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1、,-,-,-,-,湖南华菱钢铁股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文,证券代码：000932,证券简称：华菱钢铁,公告编号：2011-57,湖南华菱钢铁股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人李效伟、主管会计工作负责人谭久均及会计机构负责人(会计主管人员)张树芳声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数
2、据及财务指标单位：元,2011.9.30,2010.12.31,增减幅度（%）,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,79,220,237,305.8413,571,729,244.693,015,650,025.004.50,74,715,858,807.4212,443,768,119.582,737,650,025.004.55,6.03%9.06%10.15%-1.10%,2011 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2011 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产
3、生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,18,738,256,934.6744,868,923.040.01550.01550.340.34,19.51%104.30%104.07%104.07%104.64 个百分点104.64 个百分点,56,634,241,911.10-173,562,346.263,711,726,426.501.2308-0.0581-0.0581-1.33%-1.39%,30.08%87.99%237.86%225.14%88
4、.99%88.99%8.71 个百分点8.66 个百分点,非经常性损益项目 适用 不适用单位：元,非经常性损益项目非流动资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投1,金额,7,635,740.76283,313.00858,367.78,附注（如适用）,-,湖南华菱钢铁股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文资收益,单独进行减值测试的应收款项减值准备转回除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额
5、少数股东权益影响额合计,327,215.78-31,246.17-1,575,677.32-612,458.546,885,255.29,2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,130,594,股东名称（全称）湖南华菱钢铁集团有限责任公司ARCELORMITTAL中国建设银行上投摩根中国优势证券投资基金中国建设银行鹏华价值优势股票型证券投资基金交通银行海富通精选证券投资基金BILL&MELINDA GATES FOUNDATIONTRUST海通中行富通银行MORGAN STANLEY&CO.INTERNAT
6、IONAL PLC光大证券股份有限公司中国银行银华领先策略股票型证券投资基金,期末持有无限售条件流通股的数量109,788,169 人民币普通股109,788,169 人民币普通股81,027,909 人民币普通股33,000,000 人民币普通股30,000,000 人民币普通股18,596,341 人民币普通股11,999,991 人民币普通股11,607,006 人民币普通股9,999,990 人民币普通股8,860,189 人民币普通股,种类,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用,（1）经营成果分析,单位：（人民币）元,项目营业收入,2
7、011 年 1-9 月56,634,241,911.10,2010 年 1-9 月43,537,644,898.99,增减率30.08%,变动幅度较大的原因钢材销量比去年同期上升，销售平均价格上涨所致,公司管理较上年大幅改善，亏损同比大,营业利润,-170,746,459.10,-1,880,081,250.35,90.92%,幅减少所致,华菱涟钢较上年同期大幅减亏,（2）财务状况分析,单位：（人民币）元,项目货币资金,2011.9.305,084,985,324.03,2010.12.313,469,693,347.19,增减率46.55%,变动幅度较大的原因票据融资增加导致保证金增加,2,
