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1、常州天晟新材料股份有限公司2011年度财务决算报告一、会计师对公司2011年度财务报告的审计意见公司2011年度财务报告经天健会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见审计报告。二、2011年经营完成情况及说明（一）主要会计数据单位：元,2011 年,2010 年,本年比上年增减（）,2009 年,营业总收入（元）营业利润（元）利润总额（元）,413,377,198.3058,318,480.6865,387,064.92,351,033,201.4058,435,576.2462,083,265.01,17.76%-0.20%5.32%,253,294,137.6844,092,822.514
2、6,568,305.13,归属于上市公司,股东的净利润,54,817,585.78,48,713,068.94,12.53%,35,419,373.08,（元）归属于上市公司,股东的扣除非经常性损益的净利,48,761,534.29,45,677,595.68,6.75%,33,875,168.12,润（元）经营活动产生的,现金流量净额,-138,784,068.64,41,872,438.78,-431.44%,19,357,729.45,（元）,2011 年末,2010 年末,本年末比上年末增减（）,2009 年末,资产总额（元）负债总额（元）,1,265,215,761.02286,84
3、0,540.51,555,586,771.82295,349,585.27,127.73%-2.88%,450,729,141.74240,232,179.28,归属于上市公司,股东的所有者权,950,923,147.17,254,203,225.65,274.08%,205,490,156.71,益（元）,总股本（股）,140,250,000.00,70,000,000.00,100.36%,70,000,000.00,（二）主要财务指标单位：元,2011 年,2010 年,本年比上年增减（）,2009 年,基本每股收益（元/股）,0.40,0.46,-13.04%,0.34,稀释每股收益（
4、元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（）,0.400.356.22%,0.460.4321.19%,-13.04%-18.60%-14.97%,0.340.3218.86%,扣除非经常性损益后的,加权平均净资产收益率,5.53%,19.87%,-14.34%,18.04%,（）,每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）资产负债率（）,-0.992011 年末6.7822.67%,0.602010 年末3.6353.16%,-265.00%本年末比上年末增减（）86.78%-30.49%,0.282009 年末2.9453
5、.30%,财务数据分析：2011年度营业收入41,337.72万元较上年增长17.76，归属于上市公司股东的净利润5,481.76万元较上年增长12.53。归属于上市公司股东的所有者权益、归属于上市公司股东的每股净资产的增长是公开发行股票所致。（三）报告期内公司资产负债构成情况单位：元,2011 年 12 月 31 日,2010 年 12 月 31 日,资产项目货币资金应收票据应收账款预付账款其他应收款存货,金额457,834,249.5917,621,497.07150,288,655.9744,497,432.414,340,422.57231,390,225.60,占本期总资产比重36.
6、19%1.39%11.88%3.52%0.34%18.29%,金额68,203,181.838,090,934.7689,685,870.0516,385,786.504,964,642.8783,555,971.66,占本期总资产比重12.28%1.46%16.14%2.95%0.89%15.04%,变动幅度571.28%117.79%67.57%171.56%-12.57%176.93%,固定资产,162,152,333.82,12.82%169,842,091.76,30.57%,-4.53%,在建工程无形资产开发支出商誉长期待摊费用,97,832,740.1667,342,107.78
7、24,688,528.261,541,801.502,588,629.03,7.73%5.32%1.95%0.12%0.20%,27,110,211.2569,788,529.7711,763,075.231,541,801.503,049,645.36,4.88%12.56%2.12%0.28%0.55%,260.87%-3.51%109.88%0.00%-15.12%,递延所得税资产,3,097,137.26,0.24%,1,605,029.28,0.28%,92.96%,资产合计,1,265,215,761.02,100.00%555,586,771.82,100.00%,127.73%
8、,货币资金报告期末比期初增长 571.28%，主要原因系报告期公开发行股票所致；应收票据报告期末比期初增长 117.79%，主要原因系报告期结算方式以收取票据增加所致；应收账款报告期末比期初增长 67.57%，主要原因一是公司销售规模扩大，应收账款随之增加；二是公司报告期结构泡沫销售量增加，因公司给予客户的账期为 3-6 个月，账期内上述客户销售增加形成应收账款；预付账款报告期末比期初增长 171.56%，主要原因系预付采购货款及预付设备款增加所致；存货报告期末比期初上升 176.93%，主要原因一是增加了结构泡沫 kits 的重要原材料-巴萨木的储备；二是公司经营规模扩大，原材料、在产品、库
