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1、1,银行非现场监管报表报送要求及部分报表解读,2,第一部分 2011年非现场监管报表的通知第二部分 部分报表的填报注意事项,3,中国银监会关于印发2011年非现场监管报表的通知（银监发2010 112号）,第一部分 2011年非现场监管报表的通知,4,基础报表内容调整特色报表内容调整分支机构报表内容调整指标计算口径的调整报表报送时间、口径和范围的调整新增及修订报表报送安排执行要求及其他,5,（一）基础报表内容调整1、月报内容调整增加G01附注IX部分 存贷款月日均情况表2、季报内容调整增加G11第III部分 按行业大类分类的贷款（按贷款投向）；修改G14 授信集中情况表；增加G25 流动性覆盖
2、率和净稳定融资比例情况表；增加G44 杠杆率情况表,6,（一）基础报表内容调整（续）3、填报说明及校验关系调整 G13：授信口径调整 G41：库存股、可转债的校验关系,7,（二）特色报表内容调整1、合作金融机构：修改S42 农村中小金融机构补充数据报表、S45 农村中小金融机构支农服务情况统计表（仅报表名称变动）和S47 新型农村金融机构经营情况统计表。2、非银行金融机构：信托公司：修改S32 信托投资公司管理信托财产状况统计表，增加S3k 信托公司净资本计算表和S3m 信托公司风险资本计算表；,8,（二）特色报表内容调整（续）金融租赁公司：增加S3n 金融租赁公司净利差情况表、S3o 金融租
3、赁公司现金偿付情况表，修改S39 租赁业务资产负债项目统计表、S3e 金融租赁公司租赁业务情况统计表、S3g租赁资产质量及风险缓释情况表和S3h 金融租赁公司流动性缺口统计表；汽车金融公司：修改S3a 汽车金融公司贷款质量五级分类情况表消费金融公司：增加S3j消费金融公司贷款明细分类及有关情况表,9,（二）特色报表内容调整（续）3、其他特色报表增加S62贷款按“三个办法、一个指引”执行情况表,10,（三）分支机构报表内容调整总体原则：与法人非现场监管报表保持一致性1、基础报表增加GF01附注IX部分、GF11第III部分2、特色报表增加SF62,11,（四）指标计算口径的调整 调整原因：201
4、0年修订后的商业银行集团客户授信业务风险管理指引（银监令2010第4号）调整对象：单一集团客户授信集中度 调整计算规则：最大一家集团客户授信净额/资本净额 分子为扣除保证金、银行存单及国债的最大一家集团客户（也可以为单一法人）的授信余额。同时在计算授信余额时，持有的集团客户成员企业发行的公司债券、企业债券、短期融资券、中期票据等债券资产以及通过衍生产品等交易行为所产生的信用风险暴露（用现期风险暴露法计算）应纳入授信余额的统计范围。,12,（四）指标计算口径的调整（续）注意事项：监管标准不变：15%银监办发【2010】301号文2011年失效,13,（五）报表报送时间、口径和范围的调整1、报表报
5、送时间调整G12/GF12贷款质量迁徙情况表和G33利率重新定价风险情况表的报送时间由半年后25日调整为半年后18日。2、报表口径的调整 从2011年起，三组和四组银行业金融机构开始报送并表 口径的G03 各项资产减值损失准备情况表。,14,（五）报表报送时间、口径和范围的调整（续）3、报表适用范围的调整消费金融公司从2011年起开始报送法人机构非现场监管报表 村镇银行和贷款公司从2011年起开始报送S45表外国银行分行从2011年起开始报送S61表金融租赁公司从2011年起开始报送G02表,15,16,(六)新增及修订报表报送安排 为保证非现场监管数据连续性，对于部分2011年新增或修改的报
6、表，相关银行业金融机构应补报2010年12月31日数据需要补报的报表包括：G01/GF01 附注第IX部分 存贷款月日均情况表;G11/GF11 第III部分 按行业大类分类的贷款（按贷款投向）;G14 授信集中情况表;G25流动性覆盖率和净稳定融资比例情况表（含并表口径）G44 杠杆率情况表（含并表口径）,17,S3k 信托公司净资本计算表和S3m 信托公司风险资本计算表；S3n 金融租赁公司净利差情况表、S3o 金融租赁公司现金偿付情况表、S39 租赁业务资产负债项目统计表、S3e 金融租赁公司租赁业务情况统计表、S3g融资租赁资产质量及风险缓释情况表和S3h 金融租赁公司流动性缺口统计表
7、；S3a 汽车金融公司贷款质量五级分类情况表和S3j消费金融公司贷款明细分类及有关情况表；S42 农村中小金融机构补充数据报表和S47 新型农村金融机构经营情况统计表;S62/SF62贷款按“三个办法、一个指引”执行情况表,18,具体补报时间为：月报补报时间：相关银行业金融机构应于2011年1月18日前完成2010年12月月报数据补报工作，1月20日前完成审核工作。季报（含并表口径）报表补报时间：相关银行业金融机构应于2011年3月28日前完成2010年12月末季报和半年报的补报工作，3月30日前完成审核工作。,19,(七)执行要求及其他 对于所有基础报表、特色报表及分支机构报表修订后的报表格
