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1、2012-006,证券代码：601003,证券简称：柳钢股份,公告编号：2012-006,柳州钢铁股份有限公司内部控制规范实施工作方案本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。柳州钢铁股份有限公司（以下简称公司）第四届董事会第十五次会议，于二一一年三月二十八日召开。会议审议通过柳州钢铁股份有限公司内部控制规范实施工作方案，现将方案披露如下：一、公司基本情况介绍（一）基本情况柳州钢铁股份有限公司(以下简称公司或本公司)于 2000 年 4 月 7 日经广西壮族自治区人民政府桂政函200074 号文批准，由
2、广西柳州钢铁(集团)公司(以下简称集团公司)作为主发起人，联合柳州有色冶炼股份有限公司、柳州市柳工物资有限公司、广西壮族自治区冶金建设公司、柳州化学工业集团有限公司共同发起设立。公司于 2000 年 4 月 14 日经广西壮族自治区工商行政管理局批准注册，营业执照注册号为(企)4500001001249。公司原名广西柳州金程股份有限公司，2001 年 10 月更名为柳州钢铁股份有限公司。公司股票于 2007 年 2 月 27 日在上交所挂牌交易，股票简称“柳钢股份”，股票代码“601003”。公司经营范围为：烧结、炼铁、炼钢及其副产品的销售，钢材轧制、加工及其副产品的销售；炼焦及其副产品的销售
3、（含煤焦油、粗苯，安全生产许可证有效期至 2013 年 1 月 22 日）；本公司自产产品及相关技术的出口业务；本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；本公司进料加工和“三来一补”业务。（二）组织架构图：公司按照现代企业制度的基本要求，结合自身实际情况，实行董事会领导下的总经理负责制。公司按管理层、职能部门、生产部门三级管理模式，综合管理。1。,部、证券部、人力资源中心、策划部、调度中心、技术中心、质量管理中心、机动中心、财务部、计控中心、审计部、焦化厂、烧结厂、炼铁厂、转炉厂、中板厂、中轧厂、棒线厂、经销公司、进出口公司、金材公司、物资公司，各职能部门
4、和分厂在总经理的组织下开展经营活动。（公司组织机构见图 1）股东大会监 事 会,审计委员会,董 事 会总 经 理,综,合,管,理,部,策,划,部,财,务,部,人,力,资,源,中,心,调,度,中,心,审,计,部,技,术,中,心,质,量,管,理,中,心,机,动,中,心,证,券,部,计,控,中,心,生 产 厂,分 公 司,焦,化,厂,烧,结,厂,炼,铁,厂,转,炉,厂,中,板,厂,中,轧,厂,棒,线,厂,经,销,公,司,进,出,口,公,司,金,属,材,料,供,应,公,司,物,资,公,司,图 1。2。,、,（三）内部控制工作实施责任高管及工作机构设置,为确保公司内部控制规范实施工作顺利推进，以满足监管
5、机构的合规要求，全面提升公司治理水平，公司成立了内部控制体系领导小组，由公司董事长施沛润担任组长，公司内部董事、高管及各职能部门负责人共同参与，加强对公司内控规范体系建设工作的领导。成立内部控制体系工作小组，指定公司副总经理、董事会秘书班俊超任工作小组组长，全面负责组织实施公司内部控制工作。公司综合管理部做为内控工作牵头部门，负责组织开展内控体系建设的组织、协调工作，确保体系建设顺利完成。,公司聘请外部咨询机构、会计师事务所帮助开展内控规范体系建立和企业内,控审计工作。公司确保聘请外部中介机构的相关费用。,二、内部控制建设工作计划,(一)公司内部控制规范实施工作总体方案按照财政部、证监会、审计
