柜员 交换柜员 联行柜员 非临柜柜员 管库柜员柜员 记账柜员 督察柜员 主管兼柜员 主管 系统柜员 其中，普通柜员是指具体办理会计核算业务的人员，负责对权限范围内业务的操作和会计资料的初审；主管兼柜员是指对业务经办处理的各类业务进行复核或在规定业务范围内和额度内授权的人员；主管是指对超过业务主办权限的重要业务进行授权处理的管理人员。主要包括网点负责人、总会计、各级会计结算部门负责人，以及有权部门聘任的，行使业务主管职责的管理人员。各类业务应由普通柜

21、员（业务经办）、主管兼柜员（业务主办）、主管（业务主管）逐级办理，这种事权划分是一种内部控制方法。 你知道综合柜员制的“综合”体现在哪吗？ 我知道，它体现在客户在一个柜员窗口能办理所有柜面业务，而不是指一名柜员能操作所有柜面交易。相关知识工商银行业务核算操作权限的规定：业务种类具体分类普通柜员柜员兼主管主管现金存款业务大型网点10万元以下业务经办额度以上授权自行确定中型网点8万元以下业务经办额度以上授权自行确定小型网点5万元以下业务经办额度以上授权自行确定现金取款业务大中小型网点5万元以下5万元（含）至50万元的授权超过50万元的授权转账业务大型网点30万元以下30万元（含）至200万元的授权

22、200万元（含）以上的授权中型网点20万元以下20万元（含）至150万元的授权小型网点10万元以下10万元（含）至100万元的授权【基本知识】二、综合应用系统简介1、含义：实行综合柜员制，必须是在应用综合应用系统的营业网点。所谓综合应用系统，是一个以覆盖一定区域的计算机网络为载体，将该区域内的营业和管理机构联为一体，集业务处理、经营管理、分析决策于一体的全功能、综合性业务处理系统。其设计思想是综合网点、综合柜员、综合业务、综合管理、综合控制。2、构成：各银行使用的综合应用系统的构成不完全相同，但基本机理都是在综合网点、综合柜员、综合业务、综合管理、综合控制的设计思想下，尽量简化操作，提高操作效

23、率。本书配合配套的系统软件，将综合应用系统分成核心控制、核心应用、基本应用和其它应用四个大模块，其中，基本应用模块又分为临柜、交换、联行、督察、管库、记账几个子系统。本书主要介绍该模块。小常识各子系统、各模块的关系： 核心控制 核心应用 临柜综合应用系统 联行 基本应用 督察 管库 非临柜 记账 交换其它应用 【基本知识】三、综合应用系统会计处理 一般银行表内和表外业务会计核算均采用借贷记账法，会计核算遵循有账有据、当时记账、事权划分、当日结账、内外对账、事后监督的原则，会计核算质量须达到账账、账款、账据、账实、账表、账折、内外账务七相符。1、 记账方法：银行的表内表外业务会计核算均采用借贷记

24、账法，因此，系统对于各类会计业务进行核算采用“一记双讫”和“单边”交易两种记账方式时，一个交易都必须同时记载借方、贷方账务，只不过在采用“单边”交易时，先处理一个借方或贷方账务，然后再处理另一个“单边”交易或由计算机进行批量补充，以确保账务的借贷平衡。2、 记账规则：计算机记账时数据输入必须严格按操作权限，由有权人办理。通常，现金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款，抵现业务先记付款账后收款；转账业务先借后贷，先记账后签回单；代收他行票据，收妥入账。柜员记账必须打印记账信息。3、 账务管理：银行的会计科目包括表内科目和表外科目，系统通过应用号对不同性质的账户进行分类，加以区别，每个账户都有自

25、己的账号及对应的科目号，但科目号是隐含在系统的账户信息中。 你知道银行系统账户的账号是如何构成的吗？我知道，它一般由地区号、网点号、应用号、顺序号、校验号构成。相关知识计算机记账的一般操作方法：初始建账 数据录入生成流水账 结账 输出会计信息 键盘录入 通讯录入 磁盘录入 日结 月结 年度结转练一练 采用“一记双讫”和“单边”交易两种记账例题。岗位实训练习（我的 职业交响曲）季诚，男，19岁，北京市人，财经中专毕业。即将进入一家综合大型商业银行做一名柜员。（银行就是银行，瞧人家那大厅。第一天进银行，可别让人看蹩了！这么早来培训，有什么要说的？！唉，可惜今天烟瘾不能解了。领导来了。） 大家好：我

