《鸿利光电：财务决算报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《鸿利光电：财务决算报告.ppt（10页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、2011 年度财务决算报告各位股东：我受董事会委托向大会报告公司 2011 年度财务决算情况：一、公司会计政策及核算系统本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的新企业会计准则体系及其指南，并根据准则制度及其补充规定结合公司的经营特点和管理要求制定了本公司会计核算制度，选择了相应的会计政策。二、公司报表合并范围及审计情况1、母公司：广州市鸿利光电股份有限公司控股子公司：深圳市莱蒂亚照明有限公司；广州市佛达信号设备有限公司；香港鸿利光电有限公司；广州市莱帝亚照明科技有限公司。与 2010 年度相比，2011 年 12 月 31 日资产负债表合并范围
2、增加了子公司香港鸿利光电有限公司、广州市莱帝亚照明科技有限公司，2011 年度利润表合并范围增加了子公司香港鸿利光电有限公司、广州市莱帝亚照明科技有限公司2011 年度利润表，上述两家新增子公司 2011 年度均未开始正式经营。2、公司 2011 年度财务决算报表业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计验证，并于 2012 年 3 月 13 日出具了深鹏所股审字20120036 号标准无保留意见审计报告。三、公司主要会计数据和财务指标1、主要会计数据：单位:人民币(元),2011 年,2010 年,本年比上年增减（）,2009 年,1,营业收入利润总额归属于母公司股东的净利润经营活动产生的现金流
3、量净额总资产所有者权益（或股东权益）股本,549,053,825.8889,768,991.7573,034,625.2827,645,056.892011 年末896,642,732.18727,314,338.62122,733,000.00,437,506,293.3575,131,733.7962,902,273.4990,093,525.582010 年末380,347,123.65188,119,713.3491,733,000.00,25.50%19.48%16.11%-69.32%本年末比上年末增减（）135.74%286.62%33.79%,256,591,499.5833,
4、136,948.9527,586,519.7437,209,306.962009 年末211,683,337.4976,231,213.8522,709,245.00,2、主要财务指标：,2011 年,2010 年,本年比上年增减（）,2009 年,基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）全面摊薄净资产收益率（%）加权平均净资产收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）归属于母公司股东的每股净资产（元/股）,0.66510.665110.04%14.71%0.232011 年末5.93,0.71600.716033.44%43.55%0.992010 年末2.05,-7.11%-
5、7.11%-23.40%-28.84%-76.77%本年末比上年末增减（）188.96%,1.211.2136.1948.491.642009 年末3.36,说明：扣除的非经常性损益项目,项目名称,2,金额（元）,非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助单独进行减值测试的应收款项减值准备转回其他营业外收支净额其他符合非经常性损益定义的损益项目减：所得税影响数减：少数股东损益影响数合计,-68,721.362,935,440.50322,099.01-295,687.37-3,000,000.00465,887.6913,008.32-585,765.23,四、公司经营成果分析2011 年，公司
6、实现营业收入 54,905.38 万元，比上年增加 11,154.75 万元，同比增加 25.50%；实现利润总额 8,976.90 万元，比上年增加 1,463.73 万元,同比增加 19.48%；归属于母公司所有者利润 7,303.46 万元，比上年增加 1,013.23万元,同比增加 16.11%。对比 2010 年，虽然 2011 年 LED 行业整体增幅低于预期，大规模释放市场需求需要时间，市场竞争也进一步加剧，但公司销售额仍然保持了一定的增长，这一方面受益于公司照明类白光 LED 产品综合实力的进一步增强以及品牌示范效应的作用，另一方面受益于公司产能规模效应的逐步显现，因此2011
7、 年度公司不仅封装产品在同行业中表现突出，而且室内照明和汽车照明应用产品也保持了较好的增长，虽然产品毛利率对比上年有所下降（贴片 LED 略有下降，应用产品保持基本稳定）但利润总额和净利润持续增长的趋势没有改变。1、本年度利润实现情况单位：人民币元,指标名称,2011 年度,金额(元),2010 年度,增减额,增减比例（）,营业收入,549,053,825.88,437,506,293.35,111,547,532.53,25.50%,3,营业利润营业外收支净额利润总额所得税净利润归属于母公司所有者利润,87,197,959.982,571,031.7789,768,991.7515,304,
