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1、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,信会师报字2012第410143号,广东鸿特精密技术股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的广东鸿特精密技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与使用情况的专项报
2、告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述,报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,鉴证报告 第 1 页,五、鉴证结论我们认为，贵公司董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与使
3、用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2011年度实际存放与使用情况。,立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国上海,中国注册会计师：黄伟成中国注册会计师：潘冬梅二 O 一二年三月二十八日,鉴证报告 第 2 页,广东鸿特精密技术股份有限公司,关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告,广东鸿特精密技术股份有限公司（以下简称“公司”、“鸿特精密”）董事会根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用和深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号上市公司募集资金年度存放与使用情况的
4、专项报告格式的要求，编制了截至 2011 年 12 月 31 日止的“募集资金年度存放与使用情况专项报告”。,公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,一、募集资金基本情况,（一）募集资金情况概述,经中国证券监督管理委员会证监许可201189 号关于核准广东鸿特精密技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复核准，广东鸿特精密技术股份有限公司向社会公开发行人民币普通股 2,240 万股（A 股）。鸿特精密每股发行价为人民币 16.28 元，共募集资金合计人民币 36,467.20 万元，扣除发行费用人民币 3,110.52 万元，募集
5、资金净额为人民币 33,356.68 万元。上述募集资金已经立信羊城会计师事务所有限公司于 2011 年 2 月 1 日审验，并出具(2011)羊验字第 20506 号验资报告。为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等相关规定，鸿特精密、保荐机构国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）分别与中国农业银行股份有限公司高要市支行、佛山顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行、华夏银行广州分行签订了募集资金三方监管协议。,（二）募集资金三方监管账户分布情况,公司按照深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法及相关格式指
6、引和深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引以及广东鸿特精密技术股份有限公司募集资金使用管理办法等规定，对募集资金实行专户存储，已分别在中国农业银行股份有限公司高要市支行、佛山顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行、华夏银行广州分行开设了募集资金的存储专户。,专项报告第 1 页,存储专户及实收募集资金初始明细如下：,账号名称广东鸿特精密技术股份有限公司广东鸿特精密技术股份有限公司广东鸿特精密技术股份有限公司,开户银行中国农业银行股份有限公司高要市支行佛山顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行华夏银行广州分行合计,账号44647001040017664106188001655705030200001
7、830300055649,金额（元）206,000,000.00107,566,800.0020,000,000.00333,566,800.00,公司于 2012 年 01 月 04 日发布了广东鸿特精密技术股份有限公司关于中国证券监督管理委员会广东监管局对公司的整改报告（公告编号：2012-002）。在上述整改报告说明：公司在华夏银行广州分行开设的账号为 5030200001830300055649轻合金精密成型工程中心建设项目募集资金专户，因开设的类型是通知存款账户，募集资金的支付不能从募集资金专户直接列支，而是先将支付款项转入一般结算账户，再从一般结算账户支付；同时该募集资金账户的所产
8、生存款利息也是全部转入一般结算账户，而此一般结算账户未按照规定纳入三方监管协议中，使得募集资金的使用不够规范。因上述原因，募集资金产生的利息共计 247,857.79 元，亦未纳入募集资金专户监管。截止 2011 年 12 月 28 日，账号为 5030200001830300055649 的募集资金专户资金状况为：,项目初始存入金额已使用金额其中：用于轻合金精密成型工程中心建设项目利息收入余额,金额（万元）2,000.00101.50101.500.001,898.50,2011 年 12 月 28 日，公司重新在华夏银行广州分行开立募集资金专户，账号为10950000000613943，原
9、储存于华夏银行广州分行的 5030200001830300055649账户余额及其产生的利息全部转入新开立的募集资金专户。之后，有关“轻专项报告第 2 页,合金精密成型工程中心建设项目”的募集资金投资项目支出均从该募集资金专户中直接列支，募集资金所产生的利息亦计入该募集资金专户，即收入支出均纳入募集资金专户监管，公司的募集资金管理更加规范。重新开立募集资金专户不会对公司的募集资金投资项目实施产生影响。重新开立的募集资金专户帐户信息如下：,银行账号10950000000613943,账户类别专用存款,存储金额（元）19,232,857.79,开户日期2011 年 12 月 28 日,截止 201
10、1 年 12 月 28 日，重新开立的募集资金专户储存情况如下：,项目初始存入金额其中：原募集资金专户转入转入利息,金额（元）19,232,857.7918,985,000.00247,857.79,二、募集资金存放和管理情况（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照公司法、证券法、深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法及相关格式指引和深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了广东鸿特精密技术股份有限公司募集资金使用管理办法（以下简称“募集资金使用管理办法”），对公司募集资金的存放、使用及使用情况的监管等方面做出了具体明
11、确的规定。该募集资金使用管理办法于2010 年 1 月 12 日经公司第一届董事会第四次会议审议通过，于 2011 年 3 月22 日第一届董事会第十三次会修改。公司一直严格按照募集资金管理制度的规定存放、使用、管理资金。截至 2011 年 12 月 31 日止，公司严格执行深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引等相关证券监管法规、公司募集资金使用管理办法以及公司与开户银行、保荐机构签订的募集资金三方监管协议，公司对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保