26、是这家银行人事部门负责人，首先欢迎大家即将加入我们的行列，成为一名受人尊敬的“白领绅士”或“白领丽人”。下面我们开始进行有关上岗前的培训。我把大家步入工作岗位比作人生职业乐章的话，现在我讲的就是这第一部分：序曲，先提几个问题，请大家思考：问题一：要成为一名好的银行业务员，我们应该在那些方面做好准备？提示：1、角色意识、服务意识2、专业技能3、服务技能问题二：关于银行专业知识，在学校都学过哪些？问题三：有了基本的服务意识和专业技能，是不是就可以说自己是一个合格的银行职员了？还差什么？小结：好的银行员工要做到以下几个必须：1、仔细学习行内行为规范，对照认真执行；2、尽快适应角色转变，改掉不良习惯；

27、3、学习成熟面对问题，客观处理问题，正确解决问题；4、他山之石可以攻玉，取人所长，补己之短。第二篇 业务篇从思想上、知识技能上作好准备后，我们就将在不同的岗位上开始自己的银行柜员生涯。本篇将从普通柜员的不同岗位对我们进行训练。模块一 临柜岗位训练 临柜柜员是负责办理直接面向客户的柜台业务操作及相关业务查询、咨询等工作的柜员。作为临柜柜员，一天的工作流程为：签到 - 出库 - 日间操作 - 日终平账- 签退。通过本模块的学习与训练，我们要掌握临柜柜员的基本业务操作。模块1 签到作为一名临柜柜员，每天办理日常业务前必须进行柜员签到，即进行注册，才能进入综合应用系统进行业务操作。主管开机 刷卡 登陆

28、签到界面 输入密码 登陆业务界面实训目标 1. 熟练掌握签到的操作程序； 2. 学会操作密码的设置和修改。操作要点 一、主管开机柜员签到是在柜员终端进行，在签到前必须由三级以上主管进行主机开机。 问一问 为什么要由主管开机？ 我知道，是为实现综合应用系统的安全性，对柜员进行操作权限认定。操作要点 二、临柜柜员刷卡 在主机开启成功后，临柜柜员用自己的权限卡刷卡，登陆签到界面。柜员签到柜员号：键盘密码：请选择：（g）- 确认 （n）- 重输 （q）- 退出小常识 银行安全性操作的发展：输入密码-刷卡、输入密码-手纹辨识。相关知识 权限卡管理规定：权限卡是指业务人员在办理业务时所必须持有的，表明、控

29、制其业务处理权限范围的磁卡。权限卡是实现会计业务处理“事权划分、事中控制”的重要手段之一。权限卡实行严格管理，具体规定如下：1、已签发正在使用的权限卡由持卡人自行随身携带或入柜（屉）保管，自负其责，严禁随意摆放或转交他人使用。2、业务人员调动工作时，如仍从事全功能银行系统上机操作工作，且调动范围在其权限卡签发行的管辖范围内，则由权限卡签发行的人事部门对其权限卡内容进行调整；如调动范围在其权限卡签发行的管辖范围外，则应交回权限卡，在新的工作单位领取新的权限卡。3、因人员变动、临时离岗、学习休假、岗位变动等原因引起的暂时离岗3天以上情况，要于变动当日（最迟2日内）在业务人员信息调整申请表中填明原因

30、，经业务主管批准，权限卡改为待启用状态，双人签封后，统一入库保管。4、已签发启用的权限卡以及权限卡信息变动均需在柜员登记簿上登记。5、丢失后又找回的权限卡视同作废的权限卡处理。6、因保管、使用不当或其他原因作废的权限卡应于下一个工作日前在柜员登记簿上登记，注明原因，并逐级上缴至二级分行或直属分行会计结算部门统一保管。操作要点 三、临柜柜员输入柜员号、操作密码1、 柜员号：柜员号是柜员在一个中心范围内的唯一标识，也是柜员进入综合应用系统的唯一合法身份，通常为4位字符（字母或数字），由系统运行中心按营业机构编码分配。经管辖行批准后，九级主管对所属柜员号可进行增加、减少、修改。2、操作密码：每个业务

31、人员首次使用权限卡时或权限卡处于待启用状态时，由会计结算部门负责人在计算机上为其启用权限卡，设定初始密码。操作密码的设置可使用数字或英文字母进行组织，但不得使用初始密码或简单的重复数字、顺序数字，并要严格保密，防止泄露，且每月至少要更换一次操作密码。输入密码、柜员号后，签到完成，进入柜台交易画面。（插入柜台交易画面）软件19页2、 若修改密码，需通过输入交易代码，进入“修改密码”界面。（插入“修改密码”界面）软件82页直接在“新密码”栏两次输入新的密码，否则回车即可。 案例分析2-1-1 密码泄露的风险。案例：2003年3月2日，某银行一分理处业务自查发现了辖内一储蓄所杨某诈骗、盗用银行资金3

