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1、鞍山重型矿山机器股份有限公司,AnShan Heavy Duty Mining Machinery Co.,Ltd.,二零一一年度财务决算报告,2011 年度财务决算报告鞍山重型矿山机器股份有限公司2011年度财务决算报告一、2011年度公司财务报表的审计情况公司 2011 年财务报表已经华普天健会计师事务所（北京）有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见，鞍重股份财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了鞍重股份 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、财务状况分析公司 2011
2、年度相关财务状况分析如下：（一）财务状况分析1、资产结构单位：人民币 元,资产项目,2011 年 12 月 31 日金额 占比（%）,2010 年 12 月 31 日金额 占比（%）,变动幅度（%）,货币资金应收票据应收账款预付款项其他应收款存货流动资产合计固定资产在建工程无形资产递延所得税资产非流动资产合计资产总计,40,434,236.2316,583,426.0091,346,942.508,593,747.301,038,738.8393,189,203.43251,186,294.2974,866,237.2622,334,559.7829,812,837.021,937,166.9
3、0128,950,800.96380,137,095.25,10.644.3624.032.260.2724.5166.0819.695.887.840.5133.92100.00,46,912,060.7911,070,500.0077,425,431.6619,281,836.751,439,200.5757,813,740.47213,942,770.2465,401,901.073,868,301.8030,999,947.661,422,833.08101,692,983.61315,635,753.85,14.863.5124.536.110.4618.3267.7820.721.
4、239.820.4532.22100.00,-13.8149.8017.98-55.43-27.8361.1917.4114.47477.37-3.8336.1526.8020.44,2011 年度财务决算报告报告期内，货币资金期末余额较2010期末余额下降6,477,824.56元，下降13.81%，主要系公司生产规模扩大，支付增多所致。报告期内，应收票据期末余额比年初增加49.80%，主要系本期末票据结算增加、背书票据减少所致。报告期内，应收账款期末余额比年初增加17.98%，主要系公司销售收入增长所致。报告期内，预付款项期末余额比年初下降55.43%，主要系本期末未结算预付款减少所致。报
5、告期内，其他应收款期末余额比年初下降27.83%，主要系2011年公司加强了备用金管理。报告期内，存货期末余额比年初增长61.19%，主要系本期业务规模扩大导致在产品和未验收合同、库存材料增加所致。报告期内，固定资产期末余额比年初增长14.47%，主要系新增机器设备等固定资产所致。报告期内，在建工程期末余额比年初增长477.37%，主要系本期高新二期项目支出增加所致。报告期内，递延所得税资产期末余额比年初增长36.15%，系本期应收款项计提坏账准备、递延收益中的政府补助产生可抵扣暂时性差异增加所致。2、负债结构单位：人民币元,负债项目,2011 年 12 月 31 日金额 占比（%）,2010
6、 年 12 月 31 日金额 占比（%）,变动百分比,应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费,2,211,504.3431,968,507.6869,164,409.823,160,100.653,743,178.79,1.4320.6644.692.042.42,3,236,263.1028,140,480.6376,999,245.762,323,300.141,664,270.93,2.1418.6451.001.541.10,-31.6613.60-10.1836.02124.91,2011 年度财务决算报告,其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计长期借款长期应
7、付款专项应付款其他非流动负债非流动负债合计负债合计,789,180.5310,120,909.0013,830,876.49134,988,667.3010,000,000.00967,273.006,256,859.002,537,000.0019,761,132.00154,749,799.30,0.516.548.9487.236.460.634.041.6412.77100.00,445,157.005,120,909.007,544,288.57125,473,915.1320,000,000.001,088,182.003,100,000.001,314,000.0025,502,
8、182.00150,976,097.13,0.293.395.0083.1113.250.722.050.8716.89100.00,77.2897.6483.337.58-50.00-11.11101.8393.07-22.512.50,报告期内，应付票据期末余额比年初减少31.66%，主要原因系公司在采购原料使用承兑汇票支付货款，期末尚未到期承兑汇票减少所致。报告期内，应付账款期末余额比年初增加13.6%，系公司采购规模扩大所致。报告期内，预收账款期末余额比年初减少10.18%，主要原因系公司期末在手未执行订单预收货款减少所到致。报告期内，应付职工薪酬期末余额比年初增加36.02%，系本期
9、员工增加、绩效工资上涨所致。报告期内，应交税费期末余额比年初增加124.91%，主要系本期末应交企业所得税增加所致。报告期内，一年内到期的非流动负债期末余额比年初增加97.64%，系本期末将于下年支付的长期借款增加所致。报告期内，其他流动负债期末余额比年初增加83.33%，系本期末将于下年支付的长期借款增加所致。报告期内，长期借款比年初减少50%，系本期末将于下年支付的长期借款本金转入一年内到期的非流动负债所致。报告期内，专项应付款比年初增加101.83%，系本期新收到拆迁补偿款、项目未搬迁完所致。,2011 年度财务决算报告报告期内，其他非流动负债比年初增加93.07%，系本期收到的政府补助
