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1、、,宜宾纸业股份有限公司内部控制规范实施工作方案一、公司基本情况介绍基本情况表,公司简称：上市交易所：公司性质：股票代码：经营范围：公司组织架构：,宜宾纸业上海证券交易所国有控股企业600793本公司属造纸业，经营范围主要为：生产经营纸及纸制品。主要产品为低定量彩印新闻纸、高强度高白彩新闻纸、普通胶印新闻纸、食品包装原纸、文化原纸等。根据中华人民共和国公司法、上市公司治理准则等相,关法律法规的规定，公司设立了股东大会、董事会、监事会和经理层等法人治理结构，并按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定与要求，制定了公司股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则，对股东大会的性质与职权
2、、召集、提案与通知、表决、决议等工作程序，以及董事会、监事会和经理层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序作出了明确规定，确保决策、执行和监督相互分离，形成制衡。二、组织保障2012 年公司成立内控建设领导小组，小组委员会由公司董事长、总裁牵头，委员会成员还包括公司的主要监事会成员和主要高管人员。公司成立了内控项目小组，成员主要由总部职能部门负责人和项目总经理组成，具体落实执行内控建设领导小组的各项决定和工作部署，配合内控部门落实公司内控风险管理的具体实施工作，同时保持与外部咨询顾问机构的高度协调和协作。内控建设领导小组人员名单如下：,内控建设领导小组,姓名,公司职务,组 长,易,从,董事长
3、,副组长,王晓华,总裁,梁,好,副总裁,王丕成,副总裁,王,强,财务总监,委员会成员,周晓川幸志敏,监事会主席工会主席,鹿汪,彪涛,董秘监事,三、拟聘请咨询公司内部控制实施工作咨询机构：北京华远智和管理咨询有限公司。内部控制审计会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所。四、控制建设工作计划公司内部控制建设拟于 2012 年 3 月初至 12 月 31 日之间进行，各项工作的具体内容、计划完成时间及责任人的详细情况如下表所示：,工作任务成立领导小组,计划完成时间3 月 10 日前,责任人领导小组/项目小组,组织保障阶段内控工作启动阶段,设立内控项目组聘请外部咨询顾问机构拟定内控实施计划和方案召
4、开项目启动会董事会审议实施方案,3 月 10 日前4 月 30 日前3 月 31 日前4 月 30 日前4 月 25 日,领导小组/项目小组领导小组/项目小组领导小组/项目小组领导小组/项目小组董事会秘书,顾问,并公告,实施方案报证监局审阅,4 月 30 日前,董事会秘书,确定内控实施范围确定内控实施范围,界定内控建设实施的模块、流程循环、经营场所范围领导小组审议内控实施范围将内控建设实施范围及其评估确定依据、实施范围上报证监局梳理公司层面、业务流程层面、信息系统层面重要业务模块与流,4 月 30 日前4 月 30 日前4 月 30 日前6 月 31 日前,领导小组/项目小组领导小组董事会秘书
5、项目小组/咨询顾问,程、识别关键风险点，综合分析、识别固有风险，评价风险等级,流程梳理、风险 通过分析、访谈、穿行测试、制识别与评估、控 度审阅、基本规范对标分析，制活动现状识别与评价、内控 控制活动现状，识别控制设计方现状缺陷与整改方案,对内控体系现状进行梳理，识别面存在的缺陷和缺失并提出整改建议，编制重要内控现状缺陷及整改建议确认重要内控现状缺陷及整改建议，向内控领导小组、董事会汇报沟通，并经领导小组审议,6 月 31 日前6 月 31 日前,项目小组/咨询领导小组/项目小组/咨询顾问,在设计层面建立和完善与内控记录文 档 与整改、落地实施培训,根据前提梳理成果和审议通过后的重要内控现状缺
6、陷及整改建议，编制完善后的内部控制记录文档，包括详细的流程图与风险控制矩阵，并汇编成公司实施执行所遵循的内部控制手册；对管理层、经营单位及员工的全面培训宣讲和实施辅导。,6 月 31 日前6 月 31 日前,项目小组/咨询顾问领导小组/项目小组/咨询顾问,、,现状与整改方案经领导小组审议后上报证监局,7 月 30 日前,董事会秘书,公司全员开始依据内控手册 12 月 31 日前实施执行新的内控体系，并开展,领导小组/项目小组/咨询顾问,整改与内控新,整改是落地实施检查和督促,体系的实施执行,形成内控缺陷整改实施报告,12 月 31 日前,领导小组/项目小组/咨询顾问,整改报告经领导小组审议后上
7、报 12 月 31 日前,董事会秘书,证监局备案五、内部控制自我评价工作计划公司内部控制自我评价工作拟定于 2012 年 12 月至年报披露前进行，各项工作的具体内容、计划完成时间及责任人的详细情况如下表所示：计划完成时,设计编制内控自,工作任务制定内控自我评价工作计划，确定评价小组、评价范围、工,间,责任人,我评价工作计划方案,作时间表及分工、具体评价测试方法和工作底稿模板等，编 制 2012 年 内 控 自 评 测试工作方案；,12 月 31 日前,领导小组/项目小组/咨询顾问,实施年度内控自我评价测试,2012 年年报,领导小组/项目,组织实施自我评价工作,并编写测试工作底稿编制测试报告
8、缺陷认定汇总表并提出整改建议督促完成内控缺陷整改并形,披露前2012 年年报披露前2012 年年报,小组/咨询顾问领导小组/项目小组/咨询顾问领导小组/项目,披露准备,成整改报告,披露前,小组/咨询顾问,董事会秘书/领2012 年年报,编制自我评价报告自我评价报告经董事会或类似权利机构批准后公告,披露前2012 年年报披露前,导小组/项目小组/咨询顾问董事会秘书,六、内部控制审计工作计划公司内部控制审计工作由四川华信（集团）会计师事务所实施。审计师拟于2012 年 9 月底进场审计，公司全力配合审计师工作，主要由财务部门协助，计划会计师事务所于 2012 年底出具内控审计报告。具体的工作任务，计划完成时间及相关责任人详见下表：,工作任务签署协议、确定内控审计会计师事务所会计师事务所进场开始内控审计审计师就重大及重要缺陷形成书面报告并与公司董事会和管理层沟通按要求披露内控审计报告,计划完成时间9 月 15 日前9 月 15 日前12 月 31 日前2012 年年报披露前,责任人审计师董事会秘书,宜宾纸业股份有限公司二一二年四月二十五日,