6、署、银监会、保监会联合发布的企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引企业内部控制审计指引和国资委发布的中央企业全面风险管理指引、上交所发布的上市公司内部控制指引规定，以及广西证监局对 2011 年内控试点上市公司内控体系建设工作的统一部署，结合公司生产经营管理实际情况，针对公司 18 个业务流程的范围开展工作，业务流程包括：发展战略、组织架构、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、信息系统、合同管理、内部信息传递。公司计划至 2011 年底建立较为完善和有效运行的内部控制规范体
7、系。对现有管理制度和业务流程从决策、执行和监督三个层面进行全面梳理、优化，力求促进各项管理工作实现程序化、规范化、制度化、标准化和信息化，满足企业生产经营管理的内在需要和内外部监管机构的合规要求，全面提升公司管理水平，为企业持续健康发展保驾护航。在此基础上严格执行规范体系，并在实际运行中加强监控，及时进行整改和完善。,（二）体系建立计划,1、体系建立工作内容及时间安排：,。3。,（1）2010 年 12 月，联系多家内部控制咨询机构，通过招、投标方式确定,公司内部控制体系建设的服务机构。,（2）2011 年 1 月，内部控制体系框架设计阶段。了解公司风险管理框架、,组织体系现状、内控领域及业务
8、流程职责和公司未来期望，根据内部控制管理要,求，设计构建公司内部控制管理组织体系。,（3）2011 年 1 月3 月，风险识别与评估阶段。了解现有管理措施，分析,公司关键风险点，汇总已识别的风险点、风险描述、风险责任部门，形成风险数,据库。组织责任部门进行量化的风险评估，确定各项风险管理优先顺序，并形成,风险评估报告。,（4）2011 年 2 月4 月份，内部控制体系文件建立阶段。深入了解控制流,程，梳理授权职责体系，根据当前制度体系文件编制内部控制体系文件。,（5）2011 年 2 月5 月份，内部控制体系信息化建设阶段。搭建公司内部,控制信息化管理平台，导入相关主数据，建立主数据间的关联；
9、完成测试并提交,系统测试报告。,（6）2011 年 4 月5 月，内部控制体系控制自评及测试阶段。编制内部控,制自评工作制度，编制内部控制自评工作计划并开展内控自评工作。根据自评结,果对公司内控缺陷进行整改。编制相应的内部控制测试程序，对各内控环节进行,抽样测试，形成内控测试结论。,（7）2011 年 6 月12 月份，根据公司建立的内部控制体系运行情况，对发,现的问题不断修正和完善，确保通过内部控制体系建立的审核。,2、公司各部门工作要求,综合管理部为此项目责任部门，负责项目的组织及具体协调各项工作的开,展，跟催措施落实情况，检查反馈问题。要求公司其他各部门的第一责任人高度,重视，积极参与推
10、进，认真做好工作部署，坚决执行，确保措施落到实处，按期,限完成项目建设。,三、内部控制自我评价工作计划,（一）2011 年 4 月，按照企业内部控制评价指引相关要求，编制内部,。4。,控制自评工作制度，编制内部控制自评工作计划，根据前阶段的内部控制手册和,贵公司相关规章制度，编制内部控制自评问卷，编制相应的内部控制测试程序工,作底稿模板，并做好内部控制自评方法和测试技能的培训。,（二）2011 年 5 月，依照内部控制自评工作计划的要求，使用内部控制自,评问卷，开展各相关管理职能部门的内控自评工作，分析内控自评结果，归纳内,控缺陷，制订内控缺陷整改建议方案。,（三）2011 年 6 月，按照内控测试程序工作底稿模板，对各内控环节进行,抽样测试，根据抽样测试的结果，对照内控自评结果和内控缺陷评定标准，归纳,内控测试的结论，对内控测试中发现的问题，提供整改建议，编制形成内控评估,报告。,（四）2011 年底完成体系试运行阶段后，组织开展公司内部控制自我评价,工作，并形成公司内部控制自我评价报告，与公司 2011 年度报告一同批露。,四、内部控制审计工作计划,以内部控制自我评价为基础，与会计师事务所沟通内控工作审计相关内容，制订审计工作计划，明确工作任务及时间和责任人，并按要求披露内部控制审计报告。,柳州钢铁股份有限公司,董事会,2012 年 3 月 28 日,。5。,
