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1、,、,、,2011 年度财务决算报告东莞劲胜精密组件股份有限公司2011 年度财务决算报告,一、,2011年度公司财务报表审计情况,东莞劲胜精密组件股份有限公司（以下简称“公司”“劲胜股份”）2011 年财务报表已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司（以下简称“会计师”“深圳鹏城”）审计，出具了深鹏所股审字20120112 号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：劲胜股份财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了劲胜股份 2011 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及2011 年度的合并及公司经营成果和现金流量。2011 年度纳入公司合并范围的包括 3 家全资
2、子公司：东莞劲胜通信电子精密组件有限公司、东莞华清光学科技有限公司、东莞劲胜产品研发中心有限公司。,二、,主要财务指标,单位：万元 币种：人民币,项目营业总收入营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额项目资产总额负债总额归属于上市公司股东的所有者权益总股本（股）,2011 年134,167.447,492.467,746.676,509.676,293.59-5,227.172011 年末160,692.5739,349.99121,342.5920,000.00,2010 年95,993.218,073.388,661.
3、957,526.257,025.968,692.242010 年末143,041.7826,205.38116,836.4010,000.00,本年比上年增减（）39.77-7.2-10.57-13.51-10.42-160.14本年末比上年末增减（）12.3450.163.86100,三、,财务状况、经营成果和现金流量情况分析,（一）资产构成情况1/8,2011 年度财务决算报告单位：万元 币种：人民币,资产项目货币资金应收票据应收账款预付款项其他应收款存货其他流动资产固定资产在建工程无形资产开发支出长期待摊费用递延所得税资产资产合计,2011-12-3139,878.409,655.581
4、8,898.882,456.13421.1322,838.112,482.5347,155.238,922.953,084.26580.704,110.19208.48160,692.57,2010-12-3179,768.921,579.358,051.303,224.85177.6915,155.821,277.6725,990.662,848.443,045.021,604.25317.81143,041.78,变动幅度-50.01%511.36%134.73%-23.84%137.00%50.69%94.30%81.43%213.26%1.29%156.21%-34.40%12.34%
5、,报告期内：（1）货币资金：报告期末余额为 39,878.40 万元，较上期末减少 39,890.52万元，下降 50.01%，占公司总资产的比例为 24.82%。主要是报告期内公司投资项目的实施，使货币资金大幅减少。（2）应收票据：报告期末余额为 9,655.58 万元，较上期末增加 8,076.23万元，增长 511.36%。主要由于中兴客户收入大幅增长，到期货款采用银行承兑汇票支付所致。（3）应收账款：报告期末为 18,898.88 万元，较上期末增加 10,847.58 万元，增长 134.73%。主要是报告期内公司销售规模扩大，使销售收入大幅增长，同时华为、中兴、TCL 等国内客户占
6、公司销售份额大幅增加，在授信期内,未到期赊销总金额增加所致。（4）预付款项：报告期末余额为 2,456.13 万元，较上期末减少 768.72 万元，下降 23.84%。主要是采购设备预付款减少所致。2/8,0,2011 年度财务决算报告（5）其他应收款：报告期末为 421.13 万元，较上期末增加 243.44 万元，增长 137.00%。主要是新租厂房及宿舍押金增加。（6）存货：报告期末余额为 22,838.11 万元，较上期末增加 7,682.29 万元，增长 50.69%。主要是报告期内公司销售规模扩大，产销量大幅增加，公司相应的增加了成品模具和发出商品数量。（7）其他流动资产:报告期
7、末余额为 2,482.54 万元，较上期末增加 1,204.87万元，增长 94.30%。主要是采购增长,待抵扣设备、材料进项税金增加。（8）固定资产和在建工程：报告期末固定资产和在建工程余额为 56,078.18万元，较上期末增加 27,239.08 万元，增长 94.45%，主要是公司投资项目的实施所致。（二）负债构成情况单位：万元 币种：人民币,短期借款应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款长期应付款负债合计,负债项目,2011-12-312,217.36584.7732,904.10123.163,813.71-328.5235.4139,349.99,2010-12-