9、存商品储备相应增加；在建工程报告期末比期初增长 260.87%，主要原因系报告期公司募投项目投入建设所致；开发支出报告期末比期初增长 109.88%，主要原因系“结构泡沫材料 strucel专有技术”所属子项目继续处于开发之中，发生的相关支出均资本化所致；递延所得税资产报告期末比期初增长 92.96%，主要原因系报告期资产减值准备增加所致。单位：元,负债项目,2011 年 12 月 31 日占本期负债金额总额比重,2010 年 12 月 31 日占本期负债金额总额比重,变动幅度,短期借款应付票据应付账款预收账款应付职工薪酬应缴税费应付利息其他应付款,136000000.003431200.00
10、100286696.193057101.505618990.63-9559763.79301678.161066995.92,47.43%1.20%34.97%1.07%1.96%-3.33%0.11%0.37%,129,960,000.0010,773,159.2251,031,476.185,423,363.224,100,933.274,911,670.08288,533.392,970,755.65,44.00%3.65%17.28%1.84%1.39%1.66%0.10%1.01%,4.65%-68.15%96.52%-43.63%37.02%-294.63%4.56%-64.08%
11、,-,长期借款,17000000.00,5.93%,57,000,000.00,19.30%,-70.18%,专项应付款,其他非流动负债负债总额,29556113.35286840540.51,10.31%100.00%,28,889,694.26295,349,585.27,9.77%100.00%,2.31%-2.88%,应付票据报告期末比期初下降 68.15%，主要原因系减少票据结算所致；应付账款报告期末比期初增长 96.52%，主要原因系经营规模扩大，采购量增加所致；预收账款报告期末比期初下降 43.63%，主要原因系预收货款销售实现所致；应缴税费报告期末比期初下降 294.63%，主
12、要原因系本年募集资金投资项目的设备采购额增长较快，与此相关的增值税进项税额增加较大所致；其他应付款报告期末比期初下降 64.08%；主要原因系偿还欠付款所致；长期借款报告期末比期初下降 70.18%，主要原因系公司归还借款所致。（四）报告期公司现金流量构成情况单位：元,项目一、经营活动经营活动现金流入总额经营活动现金流出总额经营活动产生的现金流量净额二、投资活动投资活动现金流入总额投资活动现金流出总额投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动筹资活动现金流入总额筹资活动现金流出总额筹资活动产生的现金流量净额四、现金及现金等价物净增加额,2011 年395,579,209.87533,819,754
13、.80-138,240,544.9335,071.2398,150,689.46-98,115,618.23982,519,235.97350,977,672.12631,541,563.85393,621,409.03,2010 年383,744,250.14341,871,811.3641,872,438.784,070.0054,267,926.82-54,263,856.82247,420,000.00233,250,417.7214,169,582.281,286,559.48,同比增减3.08%56.15%-430.15%761.70%80.86%80.81%297.11%50.4
14、7%4357.02%30494.89%,2011年度经营活动现金流量净额较上年同期下降431.44%，主要原因一是采购规模扩大；二是随着结构泡沫销售的不断增加，账期内的应收款相应增加所致；2011年投资活动现金流量净额较上年同期上升80.81%，主要原因系报告期募投项目投入建设所致；2011年筹资活动现金流量净额较上年同期上升4,357.02%，主要原因系公司,公开发行股票募集资金到账所致。（五）主要财务指标分析,项目盈利能力偿债能力营运能力,指标销售毛利率净资产收益率（加权）流动比率（倍）速动比率（倍）资产负债率应收账款周转率存货周转率,2011 年33.44%6.22%3.772.8122
15、.67%3.451.75,2010 年35.72%21.19%1.290.8953.16%4.433.47,同比增减-2.28%-14.97%2.481.92-30.49%-0.98-1.72,1）盈利能力分析报告期公司销售毛利率较去年同期下降 2.28%，主要原因是部分产品成本上升幅度较大以及产品销售结构影响所致；报告期公司加权平均净资产收益率较去年同期下降 14.97%，主要原因是报告期公司股本增加所致；总体上说，公司盈利能力平衡。2）偿债能力分析报告期公司流动比率、速动比率均好于上年，而且资产负债率也较上年下降30.49%，主要因为公司首次公开发行股票，使得公司的偿债能力得到显著提升；公司偿债能力较强。3）营运能力分析由于公司为了加快结构泡沫的市场开拓速度，给予了部分主要客户较为灵活的信用政策，使得公司期末应收账款余额增长较快，导致应收账款周转率较上年有所下降；为了确保公司募集资金投资项目在完工后能够顺利投产，公司加大了原材料的储备力度，导致存货周转率比去年下降了 1.72。常州天晟新材料股份有限公司董事会2012 年 3 月,