8、588.0174,464,403.7473,034,625.28,73,387,009.351,744,724.4475,131,733.7911,886,984.2763,244,749.5262,902,273.49,13,810,950.63826,307.3314,637,257.963,417,603.7411,219,654.2210,132,351.79,18.82%47.36%19.48%28.75%17.74%16.11%,2、主营业务分行业、分产品情况单位：人民币万元主营业务分行业情况,分行业,营业收入,营业成本,毛利率(%),营业收 营业成入比上年增 本比上年增减（%）减
9、（%）,毛利率比上年增减（%）,日用电子器具制造业,54,535.49,36,211.07,33.60%,25.29%,29.40%,2.11%,主营业务分产品情况,分产品SMD LEDLED 日用照明LAMP LED其他合计,营业收入34,824.3513,427.116,284.03-54,535.49,营业成本22,706.838,873.674,630.57-36,211.07,毛利率(%)34.80%33.91%26.31%-33.60%,营业收入比上年增减（%）39.40%33.42%-25.29%-25.29%,营业成本比上年增减（%）44.31%32.87%-16.22%-29
10、.40%,毛利率比上年增减（%）-2.22%0.27%-7.98%-2.11%,3、主营业务分地区情况（不适用）4、各单位盈利情况单位：元4,对公司利润贡献,单位名称,净利润,（扣除少数股东损益和内部销售尚未实现,利润表合并期间,毛利）,广州市鸿利光电股份公司深圳市莱蒂亚照明有限公司广州市佛达信号设备有限公司香港鸿利光电有限公司,56,038,525.5611,830,081.343,762,574.89-,55,845,001.8514,856,827.002,332,796.43-,1-12 月1-12 月1-12 月11-12 月,司,广州市莱帝亚照明科技有限公,-,-,12 月,5、公
11、司期间费用与上年度相比变化情况单位:元,2011 年度,2010 年度,增减额,同比增减（%）,期间费用总计销售费用管理费用财务费用,93,728,282.5443,149,382.0451,686,081.19-1,107,180.69,80,302,826.6237,738,784.8540,139,880.922,424,160.85,13,425,455.925,410,597.1911,546,200.27-3,531,341.54,16.72%14.34%28.76%-145.67%,变动原因说明：销售费用增加系公司经营规模扩大以致业务费用增加所致；管理费用增加系公司经营规模扩大，
12、为加强经营管理而增加管理环节、引进管理人员以致管理成本增加以及研发投入进一步加大所致；财务费用减少系本期公开发行股票，募集大量资金，银行利息收入大幅度增加所致。6、各单位期间费用（销售费用、管理费用、财务费用）及所得税费用单位:元三项期间费用,单位名称,销售费用,管理费用,财务费用,所得税,合计5,-,公司,广州市鸿利光电股份,69,256,917.34,30,285,011.57,40,394,320.37,-1,422,414.60,10,285,330.92,深圳市莱蒂亚照明有限公司广州市佛达信号设备有限公司,18,881,576.795,589,788.41,11,248,345.82
13、1,616,024.65,7,474,415.363,817,345.46,158,815.61156,418.30,3,990,975.95668,634.52,司,香港鸿利光电有限公,-,-,-,-,-,广州市莱帝亚照明科技有限公司,-,-,-,-,-,五、公司财务状况分析（一）公司资产状况分析2011 年末,公司资产总额 89,664.27 万元，比上年末增加了 51,629.56 万元，增加幅度为 135.74%，具体原因分析详见下文。1、导致公司总资产与上年度相比发生变化的主要事项单位：元,2011 年 12 月 31日,2010 年 12 月 31日,增减额,同比增减（%）,资产总
14、计货币资金应收票据应收账款净额预付款项在建工程,896,642,732.18462,445,526.015,907,553.94115,331,157.4325,553,667.6560,653,888.76,380,347,123.6573,358,293.1784,037,277.872,632,180.361,009,757.40,516,295,608.53389,087,232.845,907,553.9431,293,879.5622,921,487.2959,644,131.36,135.74%530.39%100.00%37.24%870.82%5906.78%,变动原因说明：
15、货币资金增加系本期发行新股，募集资金所致；应收票据、应收账款增加系公司经营规模扩大以致销售增长从而使公司与客户的单月结算量增大，以及给予客户付款期延长所致；预付账款增加系公司年末预付的设备款、新工业园工程款大幅增长所致；6,-,在建工程增加系公司本期进一步加大新工业园建设投入所致。2、各项资产占公司资产总额的比例单位：元2011 年 12 月 31 日资产名称,金额(元),比重（）,资产总计货币资金应收票据应收账款净额预付款项存货长期股权投资固定资产净额在建工程无形资产递延所得税资产,896,642,732.18462,445,526.015,907,553.94115,331,157.432