8、，,湖南华菱钢铁股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文,交易性金融资产应收票据,347,915,497.054,920,744,661.87,535,037,427.443,097,886,820.60,-34.97%58.84%,华菱财务公司今年减少了债权投资销售钢材收到客户的银行承兑汇票增加,应收账款,2,069,155,959.68,1,245,473,039.88,66.13%,钢材销量增加；对战略客户给予了更高的信用额度,应收利息其他应收款可供出售金融资产长期股权投资应付票据应付账款应交税费应付利息长期借款,1,811,506.85260,538,456.361,120,36
9、3,695.71240,932,333.976,168,683,151.055,139,598,582.93149,856,082.0227,793,296.0110,564,878,167.26,15,413,534.26446,640,185.501,648,321,836.3073,740,884.741,810,208,400.003,944,348,031.76235,725,731.1088,458,481.9816,364,542,340.21,-88.25%-41.67%-32.03%226.73%240.77%30.30%-36.43%-68.58%-35.44%,应收利息收
10、回应收进出口暂估增值税进项税款减少华菱湘钢持有的平煤股份股价下跌和华菱财务公司持有的理财产品减少投资汽车板合资公司公司因资金需求增加票据融资应付铁矿石、煤等大宗原材料款增加公司效益下滑，税款减少公司中期票据到期全部支付部分长期借款到期偿还,（3）现金流量分析,单位：（人民币）元,项目筹资活动现金流出小计汇率变动对现金的影响现金及现金等价物净增加额,2011 年 1-9 月32,060,489,796.98297,077,020.30847,197,339.42,2010 年 1-9 月19,557,124,958.0435,480,072.412,226,247,424.60,增减率63.93
11、%737.31%-61.95%,变动幅度较大的原因公司中期票据以及其他借款到期偿还较去年增加本年汇率变动幅度较大筹资活动产生的现金流净额较去年有较大幅度下降,3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用3.2.4 其他 适用 不适用（一）2011 年 7 月 29 日，公司第四届董事会第二十一次会议审议批准了关于用非公开发行募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案同意公司用 2008 年
12、度非公开发行募集资金 415,485,507.97 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。详见 2011 年 8 月 2 日披露的关于用非公开发行募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的公告（公告编号 2011-39）。（二）2011 年 8 月 30 日，公司第四届董事会第二十二次会议审议批准了公司控股子公司财务公司以 2011 年 8 月 18 日为估价时点的估价为购买价格购买华菱嘉园部分写字楼，购买价为 2,374 万元。详见 2011 年 8 月 31 日披露的关联交易公告（公告3,）,）,。,湖南华菱钢铁股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文编号 2011-46
13、）。（三）为进一步理顺钢管控股与子公司衡阳华菱钢管有限公司（以下简称“华菱钢管”）之间的股权管理关系，经公司第四届董事会第二十四次会议审议，同意公司拟以所持有的华菱钢管 67.13%的股权和现金 2 亿元（含有 2008 年度非公开发行募集资金 145,419,927.79 元）对钢管控股进行增资，同时控股股东湖南华菱钢铁集团有限责任公司（以下简称“华菱集团”）及其全资子公司湖南衡阳钢管（集团）有限公司（以下简称“衡钢集团”）拟分别以其持有的华菱钢管 26.43%的股权和 6.44%的股权增资钢管控股。该事项还需提交公司股东大会审议批准。详见 2011 年 10 月 18 日披露的关于增资钢管
14、控股的关联交易公告（公告编号 2011-52）。（四）公司第四届董事会第十四次会议和公司 2011 年第一次临时股东大会审议批准公司继续滚动发行不超过 30 亿元人民币短期融资券，并授权公司管理层办理相关手续并具体实施。截至报告期末，尚未发行。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用,承诺事项,承诺人,承诺内容,履行情况,1）、维持本公司上市地位；2）、自股权分置改革方案,股改承诺,华菱集团、安赛乐米塔尔,实施之日起，在 12 个月内不上市交易或者转让；
15、在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的该部 履行了承诺分股份，出售数量占该公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。,收购报告书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺,无无,无无,无无,公司第一大股东股东华菱集团承诺，华菱集团及其受,发行时所作承诺,华菱集团,控制的子公司或关联企业不会从事与本公司主营业务 见注范围、主导产品形成实质性竞争的业务。公司 2007 年度非公开发行时，公司股东华菱集团和安,华菱集团、安赛 赛乐米塔尔均作出承诺，除由关联方持有（但实际控乐米塔尔 制人不变）外，自本次非公开发行方案实施之日起，三年内不转让其所拥有权
