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1、保险学原理Insurance,为什么保险业在中国是朝阳行业？,1、它的特殊功能决定了其在国民经济中的重要地位。,2、市场经济体制全社会面临风险加大。,3、对人员素质要求更高,保险的特殊功能决定了其在国民经济中的重要地位,证券,银行,金融,保险,保险的特殊功能决定了其在国民经济中的重要地位,金融的功能融通资金,保险功能,融通资金,防灾防损,经济补偿与给付,市场经济体制全社会面临风险加大,1,政府可能面临国家赔偿风险执法不当（羁押错误），为权不当）,3,个人风险(养老，疾病，失业，生育，工伤，其他经济风险，如借债风险，危险的朋友.doc),2,企业各种风险（自然灾害、意外事故，经营不善信用风险）,
2、对人员素质要求更高,新加坡保险营销人员要求至少双语,第一章 风险与风险管理,第一节 风险,第二节 风险管理概述,第三节 风险管理的创新与发展,无时不在，无所不有的危险,7年7月，重庆市遭受暴雨袭击，重庆市34个区县共有646.44万人受灾。因灾倒塌房屋3.07万间，死亡42人、失踪12人。造成直接经济总损失27.03亿元。据了解，随着降雨带的东移，开县、云阳、巫溪不同程度受灾。2005年11月26日上午8时49分在九江、瑞昌之间发生5.7级地震，共造成江西、湖北、安徽等省数百万人受灾，13人死亡，伤病8000多人，倒塌房屋1.8万多间，损坏房屋16万间，紧急转移安置60万人，避险群众近300万
3、人。地震造成湖北省1人死亡，81人受伤，其中重伤11人，受伤者中有78名学生。2004年9月7日上午10时，中国人寿重庆市分公司赔出在开县特大洪灾中的首笔赔款，被保险人是开县书院一名因泥石流而死亡的学生。,第一节 风险,无时不在，无所不有的危险,教育部、公安部、中国少年儿童新闻出版总社等单位对北京、天津、上海等10个省市的调查显示，平均每天约有40名学生非正常死亡，其中约80的非正常死亡是可以通过预防措施和应急处理得到避免的。而北京每学期有50余名学生非正常死亡。据介绍，这次对10个省市的抽查显示，目前全国每年约有16万名中小学生非正常死亡，平均每天约有40多名学生死于食物中毒、溺水、交通或安
4、全事故，这其中排除不可预见的自然灾害和人力不可抗拒的重大事故外，约80的非正常死亡本能通过预防措施和应急处理避免。据统计全国每年交通事故伤亡人员中，中小学生占30。,2007年6月3日凌晨5点35分，云南省宁洱县发生6.4级强烈地震，震中位于宁洱县老城区，县城北郊凤阳中学严重受损，全校共55幢房屋（计8000余平方米）全部受损，屋顶瓦片大部分掀翻，部分墙体撕裂崩塌，学校围墙三分之一倒塌，预计损失200万余元。,第一节 风险,一、风险的基本概念(一)风险的概念 1、保险界对风险的理解：,风险：损失的不确定性,1）存在损失,物质损失,精神损失,2）损失是不确定的,A、事故是否发生不确定,B、事故发
5、生的时间、地点不确 定,C、事故发生原因与损失程度 不确定。,2、银行、证券业对风险的理解：风险：结果的任何变化,有利风险,不利风险,（二）风险的属性与特征,风险的基本属性 1、自然属性：是指其存在和发展以自然界的物质存在作为基础2、社会（经济）属性：是指风险要素中那些与社会因素、社会制度和社会发展水平相联系的属性。,风险的特征,社会性,发展性,可测性,普遍性,客观性,不确定性,1.不确定性,1）风险概率：是不确定事件的确定性程度。0P(A)1 P(A)=0为不可能事件P(A)=1为必然事件保险公司承保风险概率0P(A)12）大数法则：是在随机事件的大量出现中往往呈现几乎一致的规律。大数法则是
