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1、林州重机集团股份有限公司,2011年度内部控制自我评价报告,为保护林州重机集团股份有限公司（以下简称“公司”）及公司,股东的合法权益，规范公司经营行为，确保公司财产安全，提高公司,会计资料和业务资料的完整性、准确性、可靠性，增强公司的经营管,理水平、提高生产经营效率，实现公司的经营目标和发展战略，结合,自身的实际情况，公司制定了一整套相对完善的内部控制制度。根据,公司法、证券法、企业内部控制基本规范、中小板企,业上市规范运作指引等法律、法规和制度的规定，公司就实际工作,中公司内部控制现状进行了全面的专项评估与检查。董事会认为，报,告期内公司已经形成的内部控制制度，符合国家法律法规的要求，符,合
2、公司当前生产经营实际情况需要，在经营管理的各个过程和关键环,节中起到了较好的控制和防范作用。同时，随着公司不断做大做强，,也对内部控制提出了更高要求，公司将不断总结经验完善内部控制制,度，强化规范运作意识，加强内部监督机制，促进公司健康快速发展。,现将内部控制情况报告如下：,一、公司基本情况,林州重机集团股份有限公司位于举世闻名的红旗渠畔,主要经,营液压支架、刮板输送机、采煤机、掘进机及其配件的制造和销售，,是国内最大的民营煤炭综采机械设备供应商。,1,公司系原林州重机集团有限公司整体变更设立的。2008 年 1,月，公司以原林州重机集团有限公司截至 2007 年 12 月 31 日净资产,1
3、98,199,566.66 元按 1：0.6892 的比例折股 13,660 万股，整体变更,发起设立股份公司。对上述整体变更，北京兴华会计师事务所有限,责任公司出具了（2008）京会兴审字第 1-13 号审计报告和（2008）,京会兴验字第 1-7 号验资报告，2008 年 2 月 21 日公司取得了,安阳市工商行政管理局颁发的注册号为 410581100001490 的企业法,人营业执照，公司名称变更为“林州重机集团股份有限公司”，注,册资本为人民币 13,660 万元，法定代表人郭现生。2008 年 12 月公,司注册资本增加到 14,360 万元。2009 年 12 月公司注册资本增加
4、到,15,360 万元。,2010 年 12 月 29 日，公司发行人民币普通股（A 股）5,120 万股，,发行价每股 25 元，发行后总股本 20,480 万股。2011 年 1 月 11 日，,公司在深圳证券交易所挂牌上市。,2011 年 5 月，公司实行 10 送 5 并转 5 的利润分配方案后，公司,注册资本增加到 40,960 万元；2011 年 10 月，公司实行股权激励后，,注册资本增加到 41,417.96 万元。,二、建立内部控制的目标和遵循的原则,（一）建立内部控制的目标,1、确保公司战略目标的有效实现；,2、保证公司经营效率和效果的有效实现；,3、确保公司财务报告及管理
5、信息的真实、可靠和完整；,2,4、避免或降低风险，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行,为，保护公司财产的安全完整。,（二）建立与实施内部控制应遵循的原则,1、合法性原则。内部控制应当符合国家法律、行政法规及政府,监管部门的监管要求。,2、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆,盖公司及子公司的各种业务和事项，涵盖公司董事会、管理层和全体,员工。,3、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业,务事项和高风险领域，通过有效措施确保公司运作中不存在重大缺,陷。,4、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、,业务流程等方面相互制约、相互监督。坚持不相容职务相分
6、离，确保,不同机构和岗位之间权责分明、相互制约与监督。内部控制制度应当,约束公司内部所有人员，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的,权利。,5、适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争,状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。,6、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以,适当的成本实现有效控制。,三、公司内部控制结构,（一）内部控制环境,3,、,内部控制环境反映了公司董事会和管理层对于内部控制重要性,的态度，控制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实,施的效果。公司本着规范运作的基本理念，努力地营造良好的内部控,制环境，主要体现在以下几个方面