16、益的公司的股份。,履行了承诺,其他承诺（含追加承诺）,华菱集团,公司 2008 年度非公开发行时，公司股东华菱集团承诺，除因公司与其他公司合并和/或其他内部重组而导致的持股主体变化（但实际控制人不变）外，自本次 履行了承诺,非公开发行结束之日起，三年内不转让其所拥有的本次认购股份。注：2007年7月，公司股东华菱集团收购江苏锡钢集团有限公司（锡钢集团）55%的股权，成为锡钢集团的控股股东。为避免锡钢集团可能与公司形成的潜在同业竞争，华菱集团于2007年9月6日出具关于解决潜在同业竞争的承诺函。根据该承诺函，华菱集团将在“三年”内（即2010年12月26日之前）将持有锡钢集团55%的股权出售给本
17、公司、或以其他合法的方式注入本公司、或出售给无关联的第三方。2010 年 12 月，经与华菱集团以及锡钢集团另外两家股东中国康力克进出口有限公司（以下简称“华润-康力克”和上海华润康贸进出口有限公司（以下简称“华润-康贸”（均为华润（集团）有限公司控股子公司，以下统称“华润集团下属子公司”）协商一致，公司拟成立全资子公司钢管控股，由公司以所持有的控股子公司华菱钢管 67.13%的股权、华菱集团以其持有的锡钢集团 55%的股权、华润集团下属子公司以其持有的锡钢集团 45%的股权共同对钢管控股进行增资，实现公司的钢管业务整合。为此，公司与华菱集团、华润集团下属子公司共同签署了关于衡阳华菱钢管有限公
18、司和江苏锡钢集团有限公司的重组意向书2011 年 3 月，公司设立了全资子公司钢管控股。2011 年 5 月，华菱集团收购了锡钢集团剩余 45%的股权，锡钢集团成为华菱集团的全资子公司，华菱集团拟将锡钢集团 100%的股权全部注入上市公司。根据审计评估结果以及资产重组初步方案确定的原则，公司确定了具体的资产重组方案，即由华菱钢铁以华菱钢管67.13%股权和现金 2 亿元增资钢管控股，同时华菱集团以锡钢 100%股权增资钢管控股。2011 年 9 月 27 日，公司第四届董事会第二十三次会议否决了上述关于华菱钢管与锡钢集团资产重组的议案，董事否决该方案的理由为：华菱钢铁今年的业绩与去年相比虽有大
19、幅改善，但持续盈利能力仍然比较脆弱。锡钢集团从启动搬迁工作以来，完成了一期建设工程，但一期工4,1,2,3,4,5,6,7,8,9,-,-,-,-,-,、,长盛基金、新世界策略、Mirae Asset、,湖南华菱钢铁股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文程投产时间不长，仍处于达产过程中，尚未达产达效，2011 年能否实现盈利存在一定的不确定性；另一方面，锡钢集团要实现效益最大化，还需进一步投资建设二期工程。鉴于华菱钢铁正处于扭亏的关键时刻，且负债率高，如果现在将锡钢集团注入华菱钢铁下属的湖南华菱钢管控股有限公司，将增加华菱钢铁扭亏的不确定性，不利于降低资产负债率，可能增加运营风险。目前
20、，公司正与华菱集团沟通关于解决潜在同业竞争问题的后续安排。3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用单位：元,序,证券,证券代,证券简称,初始投资金额,期末持有数,期末账面值,占期末证,报告期损益,号,品种,码,（元）,量（股）,券总投资,比例（%）,股票股票债券股票股票基金基金股票股票,0026030026021080101002557300263162201210004300255002571,以岭药业世纪华通10 邵阳城投债恰恰食品隆华传热泰达宏利成
21、长金鹰稳健成长常山药业德力股份,67,392,000.0046,000,000.0041,831,012.2340,000,000.0026,400,000.0025,000,000.0025,000,000.0016,800,000.0021,024,000.00,1,950,0002,000,0005000001,300,000800,00021,365,811.9722,871,912.17600,000726,000,67,392,000.0046,000,000.0041,831,012.2329,562,000.0026,400,000.0020,361,853.8218,394,
22、929.7716,800,000.0016,683,480.00,19.37%13.22%12.02%8.50%7.59%5.85%5.29%4.83%4.80%,0.000.000.00-10,438,000.000.00-4,638,146.17-6,605,070.230.00-4,225,320.00,10,股票,002508,老板电器,19,200,000.00,1,095,500,16,651,600.00,4.79%,219,100.00,期末持有的其他证券投资,87,078,440.00,12,056,996.00,47,838,621.23,13.75%,-23,167,17
