《亚夏汽车：财务决算报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《亚夏汽车：财务决算报告.ppt（5页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、芜湖亚夏汽车股份有限公司,2011 年度财务决算报告,芜湖亚夏汽车股份有限公司2011 年度财务决算报告2011 年，芜湖亚夏汽车股份有限公司（以下简称“公司”）在董事长的带领及各位股东的支持下，公司于 2011 年 8 月 10 日成功在深圳证劵交易所中小板上市。2011 年公司采取了一系列有效的应对措施，企业得到了稳健的发展。年度预算目标得以完成，管理水平得到了进一步的提升，企业得到了健康而快速的发展。根据公司章程的规定，现将公司 2011 年度财务决算情况报告如下：一、经营业绩完成情况1、主要业绩指标完成概述报告期内，2011 年公司实现整车销售数量 25,080 辆，较 2010 年销
2、售数量 22,513辆相比，增幅 2,567 辆，增长比例为 11.4%。公司实现营业收入 35.78 亿元，比上年同期 30.39 亿元增加了 5.39 亿元，较上年同期增长 17.72%；实现营业利润 12,593.75 万元，比上年同期 9,885.82 万元增加了 2,707.93 万元，较上年同期增长 27.39%；实现利润总额 12,617.95 万元，比去年同期 10,114.37 万元，增加了 2,503.58 万元，增幅为 24.57%；归属于母公司股东净利润 9,062.22 万元，比上年同期 7,550.72 万元增加了 1,511.50 万元，较上年同期增长 20.02
3、%。公司营业收入、营业利润、利润及其净利润均实现两位的持续增长，主要原因是公司各项业务取得稳定增长，其中：汽车销售、维修及配件业务、驾训业务、经纪服务业务收入与上年同期相比分别取得 15.45%、42.1%、27.78%、21.91%的增长。维修及配件营业收入较上年增长比率为 42.1%，其主要原因是各轿车 4S 店保有客户的持续增长及新建店保有客户的快速增长导致维修及配件营业收入呈现高增长态势；驾驶员培训营业收入较上年增长比例达 27.78%，主要原因是驾驶员培训人数的增加所致；保险经纪业务收入的增长，主要源于车辆保险台次的增长以及当年保险经纪费率有所提升所致。2、主营收入实现情况(分产品)
4、单位：万元,产品类别汽车销售,主营业务收入320,134.42,主营业务成本304,908.98,毛利率4.76%,营业收入比上年增减（%）15.45%,营业成本比上年增减（%）15.04%,毛利率比上年增减（%）上升 0.34 个百分点,芜湖亚夏汽车股份有限公司,2011 年度财务决算报告,维修及配件驾驶员培训经纪服务合计,31282.283,418.771,367.89356,203.36,20,399.392,005.74256.94327,571.06,34.79%41.33%81.22%8.04%,42.10%27.78%21.91%17.52%,41.92%5.09%2.36%16
5、.34%,上升 0.08 个百分点上升 12.67 个百分点上升 3.59 个百分点上升 0.93 个百分点,其中：维修及配件营业收入、营业成本较上年增长比率分别为 42.10%、41.92%，其主要原因是市占率和渗透率提升，各轿车 4S 店保有客户的持续增长及新建店保有客户的快速增长所致；驾驶员培训营业收入较上年增长比率达 27.78%，主要原因是驾驶员培训人数的增加所致。3、主要盈利指标,项,目,2011 年,2010 年,同比增减（%）,每股收益（元）每股净资产（元）净资产收益率（%）,1.249.1019.76,1.144.0132.65,8.77%126.93%-12.02%,通过此
6、表说明，公司的每股收益较上年度增长了 8.77%；每股净资产增加 5.09元。同比增长 126.93%,主要是公司发行股票溢价净资产 42,354.67 万元,总体反映盈利指标较好。4、主要经营指标,项,目,2011 年,2010 年,同比增减（%）,主营业务收入（万元）主营业务成本（元）主营业务毛利（元）主营业务毛利率（%）,356,203.36327,571.0628,632.318.04,303,107.34281,570.6321,536.717.11,17.52%16.34%32.95%13.08%,公司各项主要经营指标增长比率中，毛利的增长比例高于业务收入的增长比例，主要是汽车后市
7、场业务份额占比增加及价格持续管理带动毛利的增长较大。驾培及经纪毛利增长比例高于整车及维修毛利的增长比例，主要系驾培业务的增长致占驾培成本比重较大的固定成本相对大幅降低，从而至毛利的增长，以上因素使主营业务毛利率上升了0.93%。5、主要费用指标,项,目,2011 年,2010 年,同比增减（）,芜湖亚夏汽车股份有限公司,2011 年度财务决算报告,销售费用管理费用财务费用,9,362.464,101.782,837.74,6,705.862,556.292,192.40,39.62%60.46%29.44%,各项费用率上升的主要原因分析：1、本报告期销售费用较上年增长 39.62%，主要由于公
8、司经营规模扩大，新建店人员及薪酬标准增加使薪酬费用增长较大；同时经营规模扩大，培训费、办公费等各项经营性支出增长所致。2、本报告期管理费用较上年增长 60.46%，主要由于本年新增子公司投入运营，折旧费、无形资产摊销、费用性税金、管理人员职工薪酬增加费用所致。3、本报告期财务费用较上年增长 29.44%，主要系新增子公司补充流动资金，银行融资增加利息所致。二、公司资产负债状况1、截止 2011 年 12 月 31 日，公司总资产 166,348.82 万元，比上年同期 103,786.48万元增长 60.28%。报告期内，主要资产变动情况：,项,目,2011 年（万元）2010 年（万元）,同
