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1、,中青旅控股股份有限公司,关联方占用资金情况审核报告,大 信 专 审字 2012 第 1-1481 号,大信会计师事务有限公司,DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS,目,录,审核报告 关联方占用资金情况汇总表 会计师事务所营业执照、资格证书,第 1 页第 2-3 页,控股股东及其他关联方占用资金情况,审,核,报,告,大信专审字2012第 1-1481 号中青旅控股股份有限公司全体股东：我们接受委托，在审计了中青旅控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年 12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年度的合并及母公司利润表、2011 年度的合并及
2、母公司股东权益变动表、2011 年度的合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的中青旅控股股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表（以下简称“汇总表”）进行了审核。按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文）的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
3、规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。为了更好地理解贵公司 2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为 2011 年度年报披露之目的使用，不得用作其他任何目的。,大
4、信会计师事务有限公司中 国 北 京,-1-,中国注册会计师：陈立新中国注册会计师：朱劲松二一二年四月十二日,2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表,编制单位：中青旅控股份有限公司,单位：人民币元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年年初占用资金余额,2011 年度占用累计发生金额（不含利息）,2011 年度占用资金的利息（如有）,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年年末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计,其它关联资金往来,资金往来方名称,占用方与上市公司的
5、关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年年初往来资金余额,2011 年度往来累计发生金额（不含利息）,2011 年度往来资金的利息（如有）,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年年末往来资金余额,往来形成原因,往来性质,大股东及其附属企业小计,北京中青旅创格科技有限公司,子公司,其他应收款,131,891,263.62,155,382,911.70,6,208,900.00,247,570,000.00,39,704,175.32,资金拆借,非经营性,桂林帝苑酒店有限公司,子公司,其他应收款,157,181,379.25,157,181,379.25,资金拆借,非经营性,中青旅山水
6、酒店投资管理有限公司中青旅江苏国际旅行社有限公司,子公司子公司,其他应收款其他应收款,110,297,179.3410,221,840.78,6,653,172.57,10,000,000.00,110,297,179.34221,840.78,资金拆借资金拆借,非经营性非经营性,中青旅新疆国际旅行社有限公司中青旅广州国际旅行社有限公司,子公司子公司,其他应收款其他应收款,3,095,522.82545,723.78,4,000,000.001,500,000.00,232,692.39,5,000,000.001,500,000.00,2,095,522.82545,723.78,资金拆借资
7、金拆借,非经营性非经营性,上市公司的子公司及其附属企业,浙江省中青国际旅游有限公司桂林中青旅国际旅游有限公司广西中青旅旅行社有限公司中国青年旅行社（香港）有限公司,子公司子公司子公司子公司,其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款,10,000,000.0014,075,291.611,126,959.6227,529,680.59,332,697.23,5,000,000.001,500,000.00903,364.62113,362.60,5,000,000.0012,575,291.61223,595.0027,416,317.99,资金拆借资金拆借资金拆借资金拆借,非经营性非经营性非经
8、营性非经营性,中青旅（北京）国际会议展览有限公司,子公司,其他应收款,21,035,823.97,21,035,823.97,资金拆借,非经营性,北京古北水镇旅游有限公司,子公司,其他应收款,210,000,000.00,2,733,333.33,210,000,000.00,2,733,333.33,资金拆借,非经营性,小计,413,232,909.59,444,650,667.49,16,160,795.52,481,586,727.22,379,030,183.19,-2-,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年年初占用资金余额,2011 年度占用累计发生金额（不含利息）,2011 年度占用资金的利息（如有）,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年年末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,关联自然人及其控制的法人小计其他关联人及其附属企业小计,合计,413,232,909.59,444,650,667.49,16,160,795.52,481,586,727.22,379,030,183.19,法定代表人：,主管会计工作负责人：-3-,会计机构负责人：,