6、概率论的法则之一，是保险的数理基础，是计算费率的依据。,二、风险的基本要素,1、风险因素：是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的原因和条件。（1）实质风险因素（自然风险因素、物质条件所构成的因素、物理风险因素、有形因素）:是有形的并能直接影响事物物理功能的因素。刹车系统失灵,木结构的房屋,下雪的地面（2）道德与心理风险因素（道德、心理条件构成的因素、无形因素）：即是由于个人的不诚实、不正直或不轨企图促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁或人身伤亡的原因或条件。美女受强奸；丑女，深圳海关关长（3）社会风险因素：由社会经济状况产生的风险因素。,2、风险事故：是造成生命、财产损失的偶发事件
7、（可能性、现实性以致引起损失）。3、损失：是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。学生丢失手机,就是经济损失,如果是故意把手机藏起来,则没有损失.,损失分类：,直接损失：风险造成标的物自身损失,如车辆碰撞造成的车身损失,间接损失：由直接损失引起的连带损失,如无法运载造成的运费损失,4、风险基本要素之间的关系：,冰雹车祸人员伤亡,三、风险的分类,三、风险的分类,（一）按风险的产生的原因分类,1、自然风险,2、人为风险,1）行为风险（社会风险）,3）政治风险,2）经济风险,4）技术风险,1.自然风险：因自然力的不规则变化使社会生产和社会生活等遭受威胁的风险。如地震、水灾、旱灾等。自然风险是
8、保险人承保最多的风险。,不可控性它有三个特征：周 期 性 共 沾 性,2.社会风险：是指由于个人或团体的行为或不行为使社会生产及人们生活遭受损失的风险。如偷盗、抢劫、罢工、战争等。,云南小学生食物中毒 约80人入院治疗云南日报2007年06月19日 吃过晚饭后，一些学生出现头昏、肚痛现象被送进了医院，医院门口，家长们急匆匆地赶来寻找着自己的孩子 这是昨晚，一位读者在晋宁县化乐卫生院看到的一幕。据知情者介绍，当晚，化乐中心小学的住校生吃过晚饭后，一些学生出现了上述症状，还有的学生昏迷了。随后，学生们被送到化乐卫生院救治，打吊针的学生约有四五十人。症状较重的学生则被紧急送往晋宁县第二人民医院救治，
9、目击者估计有三四十人，两边加起来约有七八十人。一位女生说，晚饭吃的菜有小瓜和葱炒肉。葱炒肉的味道很好，而小瓜是苦的，有的学生闻到后觉得味道不对没有吃，就没有事。同学们猜测可能是小瓜上有农药残留物。打完针后，学生们感到症状减轻了一些，昏迷的学生也基本抢救过来了。晚9点半，记者与化乐中心小学和化乐卫生院联系，均未打通电话。记者从晋宁县第二人民医院急诊科得到证实，有一批学生刚刚被送来治疗，人数尚在统计中。,3.政治风险：在对外投资或贸易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险。如因输入国发生战争、革命、内乱而中止货物进口。,4.经济风险：经营决策失误、价格上涨带来损失
10、的风险。,5.技术风险：伴随着科学技术的发展，生产方式的改变而产生的威胁人们生产与生活的风险。如核辐射、核泄漏风险。,（二）按风险的对象 分类（潜在损 失形态）,1、财产风险,2、人身风险,3、责任风险,4、信用风险,（二）按风险的对象分类,1.财产风险：指导致一切有形财产的损毁、灭失或者贬值的风险。如校舍倒坍，车辆损毁。财产风险所致的损失通常包括财产的直接损失和间接损失两个方面。,（二）按风险的对象分类,2.人身风险：指导致人的伤残、死亡、丧失劳动能力以及增加费用支出的风险。,包括,生命风险,如救宠物撘上两条人命,健康风险,（二）按风险的对象分类,3.责任风险：是指因个人或团体的疏忽或过失行
11、为，造成他人财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负法律责任或合同责任的风险。保险中保障的多是民事损害赔偿责任。,如：滁州市来安县特殊教育学校是滁州市特殊教育中心，担负着普及全市聋哑儿童青少年义务教育任务。该校七年级学生李某（男）被选为参加省残运会运动员，2006年9月11日下午，在学校球场参加学校篮球队训练时，因拣球时不慎跌倒，当时出现休克，学校及时送往当地县医院抢救，经抢救无效死亡。事情发生后，该学生家长认为学校存在过错，应负责任，要求给予经济赔偿。后经县领导安排，县信访局牵头，成立了由信访局、法制局、公安局、残联、教育局、联合安徽省分公司等单位领导参加的协调小组，经协调小组多次与该学
