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1、,、,山西仟源制药股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,山西仟源制药股份有限公司内部控制规范实施工作方案为贯彻实施企业内部控制基本规范及相关配套指引，以及深圳证券交易所发布的深圳证券交易所上市公司内部控制指引，进一步加强公司内部规范控制体系建设工作，建立规范健全的内部控制制度，提升公司风险管理水平，确保公司持续、健康、稳健的发展，根据中国证券监督管理委员会山西监管局的要求，结合公司实际情况，特制订本工作方案。一、公司基本情况介绍1、公司概况公司简称：仟源制药股票代码：300254公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）上市地：深圳证券交易所经营范围：许可经营项目：生产销售原料药、粉针
2、剂（含青霉素类、头孢菌素类）、片剂（含青霉素类、头孢菌素类）硬胶囊剂（含青霉素类、头孢菌素类）、颗粒剂（含青霉素类）、散剂、栓剂、精神药品（地西泮片、艾斯唑仑片、硝西泮片、地西泮注射液）（凭有效许可证经营）。一般经营项目：生产销售精细化工原料（不含危险化学品、爆炸品）（国家禁止经营专项审批的除外）。公司系2010年6月由山西仟源制药有限公司整体变更设立的股份有限公司，注册资本为人民币13,380万元。公司是以研发、生产和销售抗感染药为主的科技型医药企业，为山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局联合认定的高新技术企业。根据中国证券监督管理委员会批准，于2011年8月在
3、深圳证券交易所挂牌上市。2、公司组织架构1,山西仟源制药股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,3、公司实施内部控制规范工作机构公司董事会高度重视内控工作，已经于2012年2月成立了仟源制药内部控制规范工作机构，其中：（1）内部控制规范领导组组长：董事长 翁占国副组长：总经理 左学民成员：张振标、潘伟、王焱、区粤忠、俞俊贤、周丽萍、贺延捷、张瑞瑀、郭海兰（2）内部控制规范工作组组长：财务总监兼董事会秘书 俞俊贤2,山西仟源制药股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,副组长：贺延捷成员：审计部成员、各部门内控联络员内部控制规范工作组常设在公司审计部，公司各部门、车间负责人为各部门、各车间内部控制
4、第一责任人。二、内部控制建设工作计划内部控制规范工作计划从2012年2月开始，到2012年9月，分七个阶段完成。主要工作任务包括工作筹备与方案制定，风险评估与范围确定，内控梳理与设计评价，整改与试运行检查。第一阶段：工作筹备，制定项目方案时间：2012年2月2012年3月任务：成立内部控制规范工作组织机构；制定内部控制规范实施方案，报董事会审议并披露；召开内部控制实施工作启动会，动员相关部门学习内部控制规范。责任人：翁占国责任部门：董事会、审计部、证券部第二阶段：风险评估，确定内控范围时间：2012年3月2012年4月任务：开展公司层面风险评估，确定内部控制实施范围。重点关注影响公司战略目标和
5、经营目标实现的重大、重要风险和组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、销售业务、资金管理、采购业务、财务报告、预算管理、合同管理等重要业务领域。责任人：左学民责任部门：审计部及其他各部门第三阶段：梳理程序，查找内控缺陷3,山西仟源制药股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,时间：2012年4月2012年6月任务：按照公司各项业务流程特点，识别业务层面风险，编制风险清单；梳理公司已有的内部控制制度和业务流程及关键控制，与风险清单进行匹配，评估内部控制设计有效性，发现内控缺陷。责任人：俞俊贤责任部门：各部门第四阶段:汇总缺陷，落实整改试行时间:2012年7月2012年8月任务：汇总、整理
6、内控缺陷，分析缺陷产生的原因，针对风险点制定切实可行的内控缺陷整改方案，明确整改责任部门和责任人；落实内控缺陷整改工作，包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、人员调配等；汇总内部控制控制文件，编制内部控制手册；将公司已整改完毕的流程试运行，检验其是否可行；内控规范实施领导组检查内控缺陷整改效果，对未落实和落实不到位的部门要求其进一步整改。责任人：俞俊贤责任部门：各部门三、内部控制评价工作计划时间：2012年9月2012年年报披露前任务：编制评价工作计划；确定内控缺陷的评价标准；组织实施评价工作；编制缺陷评价汇总表；编制内控评价报告等。第一阶段：制定评价工作方案时间：2012年9月任务：根据公
7、司特点和实际情况，确定内控评价工作组织机构；确定内控评价工作范围；确定评价工作的具体时间表和人员分工；明确公司内部控制缺陷认定标准和认定程序；制定内部控制评价工作模板。4,山西仟源制药股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,责任人：俞俊贤责任部门：审计部第二阶段：组织实施内部控制第一轮评价时间：2012年9月-2012年10月任务：根据经批准的评价方案组织评价工作小组开展评价工作，包括现场测试、编制底稿、收集证据、沟通确认等。责任人：俞俊贤责任部门：审计部第三阶段：持续的缺陷整改时间：2012年10月-2012年12月任务：对未整改的设计性缺陷以及第一轮测试发现的缺陷进行持续跟踪并推动整改。责
8、任人：俞俊贤责任部门：审计部第四阶段：组织实施内部控制第二轮评价，编制评价报告时间：2013年1月-2013年2月任务：开展第二轮补充测试工作，对前期发现的缺陷进行跟踪、对前期样本量不足控制进行补充分时，对第四季度以及财务报告相关控制开展测试，发现不达标样本，进行缺陷认定，制定缺陷整改计划，编制内部控制评价报告。责任人：俞俊贤责任部门：审计部第五阶段：按照要求披露内部控制自我评价报告时间：2012年年报披露日5,山西仟源制药股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,任务：内部控制自我评价报告经内部控制规范实施领导组审核，报公司审计委员会、董事会批准，对外披露和报送相关部门。责任人：翁占国责任部门：董事会、证券部、审计部四、内部控制审计工作计划第一阶段：开展内部控制审计时间：2012年9月-2013年2月（根据事务所计划确定是否预审）任务：配合会计师事务所开展内部控制审计，就审计过程中发现的内部控制缺陷及其认定进行沟通。责任人：俞俊贤责任部门：审计部第二阶段：审议并披露内部控制审计报告时间：2012年年报披露日任务：根据监管机构要求组织披露内部控制审计报告。责任人：翁占国责任部门：董事会、证券部、审计部山西仟源制药股份有限公司董事会二一二年三月二十七日6,