7、：,1、治理结构,公司严格按照公司法、证券法等法律法规的要求，建立,健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构，制订了公司章程、,股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、,总经理工作细则 独立董事工作制度 募集资金管理制度、,信息披露管理办法、重大信息内部报告制度、内幕信息知,情人报备制度等制度，并根据公司实际情况修改完善了公司章程、,董事会秘书工作制度、董事会战略委员会实施细则、董事,会提名委员会实施细则等制度，以保证公司规范运作，促进公司健,康发展。,公司的重大决策事项须经股东大会审议通过，董事会负责执行股,东大会作出的决定，向股东大会负责并报告工作，董事长是公司的法,定代表人。董
8、事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、,审计委员会四个专门委员会，公司各专门委员会各负其责、各司其职。,公司高级管理人员由董事会聘任和解聘。公司实行董事会领导下的总,经理负责制，总经理是公司经营层的负责人，全面主持公司日常生产,经营工作，副总经理和其他高级管理人员在总经理的领导下负责处理,各自分管的工作。,4,2、机构设置及权责分配,公司根据实际情况不断优化机构设置，并制定了相应的部门岗位,职责，各职能部门之间职责明确，分工清晰。坚持不相容职务相互分,离，确保不同机构和岗位之间权责分明，形成了各负其责、相互配合、,相互制约、环环相扣的内部控制体系，确保公司日常运作的正常开展。,3、
9、内部审计,公司根据中小企业板上市公司规范运作指引、内部审计管,理暂行办法等规定，设立审计处作为内部审计机构，对董事会及其,审计委员会负责，向审计委员会报告工作，独立行使审计职权，不受,其它部门和个人的干涉。,审计处主要对公司及各子公司财务、重大项目、成本费用、经济,效益、内部控制制度的建立和财经纪律的执行情况以及公司财务报,告、业绩快报等进行内部审计；对公司的重要事项进行审计，以便于,能够及时发现内部控制缺陷，防范风险；对公司及控股子公司生产经,营活动等进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做,出合理评价，保证了公司日常生产经营的合法性和规范化。,4、人力资源政策,公司本着“以人为
10、本、人尽其才、才尽其用”的宗旨建立科学规,范的人力资源政策，实行全员劳动合同制，规范员工管理；加强培训，,不断提高员工技能，适应企业的发展；加大高级人才的引进力度，提,高企业竞争力；建立健全科学的激励和约束机制，吸引并留住人才，,不断提高全体员工的素质。公司董事由股东大会选举或更换，非职工,5,代表监事由股东大会选举或更换，高级管理人员由董事会聘任或解,聘。,5、财务管理,公司依据企业会计准则、会计法等法律、法规建立了完,善的财务管理制度和会计核算制度，涵盖了公司会计基础工作规范、,内部稽核、货币资金管理等方面。在财务管理方面通过建立严格的审,批流程，对资金和资产等实施了有效的管理；在会计核算
11、方面通过建,立规范的核算流程，对采购、生产、销售、财务管理等环节实施了有,效的控制，确保了会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性,和安全性。,6、企业文化,公司致力于企业文化的建设，编写了新员工岗前培训教程手,册，规范员工的日常行为，加强员工岗前技能培训，提高员工对企,业的归属感和团队的凝聚力，为员工创造良好的工作、生活氛围和人,人均等的成才环境，使员工充分发挥个人专长与智慧。,（二）风险评估与防范,公司根据战略实施特点，制定和完善风险管理政策和措施，确保,业务风险的可知、可防与可控，确保公司经营安全；制定了“从生产,到销售、从收款到付款、从项目论证到投资”等一系列经营决策活动,的控制措
12、施，并辅以具体策略和业务流程层面的计划，将公司经营目,标明确地传达到每一位员工。通过风险防范、风险转移及风险排除等,方法，将企业风险控制在可承受的范围内，对符合公司战略发展方向，,6,但同时存在经营风险的业务，也充分认清风险实质并积极采取降低、,分担等策略来有效防范风险。,（三）控制活动,公司根据业务的性质和工作要求，实施不同的控制方法，保证日,常运转正常有序，包括职责分工控制、授权控制、会计系统控制、绩,效考评控制、独立稽查控制等。,1、职责分工控制：公司合理设置职责分工，科学划分职责权限，,贯彻不相容职务制衡机制。总经理负责公司全面工作，副总经理协助,总经理负责某一方面工作，具体职能部门各
13、负其责。通过职责分工，,明确了各自的权利和义务，各部门相互协调、互相配合、互相监督。,2、授权控制：公司明确了授权批准的范围、权限、程序、责任,等相关内容。公司内部各级管理层必须在授权范围内行使相应的职,权。在交易授权上公司区分交易的不同性质采用两种层次的授权，即,日常授权和特别授权。对一般性交易如购销业务、费用报销等业务采,用各职能部门和分管领导、总经理审批制度；对于非常规性交易，如,收购、兼并、投资、融资等重大交易需经董事会或股东大会审批。,3、会计系统控制：公司财务部按照公司法、会计法和,企业会计准则等法律法规及其补充规定，制订了财务管理的一揽,子制度，包括会计基础工作规范、财务信息管理
