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1、-,-,-,-,950,000.04,广州东凌粮油股份有限公司 2011 年第三季度报告正文,证券代码：000893,证券简称：东凌粮油,公告编号：2011-046,广州东凌粮油股份有限公司 2011 年第三季度报告正文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人赖宁昌先生、主管会计工作负责人饶之隆先生及会计机构负责人王灿先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主
2、要会计数据及财务指标单位：元,2011.9.30,2010.12.31,增减幅度（%）,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,6,146,974,521.27425,360,510.19222,000,000.001.92,4,455,583,058.86496,746,148.19222,000,000.002.24,37.96%-14.37%0.00%-14.29%,2011 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2011 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）,2,014,537,658.15,44.58%5,
3、002,991,157.34,26.86%,归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）,4,786,247.800.020.02,-88.99%-89.47%-89.47%,-70,679,686.11-6,321,752.43-0.03-0.32-0.32,-172.18%84.32%83.33%-172.73%-172.73%,加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,1.13%0.89%,减少 10.37 个百分点减少 10.55 个百分点,-15.3
4、3%减少 43.31 个百分点-15.92%减少 43.87 个百分点,非经常性损益项目 适用 不适用单位：元,非经常性损益项目,金额,附注（如适用）,非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益,13,736.79 公司发生的固定资产处置收益。油脂精加工项目专项资金本期间转入损益的发生额。主要为公司在正常经营业务相关的有效套期865
5、,376.62 保值业务外发生的衍生品公允价值变动损益、投资收益以及购买的基金市值变动。,-,广州东凌粮油股份有限公司 2011 年第三季度报告正文,除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额合计,574,225.55 主要为客户违约定金收入。317,426.922,720,765.92,2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,16,707,股东名称（全称）广州东凌实业集团有限公司交通银行金鹰中小盘精选证券投资基金中国建设银行海富通风格优势股票型证券投资基金中国银行华宝兴业动力组合股票型证券投资基金中
6、国建设银行华夏红利混合型开放式证券投资基金中国建设银行华宝兴业多策略增长证券投资基金中国人寿再保险股份有限公司中国建设银行摩根士丹利华鑫消费领航混合型证券投资基金中国建设银行宝康消费品证券投资基金吴鸣,期末持有无限售条件流通股的数量134,302,4561,893,7271,802,5661,515,3041,499,9621,396,9001,390,0221,306,1291,207,614981,800,种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动
7、的情况及原因 适用 不适用资产负债表项目主要指标变动原因分析：（单位：元）,项目货币资金交易性金融资产预付账款应收利息在建工程短期借款应付票据应付利息长期借款,期末余额3,781,335,108.5861,320,730.2487,052,489.7438,178,246.7162,042,015.644,698,580,407.56436,269,881.4949,246,179.08200,836,277.38,年初余额2,322,738,583.4311,465,949.1228,747,450.3413,065,585.1710,322,862.103,260,668,721.6521
8、3,167,465.7313,898,822.71115,000,000.00,变动比例62.80%434.81%202.82%192.20%501.02%44.10%104.66%254.32%74.64%,货币资金比期初增加 62.80%，主要原因在于报告期公司操作 DF/NDF 等外汇交易业务，增加境内人民币质押存款。交易性金融资产比期初增加 434.81%，主要原因在于报告期末期权浮动收益较期初增加。,广州东凌粮油股份有限公司 2011 年第三季度报告正文预付账款比期初增加 202.82%，主要原因在于报告期公司预付工程款以及原材料款。应收利息比期初增加 192.20%，主要原因在于报
9、告期公司操作 DF/NDF 等外汇交易业务，增加人民币质押存款所产生的利息收入。在建工程比期初增加 501.02%，主要原因在于报告期公司新建南沙生产基地第二条 5000 吨/天大豆加工生产线及配套项目。短期借款比期初增加 44.1%，主要原因在于报告期公司从事 DF/NDF 等外汇业务导致银行借款增加。应付票据比期初增加 104.66%，主要原因在于报告期内公司加快采购节奏。应付利息比期初增加 254.32%，主要原因在于报告期公司操作 DF/NDF 等外汇交易业务，增加短期借款所产生的利息支出。长期借款比期初增加 74.64%，主要原因在于报告期公司新增两年期质押借款。利润表项目主要指标变
10、动分析：（单位：元）,项目营业收入资产减值损失公允价值变动损益投资收益,本期金额5,002,991,157.3411,250,395.0843,586,620.26-51,551,178.95,上年同期3,943,811,846.76-1,392,258.9428,286.81-150.00,变动比例26.86%908.07%153988.14%-34367352.63%,营业收入同比增加 26.86%，主要原因在于报告期产品平均售价较上年同期提高以及报告期新增海运服务。资产减值损失同比增加 908.07%，主要原因在于报告期末存在需计提存货跌价准备的情况。公允价值变动损益同比增加 15398
11、8.14%，主要原因在于报告期非高度有效的套期工具的浮动盈亏计入了公允价值变动收益。投资收益同比减少-34367352.63%，主要原因在于报告期非高度有效的套期工具的平仓盈亏计入了投资收益。现金流量表项目主要指标变动分析：（单位：元）,项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额,本期金额-6,321,752.43-77,875,260.94171,440,696.08,上年同期-40,316,759.52-132,216,662.4726,747,100.67,变动比例84.32%41.10%540.97%,经营活动产生的现金流量净流出额同比减少 84