8、式及填报说明的电子版本，各金融机构也在登录银监会采集系统后，在“资源下载”页面下载报表格式、填报说明等；银监会系统及派出机构人员在银监会内网的“统计信息网”的“统计制度和文件”中下载。系统升级:两次升级,20,第一部分 2010年非现场监管报表的通知第二部分 部分报表的填报注意事项,21,G01附注IX部分 存贷款月日均情况表；G11第III部分 贷款投向按大类分类；G14 授信集中情况表；G44 杠杆率情况表其他事项,22,1.G01_IX/GF01_IX 存贷款月日均情况表（新增）频度：月报口径：境内、法人主要监测内容：金融机构月日均存贷款情况，计算月日均存贷比,23,24,月日均各项存款
9、余额：当月的每日各项存款之和除以当月的实际天数（按自然日）例如：11月前5天各项存款余额分别是100、200、300、400、300，那月日均存款余额=（100+200+300+400+300）/5=260 月日均各项贷款余额：当月的每日各项贷款之和除以当月的实际天数（按自然日）,25,2、G11_III部分按行业大类分类的贷款（按贷款投向）（新增）频度：季报口径：法人主要监测内容：在门类的基础上，细化的贷款行业投向信息，按照大类来统计,26,27,需要注意的地方：1.行业分类是按照国家统计局国标GB/T 4754-2002 国民经济行业分类标准门类：20个门类，G11_I部分大类：95个大类
10、+其他（买断式转贴现、个人贷款（不含个人经营性贷款)、对境外贷款）2.与G11_I部分各门类信息的核对,28,3.G14/GF14 授信集中情况表（修改）修改原因：2010年修订的商业银行集团客户授信业务风险管理指引（银监令【2010】第4号）指引的主要修改内容：扩大授信的统计口径-原指引第四条增加一款作为第二款：“商业银行持有的集团客户成员企业发行的公司债券、企业债券、短期融资券、中期票据等债券资产以及通过衍生产品等交易行为所产生的信用风险暴露应纳入集团客户授信业务进行风险管理。”,29,解读Q:是不是只有公司债、企业债、短融、中票这四类才纳入统计？A:只要是债券资产都算，不限于这四种。Q:
11、衍生产品的信用风险暴露如何计算？A:运用现期风险暴露法来计算。Q:非集团客户(单一客户）发行的债券是否纳入统计？A:是，因为G14第一部分的统计范围不仅包括集团客户，也包括单一客户。,30,指引的主要修改内容（续）：调整了单一集团客户授信集中度指标的计算方法 第十二条修改为：“一家商业银行对单一集团客户授信余额（包括第四条第二款所列各类信用风险暴露）不得超过该商业银行资本净额的15%，否则将视为超过其风险承受能力。计算授信余额时，可扣除客户提供的保证金存款及质押的银行存单和国债金额。解读Q:是不是只要是抵质押物在计算指标时都可以扣除？A:不是，只有保证金、质押的银行存单及国债才行。,31,32
12、,需要注意的地方：1.排序：由按照授信余额排序改为按授信净额排序（扣减保证金、银行存单及国债后的授信余额）2.银监办发【2010】301号文的有关填报规定失效分别在其他表内授信和其他表外授信中单独反映持有的债券资产以及衍生产品信用风险暴露。,33,34,35,需要注意的地方：1.虽然对G14第二部分和第三部分也按照第一部分的格式统一调整，但是对数据的使用只是收集而已，不会涉及到指标计算。2.G14_II部分中的持有的同业发行的债券：只反映银行账户的情况。,36,4.G44 杠杆率情况表（新增）频度：季报口径：法人、并表报送机构:国家开发银行国有股份城商农商外资法人农合农信社监管标准:没有最终确
13、定,37,38,分子的计算分子=核心资本净额(核心资本-核心资本扣减项)注意点：使用BASEL I框架下的资本定义，与前不久的定量测算（BASEL III)不同核心资本=G41_1.A，核心资本扣减项=G41_2.A核心资本净额=G41_3.A,39,分母的计算分母=表内外资产暴露-核心资本扣减项表内外资产暴露=表内资产+表外项目资产+衍生产品,40,1.表内资产=G01_25.C注意点:需要将衍生金融资产剔除2.表外项目资产(不含衍生)注意点:其中无条件可撤消的承诺(=G43_4.2A按10%的信用转换系数调整表外资产(调整后)=表外项目资产-无条件可撤消的承诺*(1-10%)3.衍生产品(
14、用现期风险暴露法计算)=G43_6.D,41,现期风险暴露法由两部分组成：一部分是按盯市价值计算出的重置成本（MTM），另一部分是反映剩余期限内潜在风险暴露的附加因子（add-on）,由衍生交易工具的名义本金乘以固定系数获得。现期风险暴露=重置成本+Add-on=估盈（正公允价值）+名义本金*固定系数。（估亏交易的公允价值一律取0）,42,注意：CDS附加系数和其他衍生产品不同（相关内容见BASEL II)不同剩余期限之间没有区别“合格”的定义与市场风险补充规定中用标准计量方法计算特定风险规定的“合格”类别的定义一致。,43,5.其他事项G11表的第III部分和研究局收集的行业表(表一)一样,因此,2011年表一不用再报,表二(热点行业表)仍需要按原报送要求和途径报送.目前统计部在收集三个办法一个指引的执行情况表,从2011年S62表开始报送后,三个办法表不再报送.贷款拨备率指标2011年也将纳入非现场监管指标体系,月报季报,44,谢谢大家！,
