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1、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,天健审2012,号,太阳鸟游艇股份有限公司全体股东：我们鉴证了后附的太阳鸟游艇股份有限公司（以下简称太阳鸟公司）董事会编制的 2011 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供太阳鸟公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为太阳鸟公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。二、董事会的责任太阳鸟公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确
2、、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对太阳鸟公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师第 1 页 共 9 页,第 2 页 共 9 页,太阳鸟游艇股份有限公司,关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告,深圳证券交易所：,现根据贵所印发的深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的,规定，将本公司募集资金 2011 年度存放与使用情况专项说明如下。,一、募集资金基本情况,(一)实际募集资金金额和资金到账时间,经中国证券监督管理委员会证监许可20
3、101159 号文核准，并经贵所同意，本公司,由主承销商华泰联合证劵有限责任公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行股票 2200,万股，发行价为每股人民币 28.88 元，共计募集资金 635,360,000.00 元，坐扣承销和保荐,费用 41,121,600.00 元后的募集资金为 594,238,400.00 元，已由主承销商华泰联合证券有,限责任公司于 2010 年 9 月 16 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说,明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用,7,370,064.74 元后，公司本次募集资金净额为 586,86
4、8,335.26 元。上述募集资金到位情况,业经天健会计师事务所验证，并由其出具验资报告（天健验20102-16 号）。,(二)募集资金使用和结余情况,本公司以前年度已使用募集资金 59,318,830.91 万元，以前年度收到的银行存款利息扣,除银行手续费等的净额为 268,707.59 元；2011 年度实际使用募集资金 157,950,432.58 元，,2011 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 10,762,957.71 元；累计已使用,募集资金 217,269,263.49 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为,11,031,665.30 元。,截至 2
5、011 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 380,630,737.07 元（包括累计收到,的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。,二、募集资金存放和管理情况(一)募集资金管理情况,为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司,第 3 页 共 9 页,、,）,按照中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法深圳证券交易所股票上市规则及深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了太阳鸟游艇股份有限公司募集资金管理办法（以下简称管理办法。根据管理办法，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户
6、，并连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司于 2010 年 9 月 16 日分别与中国银行沅江支行、中国工商银行沅江支行签订了募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。本期本公司全资子公司珠海太阳鸟游艇制造有限公司分别与深圳发展银行股份有限公司珠海夏湾支行以及保荐机构华泰联合证券有限责任公司签署了募集资金三方监管协议，对本期增资珠海太阳鸟游艇制造有限公司的 1 亿元实施专户管理用于复合材料游艇扩能建设项目。（二）募集资金专户存储情况截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司有三个募集资金
7、专户、十二张定期存单，全资子公司珠海太阳鸟游艇制造有限公司有一个募集资金专户。募集资金存放情况如下：单位：人民币元,开户银行中国工商银行股份有限公司沅江支行中国工商银行股份有限公司沅江支行中国银行股份有限,银行账号(或存单号)1912025029200112280000130710001307300013075191202501420000192400013072000130740001317700013176880120261508095001,账户类别募集资金专户6 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 5 月 21 日）12 个月定期存款（2011 年 11 月
8、21 日-2012 年 11 月 21日）3 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 2 月 21 日）小计募集资金专户6 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 5 月 21 日）6 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 5 月 21 日）6 个月定期存款（2011 年 12 月 05 日-2012 年 5 月 05 日）3 个月定期存款（2011 年 11 月 23 日-2012 年 2 月 23 日）小计募集资金专户,募集资金余额99,241,984.5850,000,000.0030,000,000.0030,000,
9、000.00209,241,984.584,868,233.235,000,000.005,000,000.005,000,000.0010,000,000.0029,868,233.2323,567,119.77,对应募投项目主营业务相关的运营资金项目技术研究与工业设计中心技术升级改造项目和营销服务网络建设项目高性能复合材料船,第 4 页 共 9 页,公司沅江支行,13511361351138135113713511135,6 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 5 月 21 日）6 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 5 月 21 日）6
10、 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 5 月 21 日）3 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 2 月 21 日）小计,10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0063,567,119.77,艇扩能建设项目,珠海太阳,深圳,发,展,鸟游艇制,银行有限珠海,股公夏,份司湾,11009187870909,募集资金专户,7,7953,399.49,造有限公司符合材料游艇扩,支行,合计,380,630,737.07,能建设项目,注：本期因中国银行系统升级原因，账户 8801202615080