8、31324.741,002.6221,288.8982.142,838.86638.904.8024.4226,205.38,变动幅度582.80%-41.68%54.56%49.95%34.34%-151.42%637.78%-100.00%50.16%,报告期内：（1）短期借款：报告期末余额为 2,217.36 万元，较上期末增加 1,892.61万元。主要是报告期内公司向中国建设银行股份有限公司东莞市分行长安支行进行短期流动资金借款。（2）应付票据：报告期末余额为 584.77 万元，较上期末减少 417.85 万元，下降 41.68%。主要是报告期内公司采用商业汇票方式支付减少。3/8
9、,0,2011 年度财务决算报告（3）应付账款：报告期末余额为 32,904.10 万元，较上期末增加 11,615.21万元，增长 54.56%，占负债的比重为 83.62%，其为公司负债的主要组成部分。报告期内随着公司业务规模扩大，致使正常生产周转所需存货采购金额增加，以及投资项目采购设备未付款金额增加，致使采购应付结算货款增加。（4）应付职工薪酬：报告期末余额为 3,813.71 万元，较上期末增加 974.84万元，增长 34.34%，主要是公司在报告期内业务规模扩大相应增加员工人数及增加员工薪酬待遇所致。（5）应交税费：报告期末余额为-328.52 万元，较上期末减少 967.43
10、万元，下降 151.42%。主要系随着公司设备采购增长，相关进项税金未抵扣所致。（三）股东权益情况单位：万元 币种：人民币,项目股本资本公积盈余公积未分配利润外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计,2011-12-3120,000.0083,552.022,951.4014,842.64-3.48121,342.59,2010-12-3110,000.0088,552.022,233.9616,050.42116,836.40,变动幅度100.00%-5.65%32.12%-7.52%3.86%,报告期内：（1）股本：2011 年 4 月 19 日，公司召开的 2010 年度股东大会审议通过
11、了2010 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案，以 2010 年 12 月 31 日总股本10,000 万股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送 5 股并派 2 元人民币现金红利（含税）；同时，以 2010 年 12 月 31 日总股本 10,000 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。送转后公司的股本总额为人民币 20,000万元。（2）资本公积：报告期内资本公积转增股本 5,000 万股。（3）盈余公积：报告期内公司实现净利润 6,509.67 万元，计提盈余公积717.44 万元。4/8,2011 年度财务决算报告（4）未分配利润：报告期内公司实现净利
12、润 6,509.67 万元，计提盈余公积717.44 万元，增加未分配利润 5,792.23 万元，报告期内分配现金股利 2,000 万元，未分配利润转增股本 5,000 万元。（四）经营情况单位：万元 币种：人民币,营业收入营业成本销售费用管理费用财务费用营业利润营业外收入营业外支出利润总额净利润,项目,2011 年度134,167.44126,674.982,899.8015,911.18-980.827,492.46310.6056.407,746.676,509.67,2010 年度95,993.2187,919.832,123.9011,789.80-290.758,073.3861
13、5.1626.598,661.957,526.25,变动幅度39.77%44.08%36.53%34.96%237.34%-7.20%-49.51%112.11%-10.57%-13.51%,报告期内：（1）营业收入：本期134,167.44万元，比上期增长39.77%，主要是随着公司在行业内的品牌知名度不断提升及较强的研发创新能力，公司通过与领先的国际品牌消费电子产品制造商建立稳固的客户关系，三星、中兴、华为、TCL等客户订单增加。（2）营业成本：本期126,674.98万元，比上期增长44.08%，主要是在营业收入增长的同时，营业成本同时增加。一是随着营业收入的增长营业成本也随之增长；二是
14、受原材料价格上升、人力成本上升、新项目前期试产费用等因素影响。（3）销售费用：本期2,899.80万元，较上期增加775.90万元，费用率下降0.05个百分点。主要是公司加大国外市场的开发，招聘了部分外籍营销人员，增加了工资支出；同时随着销售收入的增长，销售费用中的运输费用同比增加243.39万元。（4）管理费用：本期15,911.18万元，较上期增加4,121.39万元，费用率下5/8,0,2011 年度财务决算报告降0.42个百分点。主要是研发费用投入同比增加1,356.16万元；募集资金扩建与扩产项目、电容式触摸屏光学玻璃项目开办费2011年度比上年增加824.03万元；公司引进部分中高