14、制度、货币资金控制,制度、成本费用管理制度等规定，明确了会计凭证、会计账簿和财务,报告的处理程序，在财务管理方面和财务核算方面设置了较为合理的,7,岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财务工作的顺利进行。,会计机构人员职责分工明确，实行岗位责任制，能够做到：,（1）业务活动按照适当的授权进行；,（2）记录所有有效的经济业务；,（3）适时对经济业务的细则进行充分记录；,（4）经济业务的价值用货币进行正确反映；,（5）经济业务记录和反映在正确的会计期间；,（6）会计报表及其相关说明能够恰当反映公司的财务状况、经,营成果和现金流量情况。,4、绩效考评控制：公司建立全体员工的绩效考评体系，生产工,
15、人采用计件工资制，以产量、质量、完成时间为主要考核指标；管理,人员根据各自工作职责制订考核指标，月月考核，与工资挂钩；公司,高管人员则以企业经济效益指标进行年度考核，作为年薪发放的依,据。通过建立绩效考评体系，使公司全体员工的工作业绩与收入科学,挂钩，确保公司业绩与员工收入的协调发展。,5、独立稽查控制：公司设立了审计处，对内部控制制度、货币,资金、有价证券、凭证和账簿记录、物资采购、消耗定额、付款、委,托加工材料、账实相符的真实性、准确性、手续的完备程度进行审查、,考核。,6、信息系统控制：公司为了保证信息披露的真实、准确、完整、,及时、公平，根据上市公司信息披露管理办法、深圳证券交易,所上
16、市公司规范运作指引制订了信息披露管理办法、重大信,8,息内部报告制度，明确了公司各职能部门、下属公司、董事、监事、,高级管理人员及董事长、董事会秘书在信息报告和披露过程中的权,限、责任与义务；在内部信息管理方面，公司设立了信息化中心，有,较为严格的电子信息控制系统，会计核算方面采用了会计电算化核,算，并启用了 ERP 管理系统，对人员分工和权限、系统组织和管理、,系统设备安全、系统维护、文件资料保管、数据及程序、网络及系统,安全等重要方面进行有效控制。,（四）信息系统与沟通,公司建立了以 ERP 为核心的内部信息管理系统，覆盖了公司的采,购、生产、销售、仓储等环节，保证公司相关环节信息的有效沟
17、通。,公司管理层十分重视信息系统的正常、有效运行，针对可疑的不恰当,事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控,制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地,履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通，,使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。,（五）内部监督与检查,公司根据中小企业板上市公司规范运作指引制定了内部审,计管理暂行办法等内部控制制度。董事会下设审计委员会，公司审,计处在审计委员会的指导下独立开展内部审计、督查工作，对公司及,各控股子公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收,支及有关的经济活动的合法性、合规性、
18、真实性和完整性进行审计。,9,对监督检查中发现的内控制度存在的缺陷和实施中存在的问题，督促,相关部门及时整改，确保内控制度的有效执行。,四、公司内部控制制度的执行情况,（一）“三会”运作情况,公司“三会”按照公司章程和议事规则等规定，履行相应职,责，进行决策。股东大会是公司最高权力机构；董事会对股东大会负,责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，必要时,提交股东大会审议；监事会负责对公司经营、财务情况及高管人员的,履职进行监督。“三会”的召集、召开程序、会议内容及会议做出的,决议均合法、有效，对所表决事项涉及关联董事、关联股东或其他利,益相关者均回避表决，“三会”决议的实际执行情
19、况良好。董事会下,设的专门委员会能够正常发挥作用，公司独立董事均具备履行其职责,所必需的知识基础，具备独立董事相关任职资格，符合证监会的有关,规定，能够在董事会决策中履行独立董事职责，包括在重大关联交易、,公司发展战略与决策机制、募集资金使用、高级管理人员聘任及解聘,等事项上发表客观、公正的独立意见，发挥独立董事作用。,（二）公司治理方面,公司根据公司法、证券法等有关法律法规的规定，制订,了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、独,立董事制度、监事会议事规则、总经理工作细则、投资,者关系管理制度、财务管理制度等重大规章制度，以保证公司,规范运作，促进公司健康发展。,10,、,为保证公司持
20、续、稳定发展，公司董事会重视建设规范的法人治,理架构，并围绕公司法人治理完善了一系列有关规章制度。2011 年,公司新制订了子公司管理制度重大经营与投资决策管理制度、,募集资金管理制度、内幕信息知情人报备制度、重大信息,内部报告制度、信息披露管理办法，修订完善了公司章程、,股东大会议事规则、董事会议事规则、总经理工作细则、,独立董事工作制度、董事会秘书工作制度等规章制度。,（三）人力资源与薪酬管理,公司实行全员劳动合同制，以公开招聘为主，实行聘用、培训、,考核、奖惩的人事管理制度。公司严格按照相关规定发放薪酬；建立,健全科学的激励和约束机制，吸引并留住人才。,（四）对控股子公司的管理,公司根据