11、95001 更改为 00000610657365706。三、本年度募集资金的实际使用情况(一)募集资金使用情况对照表1.募集资金投资项目的资金使用情况：本次募集资金计划投资于高性能复合材料船艇扩能建设项目、技术研究与工业设计中心技术升级改造项目和营销服务网络建设项目，计划投资总额 15,903.00 万元。其中：高性能复合材料船艇扩能建设项目，计划投资 12,012.00 万元，上年度已投入665.95 万元，本年度已投入 5,174.14 万元，累计已投入 5,840.09 万元；技术研究与工业设计中心技术升级改造项目，计划投资 1,836.00 万元，上年度已投入 44.69 万元，本年度
12、已投入 336.87 万元，累计已投入 381.56 万元；营销服务网络建设项目，计划投资 2,055.00万元，上年度已投入 421.25 万元，本年度已投入 179.37 万元，累计已投入 600.62 万元。超募资金 42,783.83 万元用于主营业务相关的运营资金项目。募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。2.本期超额募集资金的使用情况如下：公司超募资金总额 427,838,335.26 元，其使用情况如下：经 2010 年 10 月 24 日公司第一届董事会第十三次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金 4,800 万元永久补充流动资金。经 2011 年 3 月 28 日公司第
13、一届董事会第十六次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金 3,500 万元永久补充流动资金。第 5 页 共 9 页,经 2011 年 7 月 28 日公司第一届董事会第十八次会议决议通过，同意公司使用超募资,金以货币出资的方式向全资子公司珠海太阳鸟游艇制造有限公司增资 10,000 万元用于复合,材料游艇扩能建设项目。截至 2011 年 12 月 31 日，该专户已支付 22,046,600.51 元，剩,余 77,953,399.49 元。,经 2011 年 7 月 28 日公司第一届董事会第十八次会议决议通过，同意公司使用超募资,金以货币出资方式向全资子公司普兰帝游艇有限公司（香港）增资
14、2,200 万元。,经 2011 年 9 月 24 日公司第一届董事会二十次会议决议通过，同意公司使用超募资金,8,200 万元收购广东宝达游艇制造有限公司 100%股权，本期已通过超募资金账户支付第一,期款项 2,200 万元。,3.募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况：募集资金投资项目的实施地点、,实施方式未发生变更。,4.募集资金投资项目先期投入及置换情况：公司应以募集资金置换预先已投入募集资,金投资项目的自筹资金先期投入的金额 15,966,612.56 元，本期已履行置换程序。,5.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况：公司未以闲置募集资金暂时补充流动资金。,6.节余募集资金使
15、用情况：公司暂不存在节余募集资金。,7尚未使用的募集资金用途及去向：尚未使用的募集资金严格按募集资金用途使用，,目前存放于募集资金专项账户。,8募集资金使用的其他情况：公司无募集资金使用的其他情况。,(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明,本公司募集资金投资项目未出现异常情况。,(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,本公司不存在变更募集资金投资项目的情况,五、募集资金使用及披露中存在的问题,本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。,附件：1募集资金使用情况对照表,太阳鸟游艇股份有限公
16、司,二一二年三月二十三日,第 6 页 共 9 页,附件 1募集资金使用情况对照表2011 年度,编制单位：太阳鸟游艇股份有限公司,单位：人民币万元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,58,686.830.000.000.00%,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,15,795.0421,726.93,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年
17、度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目高性能复合材,料船艇扩能建,否,12,012.00,12,012.00,5,174.14,5,840.09,48.62%,2012 年 3 月 30 日,0.00,不适用,否,设项目技术研究与工,业设计中心技术升级改造项,否,1,836.00,1,836.00,336.87,381.56,20.78%,2012 年 9 月 30 日,0.00,不适用,否,目,营销服务网络建设项目承诺投资项目小计,否,2,055.0015,903.00,2,055.0015,903.00,179.375,690.38,600.626,822
18、.27,29.23%,2012 年 9 月 30 日,0.000.00,不适用,否,第 7 页 共 9 页,无,无,无,无,超募资金投向,珠海太阳鸟复合材料游艇扩能建设项目普兰帝游艇公司（香港）增资,否否,0.000.00,10,000.002,200.00,2204.662,200.00,2204.662,200.00,22.05%100.00%,2012 年 12 月 31日2011 年 12 月 31日,0.000.00,不适用不适用,否否,收购广东宝达,游艇制造有限,否,0.00,8,200.00,2,200.00,2,200.00,26.83%,2014 年 6 月 30 日,0.0
19、0,不适用,否,公司,归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）超募资金投向小 计,8,300.0028,700.00,3,500.0010,104.66,8,300.0014,904.66,100.00,合,计,49,245.07,15,795.04,21,726.93,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金金额 42,783.83 万元，主要用于与主营业务相关的营运资金项目，至 2011 年 12 月 31 日止，用于永久性补,超募资金的金额、用途及使用进展情况,充流动资金 8,300.00 万元，向全资子公司珠海太阳鸟游艇制造有限公司增资
20、 10,000 万元(其中已实际使用 2,204.66万元),用于收购广东宝达游艇制造有限公司 2,200.00 万元，用于普兰帝游艇有限公司（香港）增资 2,200.00 万元，,其他存放于募集资金专项账户。募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况,募集资金投资项目先期投入及置换情况,公司以自筹资金对募投项目“高性能复合材料船艇扩能建设项目”先期投入 1596.66 万元，2011 年 3 月 28 日经公司第 8 页 共 9 页,无,无,第一届董事会第十六次会议审议批准用募集资金 1596.66 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因,尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况,尚未使用的募集资金将严格按照募集资金用途使用，目前全部存放于募集资金专项账户。募集资金使用及披露中不存在其他问题或情况。第 9 页 共 9 页,