16、5,553,667.6574,042,727.761,724,469.95110,194,016.2460,653,888.7628,696,237.748,223,477.78,100.00%51.58%0.66%12.86%2.85%8.26%0.19%12.29%6.76%3.20%0.92%,（二）公司负债状况分析2011 年末,公司负债总额 16,677.83 万元，比上年度减少了 2,432.88 万元，减少幅度为 12.73%，具体原因分析详见下文。1、导致公司负债与上年度相比发生变化的主要事项单位:元,2011 年 12 月 31日,2010 年 12 月 31日,增减额,同比
17、增减（%）,负债总计短期借款应付票据应付账款预收账款,166,778,281.2230,000,000.0072,853,304.137,709,964.34,191,107,076.4310,000,000.0035,103,762.2080,166,567.5310,114,296.05,-24,328,795.2120,000,000.00-35,103,762.20-7,313,263.40-2,404,331.71,-12.73%200.00%-100.00%-9.12%-23.77%,7,-,应交税费一年内到期的非流动负债其他非流动负债,3,764,727.9338,548,000
18、.00,188,756.1915,000,000.0027,655,557.50,3,575,971.74-15,000,000.0010,892,442.50,1894.49%-100.00%39.39%,变动原因说明：短期借款增加系公司取得银行流动资金贷款所致；应付票据减少系本公司支付给供应商的银行承兑汇票于本年逐步到期予以解付所致；应付账款减少系公司下半年加快原料周转、提高供货效率从而减少单月采购量所致；预收账款增加系公司原采取预付款方式的部份客户于本年申请转为月结方式所致；应交税费增加系本期营业规模不断扩大应纳税所得增加以及生产设备购置所带来的进项税额减少所致；一年内到期的长期借款减少
19、系本期长期银行借款到期偿付所致；其他非流动负债（递延收益）增加系报告期内公司获得政府 LED 科研攻关项目专项资金所致。2、各项负债占公司负债总额的比例单位:元2011 年 12 月 31 日,资产名称,项目,金额(元),比重（）,负债总计短期借款应付账款预收账款应付职工薪酬,8,166,778,281.2230,000,000.0072,853,304.137,709,964.3410,537,594.38,100.00%17.99%43.68%4.62%6.32%,其他应付款应交税费其他非流动负债,3,303,640.453,764,727.9338,548,000.00,1.98%2.2
20、6%23.11%,（三）公司权益状况分析1、股东权益对比分析公司本年度实现净利润 7,303.46 万元，加年初未分配利润 5,460.67 万元，扣减本年度计提盈余公积 560.56 万元，未分配利润合计 12,203.57 万元。各权益项目占股东权益的比例单位:元2011 年 12 月 31 日,资产名称,项目,金额(元),比重（）,股东权益总计股本资本公积盈余公积未分配利润,727,314,338.62122,733,000.00471,235,715.1311,309,901.90122,035,721.59,100.00%16.87%64.79%1.56%16.78%,2、少数股东权
21、益说明2011 年末，公司少数股东权益为 255.01 万元，全部为广州市佛达信号设备有限公司的少数股东权益，比上年末增加 142.98 万元，增加幅度为 127.62%。六、公司现金流量分析公司本年度现金及现金等价物净增加额比去年同比增加 34,955.84 万元，增长 746.71%，其中经营活动现金净额同比减少 6,244.85 万元；投资活动现金净额同比减少 3,572.80 万元；筹资活动现金净额同比增加 44,783.85 万元。单位:元9,项目现金流量净增加额经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额,2011 年396,371,287.042
22、7,645,056.89-108,065,896.07477,091,181.56,2010 年46,812,882.2590,093,525.58-72,337,902.4629,252,694.66,增减额（元）349,558,404.79-62,448,468.69-35,727,993.61447,838,486.90,同比增减率(%)746.71%-69.32%-49.39%1,530.93%,现金净流量变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是：报告期公司营业规模继续扩大，营运资金占用增加；2010 年度给供应商的银行承兑汇票在本期到期支付导致现金净流出；本期收入和利
23、润总额增长致使相关流转税费增加,以及母公司季度申报暂按 25%预缴所得税致所得税费用增加。投资活动产生的现金流量净额减少系公司本期在建工程支出对比上期大幅增加所致；筹资活动产生的现金流量净额增加系公司本期对外发行股份取得募集资金所致。七、公司股权投资活动及筹资活动1、公司于 2011 年 11 月和 2011 年 12 月分别出资成立全资子公司香港鸿利光电有限公司、广州市莱帝亚照明科技有限公司，其中香港鸿利光电有限公司注册资本港币 50 万元，广州市莱帝亚照明科技有限公司注册资本人民币 1,500 万元。2、截至报告期末，公司对兴业银行广州分行、中国银行广州花都支行的贷款余额合计为人民币 3,000 万元。3、2011 年 5 月，公司成功对外发行股份 3100 万股，发行价格 16 元/股，共募集资金人民币 49,600 万元，并于 2011 年 5 月 18 日在深圳证券交易所创业板挂牌上市。10,