21、公司法、证券法、公司章程等有关规定，,加强对控股子公司的管理，重点在治理结构、经营管理、财务管理、,信息披露、监督审计、绩效考核与奖罚制度等几大方面加强对控股子,公司的管理，明确公司与各控股子公司财产权益和经营管理责任。子,公司也在充分考虑自身业务特征的基础上，建立健全了各自的管理制,度，确保控股子公司规范、高效运作。公司对下设的全资及控股子公,司的管理控制严格、充分、有效。,（五）会计系统方面,公司按照公司法、会计法、企业会计准则等法律法,规的规定建立了规范、完整的会计政策和财务管理制度以及,11,相关的操作规程，并配备了相应的人员以保证财务工作的顺利进行，,对采购、生产、销售、项目管理、募
22、集资金的使用、财务管理等各个,环节进行有效控制，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、,可靠性和安全性。在货币资金、存货管理、采购与付款、销售与收款、,融资担保、项目工程投入上严格按照公司相关内部控制制度执行。在,会计政策和财务管理制度中对会计人员的岗位职责、成本管,理费用的核算等事项进行了规范，并明确了会计凭证、会计账簿和财,务报告的处理程序。,（六）关联交易,公司关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公,开、公允的原则，不得损害公司和其他股东的利益。公司与控股股东,等关联方之间发生的关联交易，均按照深圳证券交易所股票上市规,则、公司章程有关法律、法规的要求，明确划分公司股东
23、大会、,董事会、总经理对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审,议程序和回避表决要求，确定公司关联方的名单，并根据实际情况的,变化及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。公司及其下,属控股子公司在发生交易活动时，相关责任人通过仔细查阅关联方名,单，审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，会在各自权限,内履行审批、报告义务。2011 年度，公司发生的关联交易金额在公,告预计金额之内。,（七）对外担保,12,公司依据对外担保管理办法规范公司对外担保工作，原则上,不对股东、实际控制人及其关联方、关联方控股子公司和其他单位提,供任何担保，严格控制了担保风险。报告期内公司未发生对外担保事
24、,项。,（八）重大投资,公司依据重大经营与投资决策管理制度对公司的重大投资事,项进行管理，明确了投资权限与流程，加强对重大投资的内部控制，,有效地控制投资风险。,五、对内部控制存在问题的改进措施,公司现有内部控制制度能够适应公司管理的要求，能够为编制真,实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动,的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提,供保证，能够保护公司资产的安全、完整。但随着内外部环境的不断,变化，随着公司不断发展的要求，新的问题也会不断出现，对于公司,内部控制方面存在的不足，将采取以下措施加以改进：,（一）开展专项治理活动,依据监管部门提出的要求，
25、不断开展内部治理活动，自查问题与,整改，提高公司内部治理水平。,（二）不断完善内控制度,内部控制制度是保证公司内部控制有效实施的关键，但随着内外,环境的不断变化，新的问题会不断出现，为了使公司内部控制得到良,13,好的保持，公司将根据管理环境的变化不断制订新的内控制度，修改,完善原有的内部控制制度。,（三）强化内部监督,公司将进一步强化制度的执行力度，切实发挥独立董事、监事会,和审计部门的监督作用。按照企业内部控制基本规范的要求，进,一步加强内部审计的力量，提高内审人员的业务能力和综合素质，结,合公司内部审计管理暂行办法，加大对公司内部控制制度的建立,与执行情况的审查，不断规范公司及控股子公司
26、和各职能部门内部控,制制度的有效运行，发挥内部审计对公司各项业务的控制与监督作,用。,六、内部控制自我评价,董事会审计委员会对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认,为公司现行的内部控制制度较为完整、合理、有效，内控制度能够随,着企业发展的要求不断进行完善，内控制度能够得到有效的执行，能,够适应公司现行管理的要求和发展的需要，能够保证公司经营活动的,有序开展和公司发展战略、经营目标的全面实施，在公司管理的关键,环节和重大事项如关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面,较好地发挥了管理控制作用。随着国家法律法规体系的逐步完善，内,外部环境的变化和公司持续快速发展的需要，公司的内部控制制度还,需进一步健全和完善，并在实际中得以有效的执行和实施。,林州重机集团股份有限公司董事会,2012 年 3 月 26 日,14,