23、8.88,报告期已出售证券投资损益,-47,495,759.93,合计,415,725,452.23,347,915,497.05,100.00%,-96,350,375.21,证券投资情况说明公司第三届董事会第二十二次会议审议通过关于重新确认财务公司经营业务范围的议案，详见 2008 年 4 月 29 日的中国证券报证券时报，公告编号 2008-43。申购新股和购买债券属于公司控股子公司财务公司的业务范围。财务公司上述业务的投资除其制定了严格的审批制度外，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了关于对财务公司风险控制进行定期检查的议案，加强对财务公司业务的监管。报告期内公司已出售证券投资损益
24、为-4,749.58 万元。3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表,接待时间,接待地点,接待方式,接待对象,谈论的主要内容及提供的资料,2011 年 07 月 14 日 公司会议室,实地调研,RBS,公司生产经营状况,2011 年 07 月 19 日 公司会议室2011 年 07 月 27 日 公司会议室,实地调研实地调研,国泰君安麦格理证券,公司生产经营状况公司生产经营状况,2011 年 08 月 25 日 公司会议室,实地调研,海通证券、华泰证券、申万菱信基金 公司生产经营状况5,等）,、,湖南华菱钢铁股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文嘉实基金、长江证券、中银基金、
25、浙,2011 年 08 月 31 日 公司会议室,实地调研,商基金、国金证券、海富通证券、国 公司基本面及生产经营状况，并参观泰君安、中信建投、财富证券、东方 子公司现场证券,2011 年 09 月 08 日 公司会议室2011 年 09 月 22 日 公司会议室2011 年 09 月 28 日 公司会议室2011 年 09 月 29 日 公司会议室,实地调研实地调研实地调研实地调研,中信证券麦格理证券、HIGHBRIDGE方正证券中信证券,公司基本面及生产经营状况公司基本面及生产经营情况行业情况及公司生产经营情况公司基本面,3.6 衍生品投资情况 适用 不适用公司开展期货套期保值交易选择在境
26、内的上海期货交易所进行；所选择的期货经纪机构是运作规范、市场信誉良好的公司。公司报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限 已制订了钢材期货套期保值业务管理与内部控制制度，对交易于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险 权限和审批流程作了详细规定。公司进行期货交易为套期保值交易，交易以实货需要为基础，持仓风险在与实货对冲后减小。公司套期保值持仓的流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等风险较低。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情 报告期末，公司已投资衍生品报告期内公允价值的变动并不重大。况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关 公司持有衍生品
27、期末公允价值以上海期货交易所公布的期末螺纹,假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见,钢期货结算价计算。公司衍生品的会计政策和会计原则与上一报告期的会计政策和会计原则一致根据关于上市公司建立独立董事制度的指导意见上市公司治理准则以及深圳证券交易所信息披露业务备忘录第 26 号-衍生品投资等有关规定，我们作为公司的独立董事对本公司以套期保值为目的的衍生品投资风险控制情况发表如下意见：1、报告期内，公司开展了螺纹钢期货合约的套期保值交易，交易量低于公司第四届第五次董事会批准的套期保值交易额度。
28、2、通过开展钢材套期保值业务有利于规避产品价格剧烈波动风险，控制经营风险，改善盈利能力，符合公司和全体股东的利益，,未发现损害中小股东的利益情况。3、公司开展期货套期保值交易选择在境内的上海期货交易所进行；所选择的期货经纪机构是运作规范、市场信誉良好的公司；公司在报告期内的套期保值操作均严格按照钢材期货套期保值业务管理与内部控制制度规定的业务流程开展，较好的控制和防范了交易风险；公司所采取的决策程序符合相关法律、法规的规定。3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用单位：元,螺纹钢期货,合约种类合计,期初合约金额237,200.00237,200.00,期末合约金额0.000.00,报告期损益情况2,900.002,900.00,期末合约金额占公司报告期末净资产比例（%）0.00%0.00%,董事长：李效伟湖南华菱钢铁股份有限公司董事会6,湖南华菱钢铁股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文,2011 年 10 月 27 日,7,
