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1、-,-,北京当升材料科技股份有限公司,2011 年度财务决算报告,北京当升材料科技股份有限公司2011 年度财务决算报告一、公司资产负债情况报告期末，公司资产总额 91,348.23 万元，其中流动资产合计 75,097.28万元，非流动资产 16,250.96 万元，公司总资产较期初下降 5.52%，流动资产较期初下降 9.77%，非流动资产较期初增加 20.77%；负债总计 8,452.93 万元，其中流动负债合计 7,708.78 万元，较期初下降 36.35%，非流动负债合计 744.15万元，较期初增加 744.15 万元；所有者权益合计 82,895.30 万元，与期初相比变化不大
2、。1、报告期末公司主要资产构成：单位：元,资 产流动资产非流动资产资产合计,期末750,972,760.09162,509,588.31913,482,348.40,期初832,244,983.61134,557,075.50966,802,059.11,增减百分比-9.77%20.77%-5.52%,2、报告期末公司主要负债构成：单位：元,负流动负债,债,期末77,087,768.15,期初121,110,014.50,增减百分比-36.35%,非流动负债,7,441,538.46,负债合计,84,529,306.61,121,110,014.50,-30.20%,报告期末，公司负债以流动负
3、债为主，占负债总额的 91.20%，其中短期借1,北京当升材料科技股份有限公司,2011 年度财务决算报告,款 5,434.26 万元，应付账款 2,353.69 万元。（1）报告期末，流动负债较期初减少 36.35%，其中短期借款期末为 5,434.26万元，较期初减少了 10.53%，主要是公司根据发展需要，归还部分短期贷款。（2）报告期末，应付账款余额为 2,353.69 万元，较期初减少了 58.85%，主要因公司从国内有账期的原材料供应商处采购原料减少。（3）报告期末，预收账款余额为 87.48 万元，较期初增长 284.27%，主要是公司收到客户的预付货款所致。（4）报告期末，应付
4、职工薪酬为 359.29 万元，较期初增长 143.77%，主要是公司改变薪酬发放期间，12 月份薪酬在 1 月发放。（5）报告期末，应交税费余额为-782.59 万元，较期初减少 274.75%，主要是本期待抵扣的增值税进项税额增加所致。（6）报告期末，其他应付款余额 226.52 万元，较期初减少 31.07%，主要是上年部分款项在本期支付。（7）报告期末，非流动负债较期初数增加 744.15 万元，主要是收到工程项目补助，此资产类政府补助在本期确认了递延收益所致。3、报告期末股东权益构成：单位：元,股东权益股本（实收资本）资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计少数股东权益归属于上市公司
5、股东的净利润,期末160,000,000.00589,781,597.1015,719,142.2163,452,302.48828,953,041.79-739,002.822,期初80,000,000.00669,781,597.1015,719,142.2180,191,305.30845,692,044.61-34,629,472.95,北京当升材料科技股份有限公司,2011 年度财务决算报告,二、2011 年度经营情况（一）经营总体情况2011 年度，公司实现营业收入 66,848.39 万元，同比下降 21.02%；实现利润总额-99.52 万元，同比下降 102.49%；实现净利
6、润-73.90 万元，同比下降102.13%。详见下表：单位：元,股东权益营业收入营业成本营业利润利润总额净利润,2011 年度668,483,895.89630,379,323.16-2,271,021.60-995,228.13-739,002.82,2010 年度846,384,178.60767,199,368.3238,035,985.4240,022,240.3634,629,472.95,增减百分比-21.02%-17.83%-105.97%-102.49%-102.13%,归属于上市公司股东的,-739,002.82,34,629,472.95,-102.13%,净利润报告期内
7、公司经营业绩较去年同期大幅下降主要有以下几点原因的影响：一方面，欧债危机导致国际经济环境恶化，国际原材料市场价格一路走低，公司外销产品价格出现较大幅度的下降；人民币升值也增加了公司的汇兑损失；另一方面，公司所处行业市场格局面临出现较大的调整，原有的主营业务产品主要应用于传统手机、笔记本电脑市场，但由于受到苹果等新型智能手机、平板电脑的冲击而出现大幅萎缩，导致公司客户订单受到较大影响。此外，随着国家政策对新能源行业支持力度加大，越来越多的企业投身到锂电正极材料行业，导致了行业的过度投资和无序建设，行业竞争进一步加剧，从而导致公司产品毛利率继续出现下滑。同时，公司全年整体产能利用率较低，固定资产折