12、生家长协商，学校同意支付该学生家长9万元。,（二）按风险的对象分类,4.信用风险：是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险。如赊销中，买方不一定付款会给卖方带来风险。借钱不还的风险.,1.纯粹风险：只有损失机会而无获利可能的风险。如车辆被盗、身体生病、暴雨淹没农田等。2.投机风险：既有损失机会，也有获利可能的风险。如购买股票。,保险实务中，保险人承保的是各种可保的纯粹风险。,（四）按风险能否 处理分类,1、可处（管）理风险,2、不可处（管）理风险,四、风险的度量损失发生的不确定性和严重性与风险程度呈正相关关系。,（一）风险度量指标：,1、预期损失期望,
13、2、预期损失均方差,（二）度量损失发生不确定性的方法：,某市场发生火灾损失的概率分布,该市场火灾造成的损失金额预计为41.5 万元,第二节 风险管理,一、风险管理,（一）风险管理的概念,风险管理：经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。,（二）风险管理的意义,对经济单位的意义：减少损失、降低成本，提高效益，稳定社会，安定家庭。,对社会的经济意义：1）提高社会整体效益，避免经济波动。2）减少社会资金浪费。3）有助于社会资源的分配与合理利用。,（一）损前风险管理目标,1、经济合理目标,2、安全系数目标,经济合理：尽量减少不必要的费用开支和损失，尽可能降低风险管
14、理计划成本。,二、风险管理的目标,把风险控制在可承受范围之内。,3、社会公众责任目标。,既要转嫁自身风险，又要降低社会损失。,（二）损后风险管理目标,对可能影响企业正常生产经营诸多因素事先进行周密考虑。,1、生存目标（维持企业的生存）,2、持续经营目标（生产、服务能力的保持）,保障企业受损后仍然能够持续经营。,利益最大化是市场经济体制下企业必须追求的目标。,4、实现持续增长目标（目标2的延伸）,5、社会责任目标：减轻损失对社会影响。,3、稳定收益目标（利润计划的实现）,三、风险管理的组织,风险管理的组织：是指通过确定一定的组织架构和组织关系，使经济单位各部门各成员协调工作，从而保证风险管理目标
15、实现。,风险管理组织,内部组织,外部组织：为经济单位提供风险管理服务的专职社会部门。,（小）个人管理,（中）风险管理部门,（大）多个部门协作,风险管理、评估机构：公安、司法、会计事务所,经济单位独立的风险管理组织与社会的各类风险管理机构组成的网络体系。,风险管理组织体系：,分析框架,风险清单法流程图分析法财务报表分析法实地调查法事故分析法,损失概率损失程度,风险回避损失控制风险转移风险自留,效益比值,1,2,3,4,5,评估风险管理效果,风险识别,选择风险管理技术,风险估测,风险评价,四、风险管理的基本程序,四、风险管理的基本程序,感知风险：调查和了解潜在的以及客观存在的各种风险。,对潜在的、
16、客观存在各种风险进行识别和归类，并分析产生风险事故的原因的过程。,（一）风险识别：,分析风险：掌握风险产生的原因、条件和风险的性质。,2）风险对象识别,风险对象（风险源作用的对象）,实物资产对象,金融资产对象,人力资本对象,1、风险识别的内容,1）风险源识别,风险源：是指那些可能导致消极后果的因素和危害的来源。,主要包括：自然环境、社会环境、法律环境、经济环境。,法律责任对象,2、风险识别的方法,（1）风险清单识别法：,通过设计、编制、收集有关风险信息的表格、框架，借以识别风险的方法。,通过分析资产负债表、损益表、现金流量表等，能够识别企业的财产风险、责任风险和人力资本风险。,（3）流程图分析