12、.32%，主要原因在于报告期末应付项目增加。投资活动产生的现金流量净流出额同比减少 41.1%，主要原因在于报告期工程付款较上期减少。筹资活动产生的现金流量净额同比增长 540.97%，主要原因在于报告期公司银行借款增加。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用,1,2,-,-,广州东凌粮油股份有限公司 2011 年第三季度报告正文3.2.4 其他 适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺
13、事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用,承诺事项,承诺人,承诺内容,履行情况,控股股东东凌实 关于避免同业竞争的承诺；关于规范关联交易的承,重大资产重组时所作承诺,业及其实际控制 诺；关于保持上市公司独立性的承诺；关于套期保值人赖宁昌先生的承诺；置出土地或有变更事项的承诺。,严格履行,3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用单位：元,序号,证券品
14、种,证券代码,证券简称,初始投资金 期末持有数额（元）量（股）,期末账面值,占期末证券总投资比例（%）,报告期损益,基金基金,486001110025,工银全球易方达,931,300.28990,199.01,991,300990,199,775,196.60983,267.62,44.08%55.92%,-218,086.00-6,931.39,期末持有的其他证券投资,0.00,0.00,0.00%,0.00,报告期已出售证券投资损益合计,-1,921,499.29,-,-1,758,464.22,-,100%,0.00-225,017.39,证券投资情况说明1、工银全球基金为本公司重组前公
15、司全资子公司广州植之元油脂实业有限公司于 2008 年 1 月购买，经过了该公司的审批程序，基金净值及账面损益得到企业实时监控，本报告期基金市值减少 218,086.00 元，对公司业绩影响很小。2、易方达基金为广州植之元油脂实业有限公司于 2011 年 8 月购买，经过公司的审批程序，基金净值及账面损益得到企业实时监控，本报告期基金市值减少 6,931.39 元，对公司业绩影响很小。3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表,接待时间,接待地点,接待方式,接待对象,谈论的主要内容及提供的资料,2011 年 07 月 14 日 公司2011 年 07 月 15 日 公司,实地调研实地调
16、研,恒安证券资产管理部人员 1 人第一创业证券、申银万国研究员共 4 人,公司发展战略、生产经营、市场前景公司发展战略、生产经营、市场前景,中投证券、国海证券、东北证券、广州证券、,2011 年 09 月 07 日 公司,实地调研,国宗润邦研究员共 9 人,博时基金、金元证券、太和投资、泰达鼎晟、公司发展战略、生产经营、市场前景,2011 年 09 月 23 日 公司,实地调研,第一创业证券、长盛基金研究员共 2 人,公司发展战略、生产经营、市场前景,、,、,广州东凌粮油股份有限公司 2011 年第三季度报告正文,2011 年 07 月 01 日-2011 年 9 月 30 日,公司,电话沟通
17、,公众投资者,公司发展战略、生产经营、市场前景,3.6 衍生品投资情况 适用 不适用风险分析：1、市场风险:在期货行情变动急剧时，公司可能无法完全实现锁定原材料价格或套保操作，造成损失。2、流动性风险：衍生品交易在公司衍生品交易管理制度衍生品交易操作,报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大,规程中规定的权限内下达操作指令，如市场波动过大，
18、可能导致因来不及补充保证金而被强行平仓所带来的实际损失。3、操作风险：可能因为计算机系统操作出现问题而导致的技术风险。4、信用风险：原材料大豆及其产成品价格出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能违反合同的相关规定，取消合同，造成公司损失。5、法律风险：因相关法律制度发生变化或交易对方违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。控制措施：公司衍生品交易计划是根据市场及实际经营情况制定，目的在于规避价格波动对经营效益的不利影响。公司严格按照公司衍生品交易管理制度衍生品交易操作规程的规定来安排计划、审批、指令下达、操作、稽查、审计等环节并进行相应的管理。公司衍生品交易品种主要在
19、场内的芝加哥商品期货交易所和大连商品期货交易所交易，市场透明度大，成交非常活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。公司远期运费合约是通过场外交易，市场参与者主要包括船务公司、交易商、国际投资者等，市场成交活跃，成交价格及每天结算单价也能充分反映出远期运费的预期价值。公司衍生品交易相关会计政策及核算原则一直按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则及相关规定执行。,变化的说明根据深圳证券交易所股票上市规则关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程的有关规定，公司独立董事程国强先生、朱桂龙先生、李洪斌先生就公司衍生品交易发表以下独立意见：1、公司使用自有资金开展衍生品交易的
20、相关审批程序符合国家相关法律、法规及公司章程的有关规定。,独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见,2、公司已就开展衍生品交易建立了健全的组织机构及衍生品交易管理制度衍生品交易操作规程，并严格按照制度要求执行。,3、公司衍生品交易主要是与企业正常的原材料、产成品、远洋运输、汇率、利率等经营行为的相关方面，不存在损害公司和全体股东利益的情形。我们认为公司将衍生品交易作为规避价格波动风险的有效工具，通过加强内部管理，落实风险防范措施，提高经营水平，有利于充分发挥公司竞争优势。公司开展衍生品交易是必要的，风险是可以控制的。3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用单位：元,合约种
21、类期权合约期货合约远期运费及服务合约远期无本金交割合计,期初合约金额9,851,266.25128,703,500.000.001,743,632,637.551,882,187,403.80,期末合约金额58,562,389.4155,920,000.0015,600,040.291,227,273,329.101,357,355,758.80,报告期损益情况-39,023,479.95-11,900,672.71-617,125.293,027,900.00-48,513,377.95,期末合约金额占公司报告期末净资产比例（%）13.77%13.15%3.67%288.53%319.11%,广州东凌粮油股份有限公司 2011 年第三季度报告正文,广州东凌粮油股份有限公司董事会,董事长：赖宁昌,2011 年 10 月 21 日,