8、旧同比增加较多；另外由于人员规模的扩大、高端人才的引进，以及引入咨询服务，管理费用同比出现一定幅度的增长。3,北京当升材料科技股份有限公司,2011 年度财务决算报告,（二）主营业务收入/主营业务成本构成情况报告期内，分产品构成情况：单位：元,项,目,主营收入,构成比例,主营成本,构成比例,锂电正极材料电陶材料合计,648,241,966.6112,167,249.32660,409,215.93,98.16%1.84%100.00%,615,204,580.6810,193,052.20625,397,632.88,98.37%1.63%100.00%,（三）费用构成情况报告期内，公司期间费
9、用构成及变化比例如下：单位：元2011 年度,项,目,金额,构成比例,2010 年度金额,增减比例,销售费用管理费用财务费用合计,10,224,092.6429,654,420.20-1,367,941.3538,510,571.49,26.55%77.00%-3.55%100.00%,9,342,681.3326,713,059.532,855,077.6338,910,818.49,9.43%11.01%-147.91%-1.03%,期间费用分析：报告期内，公司销售费用与去年同期相比增加了 9.43%，主要系公司增加了新产品市场开拓的力度，相关的差旅及样品费增加所致；管理费用与去年同期相比
10、增加了 11.01%，主要是由于人员规模的扩大、高端人才的引进，以及引入咨询服务所致；财务费用同比减少 147.91%，系报告期存款利息增加、融资利息减少所致。4,北京当升材料科技股份有限公司,2011 年度财务决算报告,（四）现金流量情况报告期内，公司主要现金流量指标情况：单位：元,项 目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额汇率变动对现金及现金等价物的影响现金及现金等价物净增加额期末现金及现金等价物余额,2011 年度-23,085,396.42-54,206,900.65-23,719,025.29-963,830.30-101,975,152.6
11、6309,697,712.77,2010 年度-148,474,977.89-56,790,616.23578,334,289.00-414,130.84372,654,564.04411,672,865.43,（1）经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比增长 12,538.96 万元，主要是因为公司应收账款回款较好，同时大批国内采购使用票据结算所致。（2）投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加 4.55%，主要是公司2011 年工程付款量较上年同期下降所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比下降 104.10%，主要是公司在 2011 年上市，取得募集资金影响所致。（4）
12、现金及现金等价物净增加额同比下降 127.36%，系公司期末货币资金同比有所下降。三、主要财务指标报告期内，公司的主要财务指标如下：,财务指标归属于上市公司股东的净利润扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润加权平均净资产加权平均净资产收益率,5,2011 年度-739,002.82-2,014,796.29835,989,209.87-0.09%,2010 年度34,629,472.9532,941,156.25608,078,591.475.69%,北京当升材料科技股份有限公司,2011 年度财务决算报告,扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率基本每股收益（元）扣除非经常性损益后基本每股收益（元）,-0.24%-0.0046-0.0126,5.42%0.22580.2148,四、利润分配情况经 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计，公 司 2011 年 度 净 利 润 为-739,002.82 元,根据本公司章程规定，本年不提取资本公积及盈余公积，根据公司第二届董事会第三次会议审议，2011 年度拟不进行利润分配及资本公积金转增。本议案尚需提交股东大会审议。北京当升材料科技股份有限公司董事会2012 年 4 月 23 日6,