32、83.72万元的特大案件。 这起案件是分理处在检查内部往来业务时，发现该所与分理处辖内往来科目余额差额较大，立即采取紧急措施，组织人员反复核查账务，查找原因。3月3日，监控嫌疑人该办事处工作人员杨某，在大量事实面前，经政策攻心，被迫交代了侵占银行资金的部分犯罪事实。经查，杨某从2002年9月至2003年2月，利用工作之机盗用别的柜员操作密码，私自填制出库票，偷盖该所印章并签他人名字，先后出库提取现金和转账23笔，383.72万元。 经公安机关和专案组共同努力，查清了383.72万元去向。杨某被逮捕，其他6个有关责任人分别给予了行政处分和经济处罚。分析：（1） 有章不循，对账走过场，检查流用形式

33、。行所往来科目按规定每月必须对账，但该所3个月没有对账。杨某开始私自填写出库单，盗用储蓄所印章，光1月就出库11笔，如果坚持当日对账，就可能及早发现案情。（2） 责任心不强，防范意识差。杨某一案涉及几个不同岗位的操作权限，有的岗位人员也曾对汤某出示的票据表示过怀疑，但由于相信有操作密码设置，他人无法冒用，因而就不再过问。并且，本应一个月就应修改操作密码，应嫌麻烦长期不换，导致杨某长期冒用他人操作权限。这反映出工作人员责任心不强，防范意识差。（3） 重要空白凭证管理不当，监督失去作用。汤某挪用企业存款采取不入账，上联存单交企业，底联销毁，微机冲正。事后监督本应抓住不放查到底但一拖再拖，失去监督作

34、用，以致没能即使发现杨某犯罪行为。场景训练2-1-1 正常输入场景训练2-1-2 修改密码操作提示：1、输入时不可胡乱按键，以避免不必要的错误；2、应采取多个终端顺序进入的方法；3、若注册需较长时间，说明更新数据，应耐心等待；4、为减少网络传输，应确认正确再发送。模块2 出库 临柜柜员在办理日间业务操作前，必须领取一定量的现金、重要空白凭证。此外，还要将上日封存入库的“尾箱”从业务库中领出。以上这些业务即是办理出库。模块2.1 现金出库实训目标熟悉现金出库的基本流程。基本知识 在现金业务管理中，综合应用系统要求每个营业机构都要设一个“现金库房”，用于记录库房现金的总数和各券别的数量，并控制库房

35、现金实物的出入库。每个办理现金业务的临柜柜员，必须由主管为其按币种建立“现金箱”，并设定一定的限额，否则柜员无法办理现金业务。在每天进行日间业务操作前，需匡算当天所需现金数，从业务库中提取相应现金存入“现金箱”。 什么是柜员“现金箱”？ 我知道，是系统中用于记录办理现金业务的柜员保管的现金总数，控制柜员办理现金交易时对实物收付的现金保管箱，即是计算机虚拟现金箱与实际物理现金箱的统一。 操作要点 一、临柜柜员填制“现金出库单”交管库柜员。当柜员需要从库房领入款项时，填制两联“现金出库单”上联，交予管库柜员。（插入“现金出库单”票样） 你知道如何确定所要领取的现金数额？ 我知道，各银行柜员现金箱的

36、具体最高限额规定不完全一样，一般来说，在2050万之间，根据具体业务量大小确定。操作要点 二、主管库柜员配款，副管库柜员复核。 管库柜员收到出库票后，经核对各券别、金额与合计金额无误后，由主管库员按填制的券别顺序配款，经副管库柜员复核无误后，在出库票上加盖“出库讫”戳记，再交领现金的柜员。配款的一般原则是：1、从大数到小数搭配各种券别，先配主币，后配辅币； 2、搭配券别要考虑适合市场主辅币流通比例的需要； 3、考虑计算上的方便。 你知道副管库柜员进行复核的要点是什么吗？ 我知道，副管库柜员接到主管库柜员交来的现金和凭证，核对凭证大小写金额，审查凭证各项要素无误后，根据凭证大写金额和填明的付款券

37、别面额、张数、金额，逐一卡点大数，清点尾数。如发现凭证有错误或合计金额加错或现金多缺，应将凭证连同现金全部退还给主管库员，不能只退多余款或补足短款，以防差错。成捆券要检查捆扎是否齐紧，封签与票面是否一致，是否符合要求，成叠现金和零头现金必须逐张复点。小常识配款技巧：配款时先将凭证大写金额拨在算盘或计算器上，先配主币，再配辅币。成把券、成叠券计算大数，零头数必须逐张清点。每配完一种券别，折成金额从算盘上减去，算盘上的金额减完，则款项配齐。一笔款项配齐后，主管库柜员要自复一遍，自复顺序与配款顺序相反，复完一种券别，折成金额加在算盘或计算器上，自复合计金额与凭证小写金额相符。 配款时，若要拆捆，需先