9、比增减（%）,主要增减变动原因,货币资金应收账款预付账款,49,341.67940.2120,307.38,33,032.85341.9421,195.54,49.37%174.96%-4.19%,年底销售回笼款增加及承兑保证金增加所致。报告期末消贷购车款增加所致。,存,货,42,074.37,18,321.65,129.64%,销售规模增大及新建店增加,库存量增加所致。,在建工程当期结转固定,固定资产,26,285.36,19,157.72,37.21%,资产增加，以及年内购置,关联方资产增加所致。,在建工程,2,228,90,577.50,285.96%,募投项目及投资新建项目增加所致。,
10、2、截止 2011 年 12 月 31 日，公司总负债 86,260.43 万元，比上年同期 77,315.98万元增加了 8,944.45 万元，负债增加主要是长期贷款及承兑增加，总体负债反映财务状况运营效果较好报告期内，主要负债变动情况,芜湖亚夏汽车股份有限公司,2011 年度财务决算报告,项,目,2011 年（万元）2010 年（万元）同比增减（%）,主要变动原因,短期借款,23,246.84,23,209.19,0.16%,长期借款应付票据应付账款应付职工薪酬预收账款其他应付款应交税金,3,600.0047,375.132,434.621,011.474,438.882,136.421
11、7.08,2,000.0041,002.862,187.08670.384,539.071,601.691,955.70,80%15.54%11.32%50.88%-0.21%33.39%-99.13%,调整贷款结构所致新店增加人数所致主要是部分发票未到，未结算款增加所致。库存增加，致使增值税留抵税额增加。,3、截止 2011 年 12 月 31 日，股东权益 80,088.40 万元，比上年同期 26,470.51万元，增长 202.56%，变动的主要原因是股票溢价发行及当年新增利润所致。三、公司现金流量状况报告期内，公司现金总流入 590,604.34 万元，现金总流出 574,295.5
12、1 万元，现金及现金等价物净增加 16,308.83 万元。,项,目,2011 年度,2010 年度,增减比例%,一、经营活动产生的现金流量：,经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,421,751.60424,461.04-2,709.44,354,541.33336,907.4117,633.92,18.96%25.99%-115.36%,二、投资活动产生的现金流量：,投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额,1,791.2328,329.15-26,537.93,1,522.1110,822.94-9,300.83,17.68%161
13、.75%185.33%,三、筹资活动产生的现金流量：,筹资活动现金流入小计筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额现金流入小计现金流出小计五、现金及现金等价物净增加额,167,061.52121,505.3245,556.19590,604.34574,295.5116,308.83,120,071.21118,631.571,439.64476,134.64466,361.919,772.73,39.14%2.42%3064.41%24.04%23.14%66.88%,现金流量增减变动的主要原因分析:1、经营活动产生的现金流量净额同比减少 115.36%，主要系由于汽车行业鼓励政策退出
14、，造成上年末商品热销，在上年末库存量降至较低水平，随着行业鼓励政策退出及公司业务规模不断扩大，报告期内库存回归合理水平；同时，因公司新建4S 店增加，库存量相应增加，与上年同期库存相比，净增加约 2.4 亿元，导致经营活动净现金流出现负增长。,芜湖亚夏汽车股份有限公司,2011 年度财务决算报告,2、投资活动产生的现金流量净额同比增加 185.33%，主要原因一是募集资金投资项目增加，二是公司以自有资金向关联方购买经营性资产以及购置项目储备用地增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额同比增减 3,064.41%，主要是公司首发上市募集资金 44,554.67 万元所致。四、主要财务指标,指,标
15、,2011 年,2010 年,同比增减（%）,资产负债率流动比率速动比率总资产周转率流动资产周转率存货周转率（次）,51.86%1.410.892.653.8110.85,74.50%0.980.743.434.9616.69,-30.3943.8820.27-22.74-23.18-34.97%,1、资产负债率降低，主要原因是公司首次公开发行股票募集资金增加净资产所致。2、公司流动比率、速动比率分别增加 43.88%、20.27%，主要原因是公司上市募集资金增加所致。3、报告期内，存货周转率较上年度下降 34.97%，主要原因是 2011 年汽车行业鼓励政策退出，2010 年商品热销，存货周转速度快，而 2011 年库存周转速度回归正常。2011 年各项经营指标提升较快，财务状况良好，存货周转速度较快，偿债能力较强，财务风险小，具有较强的营运能力和成长性。特此公告。芜湖亚夏汽车股份有限公司董事会二一二年四月十七日,
