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1、西安开元投资集团股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,西安开元投资集团股份有限公司（以下简称：公司）为进一步加,强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促,进公司可持续发展，根据企业内部控制基本规范及相关配套指引,的规定和中国证监会陕西监管局关于做好陕西辖区主板上市公司内,部控制规范实施工作的通知（陕证监函201246号）的要求，制定,了内部控制规范实施工作方案，具体如下：,一、公司基本情况介绍,（一）公司证券简称：开元投资；股票代码：000516；上市地：,深圳证券交易所,（二）公司组织架构：见附图。,（三）内控实施范围：,本次纳入公司内部控制建设范围的主体包括：母公司及
2、纳入合并,报表范围内的控股子公司。各子公司需结合其实际情况参照公司的工,作方案，成立相关组织，指定专职人员负责开展工作，确保与公司同,步进行。,（四）公司内部控制规范实施工作组织机构：,为积极推动此项工作的开展，公司成立了以董事长为组长的内控,规范体系工作领导小组，其主要职责：确定公司内控体系建设的总体,目标，制定内部控制规范实施工作方案，组织、指导、监督方案实施，,研究解决实施中的重大问题。具体由以下人员组成：,1,组长：董事长王爱萍。,副组长：副董事长曹鹤玲；副董事长张铮。,成员：总裁史今；副总裁、财务总监刘瑞轩；监事会主席,孙文国；副总裁姚建钢；监事王志峰；董事会秘书刘建锁。,公司内部控
3、制规范具体实施工作由公司副总裁、财务总监刘瑞,轩、监事会主席孙文国负责；公司行政管理部、证券管理部、财务,管理部作为牵头部门，为内部控制规范实施工作的具体执行和协调,部门；审计部作为评价部门对内控体系进行整体评价；各职能部门,全面参与公司内部控制实施工作。,（五）咨询机构聘请情况：,规范和健全内部控制体系，是一项专业性要求高、程序性要求强,的系统工程，为确保内部控制规范实施工作的科学性和有效性，公司,拟聘请专业咨询机构，协助、指导进行各项工作的开展。,（六）内部控制实施经费预算,本次内部控制规范实施工作费用将列为专项预算，包括配置必要,的硬件、软件及聘请咨询机构等相关费用。将根据内部控制规范实
4、施,工作的实际需要编制预算，按程序规定予以执行。,二、内部控制建设工作计划,本次内部控制规范实施工作计划用近一年的时间，结合公司的实,际情况，建立一套以内控管理制度为基础，以防范风险、有效监管为,目的，以内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督为,要素，健全完善且适应企业发展需要的内部控制体系。,（一）第一阶段：（计划完成时间：2012年5月31日前）,2,阶段目标：内部控制梳理阶段,工作负责人：各内控模块负责人,内部控制梳理工作任务：,1、确定公司实施内控项目范围，包括公司及合并报表范围内的,控股子公司协同开展工作，各自做好实施计划。,2、根据工作计划对各业务模块进行细分，对重要业
5、务流程收集,归纳，梳理原有的公司以及管理流程及二级实施流程的可控性，进行,自我检查，编制风险清单。,3、从建立健全企业内部控制规范体系入手，对照风险清单审阅,现有制度，通过访谈、比对等多种方式，全面查找内控缺陷并进行分,类。,（二）第二阶段（计划完成时间：2012年9月30日前）,阶段目标：内部控制缺陷整改完善阶段,工作负责人：各内控模块负责人,内部控制缺陷整改完善工作包括：,1、制定内控缺陷整改方案，明确整改责任人和整改期限。,2、各责任人按要求完成内控缺陷整改工作。,3、审计部门独立进行内控有效性测试，检查内控缺陷整改效果。,4、编写内部控制文档（风险控制矩阵，流程图，流程描述，内,控手册
6、），完善公司内控体系。,5、根据各项实施工作进度分阶段审议、披露、报告内控实施情,况。,三、内部控制自我评价工作计划,3,计划完成时间：2013年1月31日前,阶段目标：内部控制自我评价阶段,工作负责人：审计部负责人,内部控制自我评价工作包括：,1、制定内控评价办法及具体工作方案，确定评价工作的具体时,间表和人员分工；,2、确定内部控制缺陷的评价标准。包括定性标准和定量标准。,缺陷应区分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；,3、组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿；,4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整,改建议，编制整改任务单；,5、根据内部控制自我评价结果，编制内部控制
7、自我评价报告；,6、按照要求及时审议、披露、报告内部控制自我评价报告。,四、内部控制审计工作计划,计划完成时间：2012年年度报告披露前,阶段目标：内部控制审计阶段,工作负责人：审计部负责人,内部控制审计工作包括：,1、确定将聘请进行内部控制审计的会计师事务所。公司拟聘请,希格玛会计师事务所对公司以 2012 年 12 月 31 日为基准日的内,部控制设计与运行有效性进行审计，发表审计意见，出具内部控制审,计报告。,2、配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作。,4,3、在2012年年度报告披露时，按照上市公司信息披露要求，披,露内部控制审计报告，内部控制审计报告应和公司内部控制自我评价,报告同时披露或报送。,西安开元投资集团股份有限公司董事会,二一二年三月二十三日,附：组织结构图,5,股东大会,董事会秘书,董事会,监事会,战,薪,略与决策委,酬与考核委,审计委员会,提名委员会,执行委员会,员会,员会,总 裁,副总裁（财务总监）,副总裁,总裁助理,行,财,信,证,事,工,政管理部西安高新医院有限公司,务管理部西安开元电子商务有限公司,息管理部,西安开元商务培训学校,券管理部,开元商业有限公司,业发展部西安泰尚投资管理有限公司,程管理部,审计部西安汉城湖旅游开发有限公司,开元商城宝鸡有限公司,西 安 开元 商业 地 产发 展,开元商城咸阳有限公司,开元商城安康有限公司,有限公司6,