38、卡够十把，再剪断绳结。要拆把零付时必须点够百张，分为十张十叠或二十张五叠备用。操作要点 三、柜员当面点清大数。先查点捆数，逐捆卡把，验明每捆是否10把，再检查封签与券别是否一致，封签和绳索有无破损和异常。无误后将券别捆数、金额与出库单逐项核对相符。柜员可把各种票面分成九平一折或十九平一折，按不同券别分别放入现金分格箱内。清点时应做到操作定型、用具定位、手续严密、有疑必复。 练一练 点钞。操作要点 四、柜员打印“现金出库单”下半联交管库柜员。临柜柜员通过输入交易代码，进入“柜员领入现金”这项交易界面。*柜员领入现金领入柜员： 货币号：交易金额：输入领入柜员号、货币号、交易金额后回车，屏幕就将显示

39、*柜员领入现金领入柜员： 货币号： 常用正常票面 数量 券别名称 数量 壹佰元 伍拾元 贰拾元 拾 元 伍 元 贰 元 壹 元 伍 角 贰 角壹 角再输入各券别数量，即可打印两联“现金出库票”，一联留存，一联交给管库柜员。柜员现金入库不产生任何会计分录，只在登记簿中有所反映。小常识综合应用系统往往为柜员提供两种选择交易方式，一是通过菜单选择，一是通过直接输入交易码选择交易，二者选一即可。综合应用系统的每个交易都有一个4位数的标识，即交易码，各银行由于采用的综合应用系统不同，故其各交易的交易码确定也不相同。场景训练2-1-4 现金出库。模拟角色：柜员、管库员事件：柜员从库房领入现金50万元操作提

40、示：1、正确填写现金出库单 2、清点现钞时要严格按照操作规程模块2.2 重要空白凭证出库实训目标了解重要空白凭证的种类，并熟悉其出库的基本流程。基本知识 重要空白凭证是指银行印制的、经银行或客户填写金额并签章后即具有支付效力的空白凭证，如支票、银行汇票、商业汇票、不定额银行本票、存折、存单、国债凭证、银行卡、印签卡、内部往来划收（付）款凭证、电子清算划收（付）专用凭证等。在重要空白凭证管理中，综合应用系统要求每个营业网点都要设一个“凭证库房”；每个办理现金业务的临柜柜员，都要有一个“凭证箱”。对于重要空白凭证，柜员要严格遵守“先领用、再使用”这一操作流程。在使用中还必须按凭证号码从小到大顺序使

41、用，不能跳号使用。 什么是“凭证箱”？我知道，它是系统为每个柜员自动建立的用于记录其保管的重要空白凭证数量，并控制柜员按从小到大的凭证号顺序使用凭证的凭证保管箱，它也是家计算机虚拟凭证箱与实际物理凭证箱的统一。相关知识 重要空白凭证票样。操作要点 一、柜员填写“重要空白凭证出库单”交管库柜员。 柜员根据业务量的情况，决定所要领取的空白重要凭证的数量、种类，填写两联“重要空白凭证出库单”，经主管同意后交管库柜员。（插入“重要空白凭证出库单”票样） 你知道临柜柜员常需用的空白凭证有哪些吗？ 我知道，常用的空白凭证主要有活期存折、定期存单（折）、银行汇票、银行卡等。操作要点 二、管库柜员发出重要空白

42、凭证。管库柜员根据“重要空白凭证出库单”所填凭证种类、数量登记“重要空白凭证保管领用登记簿”，填写凭证起讫号码，交领入柜员。（插入“重要空白凭证保管领用登记簿”票样）小常识凭证发放时，其起始号码必须为库存中该种类最小凭证号码。操作要点 三、柜员清点签收。柜员领取空白凭证后，逐份清点，正确无误后在“重要空白凭证保管领用登记簿”签收。相关知识 重要空白凭证的管理规定：1、 重要空白凭证实行专人管理。2、 重要空白凭证一律纳入表外科目核算。3、 临柜柜员签发、出售重要空白凭证时，必须按顺序使用，不得跳号。应有银行签发的重要空白凭证严禁由客户签发和带出柜台签发。4、 营业期间领用重要空白凭证，应向管库柜员办理必要手续。营业终了，未用完的重要空白凭证应在核点无误后入库保管。5、 营业机构负责人、主管行长和上级行应不定期对重要空白凭证进行查库以核对账实，并记录查库情况。操作要点 四、柜员打印“重要空白凭证出库单”交管库员。 临柜柜员通过输入交易代码，进入“柜员领入重要空白凭证”这项交易界面。*柜员领入重要空白凭证凭证种类：凭证起始号：凭证终止号：领入柜员号：输入凭证种类的代码（通常为2位数）、凭证起始号和终止号（通常都为9位数）、领入柜员号（通常为4位数）后，即可打印两联“重要空白凭证出库单”，一联留存，一联交管库员。 案例分析2-2-1 空白凭证管理不严案例：摘选自高教银行储蓄与出纳1