17、法：,将一个完整的经济活动用一张流程图来展示，针对流程中的关键环节与薄弱环节寻找风险、分析风险,（2）财务报表识别法：,（4）风险链分析法：,（5）事故树分析法：,风险链是一个分析框架，包括风险因素、风险因素所在环境、风险因素和环境的相互作用、这种作用的结果、这种结果所带来的后果。,从某一风险事故开始，运用逻辑演绎方法，由结果分析原因，找出各种可能引起事故潜在的风险因素，分析其发生的重要程度，求出事故发生的概率，进而提出控制风险因素的建议和方案。,(二)风险衡量（估测）,风险的估测：是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率
18、和损失程度。,风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。处理风险，需要一定费用，费用与风险损失之间的比例关系直接影响风险管理的效益。通过对风险的性质的定性、定量分析和比较处理风险所支出的费用，来确定风险是否需要处理和处理程度，以判定为处理风险所支出的费用是否有效益。,(三)风险评价,控制性风险管理技术,风险管理方法,财务性风险管理技术,避免,抑制,预防,自留风险,转移风险,财务型保险风险转移,财务型非保险风险转移,四、选择风险管理技术
19、,四、选择风险管理技术,（1）避免：是放弃某项活动以达到回避因从事该项活动可能导致风险损失的目的。,（2）预防：是指在风险发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施。,（3）抑制（分离）：是指风险事故发生时或之后采取的各种防止损失扩大的措施。,（4）风险分散（中和）：是风险管理人采取措施（根据风险因素之间、风险因素与其他因素之间的负相关性，进行资产组合）将损失机会与获利机会进行平分。,1、控制法：是指避免、消除风险或减少风险发生频率及控制风险损失扩大的一种风险管理方法。,（5）分散：是集合性质相同的多数单位来直接分担所遭受的损失，以提高每一单位承受风险的能力。（保险的
20、本质）,（7）风险结合：同类企业对相同风险缔结某种协定，将风险排除或降低。缔结价格、生产限制等。,（6）风险限制：涨、跌停板；风险保证金。,财务法：通过提留风险准备金事先做好吸纳风险成本的财务安排来降低风险成本的一种风险管理方法。,2、财务法,（1）风险自留（自担）：是经济单位或个人自己承担全部风险成本的一种风险管理方法，即对风险的自我承担。,自留,主动自留：经过对风险的衡量并考虑各种风险处理方法后，决定不转移风险,被动自留：没有意识到风险存在而没有采取措施。,风险自留的措施,建立损失储备基金,建立自保公司,（2）风险转移：,经济单位或个人为避免承担风险损失而有意识地将风险损失或与风险损失有关
21、的财务后果转嫁给另一单位或个人承担的一种风险管理方式。,风险转移方式,非保险转移：,保险转移：,（五）风险管理效果评价,1、风险管理效果评价：是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。,2、风险评价的方法,（1）定性评价,通过观察和分析，借助于经验和判断能力进行评价的方法。,（2）定量评价,通过运用统计资料和一定的数学方法建立数学模型进行评价的一种方法。,（3）综合风险评价,第二章 保险概述,第一节 保险的内涵一、保险的各种学说损失说 以损失补偿的概念来解释和分析保险的性质 二元说 认为财产保险和人身保险两者具有不同的性质 非损失说 企图完全抛开“损失”概念来解释保险,第二章 保险概述,损失说 损失赔偿说 保险是一种损失补偿合同，代表人物：马歇尔、马修斯。不适用人身保险中的生存保险。损失分担说 强调在损失赔偿中，多数人合作的事实，指出保险的性质是多数被保险人的相互关系。代表人物：华格纳。危险转嫁说 从危险处理的角度来阐述保险的本质，认为保险是一种危险转嫁机制。代表人物：魏兰脱,