15、级技术、管理人才，进一步完善了薪酬福利体系，管理人员薪酬福利费用增加2755.32万元。（5）财务费用：本期-980.82万元，费用率下降0.43个百分点。主要是募集资金存款利息增加所致。（6）营业外收入：本期310.60万元，较上期下降49.51，主要是收到政府补助减少。（7）营业外支出：本期56.40万元，较上期增加112.10%，主要是固定资产处置损失增加。（五）现金流量构成情况单位：万元 币种：人民币,项目经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计一、经营活动产生的现金流量净额投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计二、投资活动产生的现金流量净额筹资活动现金流入小计筹资活动现金流出小计三
16、、筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额,2011 年度127,625.83132,853.00-5,227.1722.7034,858.25-34,835.554,617.364,441.57175.79-3.59-39,890.52,2010 年度102,179.5893,487.348,692.2414.4021,756.59-21,742.1990,852.508,177.9482,674.5669,624.61,同比增减24.90%42.11%-160.14%57.64%60.22%60.22%-94.92%-45.69%-99.79%-157
17、.29%,报告期内：（1）经营活动产生的现金流量净额较上期减少13,919.41万元，下降了160.14%。主要由于本期收到银行承兑汇票余额同比上期增加8,076.23万元而减少经营现金流入；以及随着业务增长，人才的引进、员工薪资福利的提高，支付材料、职工薪酬大幅增长。报告期内，应收账款增长134.73%，应付账款增长6/8,2011 年度财务决算报告54.56%，由于应收账款增长快于应付账款，对本期经营活动产生的现金流量净额产生较大影响。（2）本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少13,093.37万元，下降60.22%，主要是业务规模扩大，投资项目建设新增设备所致。（3）本期筹资活动产生
18、的现金流量净额较上期减少82,498.77万元，降低99.79%，主要上年公司首次公开发行股票募集资金所致。（六）主要财务指标（1）偿债能力指标,项目资产负债率流动比率速动比率,2011 年度24.49%2.461.81,2010 年度18.32%4.173.54,变动幅度33.68%-41.14%-48.87%,报告期内公司的偿债能力表现良好，资产负债率保持在较低的水平，公司自有资本金实力强。报告期末，公司资产负债率较上年末增加了6.17%，主要是为满足公司日常流动资金的需求，公司向银行借款2,217.36万元；以及要组成部分。报告期内随着公司业务规模扩大，致使正常生产周转所需存货采购金额增
19、加，以及投资项目采购设备未付款金额增加，致使采购应付结算货款较上期末增加了11,615.21万元，增长54.56%。报告期内公司流动比率由4.17倍下降至2.46倍，下降41.14%；速动比率由3.54倍，下降至1.81倍，下降48.87%。主要由于报告期内投资项目的实施使货币资金减少以及公司销售规模扩大存货增加所致。但流动比率、速动比率保仍持在较高的水平，公司资金的流动性较好，能够偿还到期负债。综合以上，公司负债水平合理，资产流动性较高，银行资信状况良好，具有较强的偿债能力。（2）营运能力指标7/8,2011 年度财务决算报告,项目应收账款周转率存货周转率,2011 年度9.335.61,2
20、010 年度14.456.01,变动幅度-35.43%-6.66%,报告期内应收账款周转率由上期的14.45次，下降至9.33次，下降35.43%，主要是报告期内公司销售规模扩大，使销售收入大幅增长，同时华为、中兴、TCL等国内客户占公司销售份额大幅增加，在授信期内，未到期赊销总金额增加所致。报告期内存货周转率由上期的6.01次，下降至5.61次，下降6.66%。存货周转率下降主要是报告期内公司销售规模扩大，产销量大幅增加，公司相应的增加了成品模具和发出商品数量。公司已建立了适应自身生产经营特点的高效稳定的供应链管理体系、客户管理体系，随着公司管理的进一步优化，公司仍将保持良好的资产周转能力。
21、（3）盈利能力指标,项目基本每股收益加权平均净资产收益率,2011 年度0.33 元5.48%,2010 年度0.42 元9.69%,变动幅度-21.43%-4.21%,报告期基本每股收益为0.33元，较上年同期下降21.43%，下降的主要原因是净利润同比下降13.51%。报告期加权平均净资产收益率为5.48%，较上年同期下降了4.21个百分点，主要原因是公司加权平均净资产的规模同上期增长52.93%，同时净利润同比却下降13.51%。总体来讲，2011年度公司经营业绩稳定，资产质量优良、财务状况良好，偿债能力强，财务风险小，具有较强的盈利能力和成长性。东莞劲胜精密组件股份有限公司,董,事,会,二一二年四月十四日8/8,