10、增加、未结转当期损益所致。3、股东权益2011年末股东权益总额为 225,387,295.95 元，其中股本为 5098万股、资本 公积为33,196,204.57元，盈余公积14,107,413.31元、未分配利润为126,909,982.23元。所有者权益较上年增加 60,727,639.23元，增长幅度为36.88%，增加的原因主要是公司2011年实现净利润60,727,639.23元所致。（二）经营成果分析单位：人民币元,项,目,2011 年度,2010 年度,本年度比上年度增减（%）,营业收入营业利润利润总额净利润,256,430,131.1364,970,023.3770,838,
11、512.6860,727,639.23,206,831,341.4746,636,679.5447,900,292.1143,275,434.95,23.9839.3147.8940.33,期间费用,销售费用管理费用财务费用期间费用 合计所得税费用,25,307,648.2126,141,305.992,110,163.8053,559,118.0010,110,873.45,18,607,802.1024,914,571.42826,810.9544,349,184.474,624,857.16,36.014.92155.2220.77118.62,1、经营情况2011年度，公司实现营业收入
12、256,430,131.13元，同比增长23.98%；营业利润64,970,023.37元，同比增长39.31%；净利润60,727,639.23元，同比增长40.33%。2、期间费用报告期内，销售费用同比增长36.01%，主要是因为业务规模扩大所致。,2011 年度财务决算报告报告期内，管理费用同比增长4.92%，主要是因为公司经营规模的扩大，相应增加管理折旧费用等所致。报告期内，财务费用同比增长155.22%，主要系工程完工、专项借款利息支出计入财务费用、票据贴现费用增加所致。报告期内，所得税费用同比增长118.62%，主要系利润增加导致应交企业所得税增加所致。（三）现金流量分析单位：人民
13、币元,项目一、经营活动产生的现金流量净额1.经营活动现金流入小计2.经营活动现金流出小计二、投资活动产生的现金流量净额1.投资活动现金流入小计2.投资活动现金流出小计三、筹资活动产生的现金流量净额1.筹资活动现金流入小计2.筹资活动现金流出小计四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：年初现金及现金等价物余额六、年末现金及现金等价物余额,2011 年度19,956,987.28238,889,305.15218,932,317.87-12,571,605.863,251,197.9815,822,803.84-7,127,100.477,127,100.47-31,5
14、26.30226,754.6539,905,481.5840,132,236.23,2010 年度30,945,840.26217,308,026.56186,362,186.30-26,763,169.473,125,000.0029,888,169.4727,804,429.0169,020,000.0041,215,570.9931,987,099.807,918,381.7839,905,481.58,同比增减（%）-35.519.9317.48-53.034.04-47.06-125.63-100.00-82.71-99.29403.960.57,报告期内，公司经营活动产生的现金流量
15、净额同比下降 35.51%，主要原因系公司销售收入（含税）比 2010 年增加了 23.60%，但销售收现比例下降了 14.3 个百分点；另一方面，2011 年采购支出比 2010 年增加了 1,732.32 万元；三是公司 2011 年各项税费较 2010 年支出增加 291.86 万元以及职工薪酬较 2010 年多支出 1,347.34 万元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比下降53.03%，主要系公司2011,2011 年度财务决算报告年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金比2010年减少所致。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比下降 25.63%，主要原因系
16、公司于2010年公司引进投资者筹措资金，收到投资资金4,392万元所致。三、主要财务指标,项目,指标销售毛利率（%）,2011 年度47.77,2010 年度45.89,同比变化幅度（%）4.10,盈利能力,净资产收益率（加权，%）流动比率,31.171.86,36.921.71,-15.578.77,偿债能力,速动比率资产负债率（母公司，%）应收账款周转率（次）,1.1740.723.04,1.2447.863.01,-5.65-14.921.00,营运能力,存货周转率（次）,1.77,2.38,-25.63,（1）盈利能力分析报告期内，销售毛利率比上年同期增长4.10%，其主要原因系产品价
17、格的提升和产品结构的调整。报告期内，净资产收益率比上年同期下降15.57%，主要系公司2011年的净资产规模将大幅上升所致。（2）偿债能力分析报告期末，公司的流动比率为1.86，速动比率为1.17，表明公司的短期偿债能力逐渐加强。报告期末，公司资产负债率为 40.72%，表明公司具有较强的长期偿债能力。（3）营运能力分析报告期内，应收账款周转率比上年度提升了1.00%，主要原因系公司经过多年的发展，经营规模逐渐扩大，已经形成行业领先的研发能力并在下游客户中赢得了良好的口碑，同时随着公司各项管理制度的不断完善，风险控制水平的不断提高，对应收账款管理力度逐渐加强，表明公司在同行业中的营运能力比较强。报告期内，公司存货周转率比上年度下降了25.63%，主要原因是公司销售业务大,2011 年度财务决算报告,幅增长，2011年末存货金额增长较快所致。,公司2011年度经营业绩继续增长，资产质量优良、财务状况良好，偿债能力强，,财务风险小，具有较强的盈利能力和持续成长性。,鞍山重型矿山机器股份有限公司,董事会,2012年4 月 17日,