12、荐代表人的监督，未发生违反相关规定及协议的情况。募集资金三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。专项报告第 3 页,（二）募集资金专户存储情况截止 2011 年 12 月 31 日募集资金在各银行专户的存储情况如下：,账号名称广东鸿特精密技术股份有限公司广东鸿特精密技术股份有限公司广东鸿特精密技术股份有限公司,开户银行中国农业银行股份有限公司高要市支行佛山顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行华夏银行广州分行合计,账号446470010400176641061880016557010950000000613943,金额（元）25,989.5848
13、,008,182.3119,232,857.7967,267,029.68,三、本年度募集资金的实际使用情况（一）募集资金投资项目的资金使用情况2011 年度，公司募集资金的实际使用情况见附表募集资金使用情况对照表。（二）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况2011 年度，公司募投项目不存在无法单独核算效益的募投项目。（三）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况2011 年度，公司不存在变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况。（四）募投项目先期投入及置换情况2011 年 3 月 9 日，第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议审议
14、并且通过了关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案，全体董事、监事一致同意公司使用募集资金人民币 14,778.98 万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。预先投入募集资金投资项目的资金业经立信羊城会计师事务所于 2011 年 3 月 5 日出具（2011）羊专审第 20706 号关于广东鸿特精密技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告审验。专项报告第 4 页,（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况,1、公司于 2011 年 3 月 9 日召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议，审议并通过了将 3,000 万元的超募闲置募集资金暂
15、时用于补充流动资金的议案，同意使用闲置募集资金 3,000 万元用于补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月,到期将归还至募集资金专户。本次用于暂时性补充流动资金的 3,000 万元超募资金已于 2011 年 9 月 7 日全部归还至公司募集资金专用账户（开户行：顺德农村商业银行容桂支行；账号：,10618800165570）。公司已按规定将上述募集资金的借出和归还情况通知保荐机构国金证券及其保荐代表人。,2、公司于 2011 年 10 月 11 日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第九次会议，审议通过了关于闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案，同意使用闲置募集资金 3
16、,000 万元用于补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月,到期将归还至募集资金专户。本次暂时用于补充流动资金的 3,000 万元闲置募集资金将于 2012 年 4 月 11 日前归还至公司募集资金专用账户。,（六）节余募集资金使用情况,2011 年度，募集资金投资项目尚未全部完成，故尚不存在节余募集资金的情况。,（七）超募资金使用情况,1、公司于 2011 年 3 月 9 日召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议，审议并通过了使用部分超募资金提前归还银行贷款的议案。公司用超募资金偿还流动资金贷款 2100 万元。,2、经 2011 年 9 月 2 日第一届董事会第
17、十九次会议和 2011 年 9 月 21 日的 2011年第一次临时股东大会审议通过，公司将超募资金 86,909,184.63 元用于第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目。,第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目自 2011 年 9 月开始建设，建设周期2.5 年，预计到 2014 年底投产。,第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目实行边建设边生产、边运营的方式。项目第 2 年投产并达到设计能力的 30%，第 3 年底达到设计能力的 60%，第 4 年底达到设计能力的 100%。,专项报告第 5 页,0,第二期汽车精密压铸加工件扩产建设项目总投资 18,535 万元，由企业利用超募资金及自有资金
18、解决,具体投资计划如下：单位：万元,项目,合计,计算期,2011,2012,2013,2014,建设投资,16,535,4,140,6,580,5,815,铺底流动资金,2,000,770,771,459,总投资,18,535,4,140,7,350,6,586,459,2011 年实际使用明细如下：（表格）单位：万元,购买机器设备公用工程（供配电）厂房建设,项目合计,金额,531.504200.00191.54923.044,（八）尚未使用的募集资金用途和去向2011 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金全部存储在募集资金专户中，并无用于其他用途。（九）募集资金使用的其他情况2011
19、年度，募集资金使用并无上述情况外的其他情况存在。四、变更募投项目的资金使用情况2011 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。五、募集资金使用及披露中存在的问题公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见经核查，鸿特精密严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至本核查意见出具之日，鸿特精密不存在变更募集资金用途、置换预先投入、专项报告第 6 页,改变实施地点等情形；募集资
20、金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对鸿特精密募集资金存放与使用情况无异议。七、专项报告的批准报出本专项报告业经公司董事会于 2012 年 03 月 28 日批准报出。附表：1、募集资金使用情况对照表2、变更募集资金投资项目情况表广东鸿特精密技术股份有限公司,董,事,会,2012年03月28日专项报告第 7 页,0,附表 1：募集资金使用情况对照表,编制单位：广东鸿特精密技术股份有限公司,2011 年度,单位：人民币万元,募集资金总额,33,356.68,本年度投入募集资金总额,16,008.96,报告期内变更用途的募集资金总额26,728.81,
21、累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,已累计投入募集资金总额,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投入进度（%）(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目汽车精密压铸加工件扩,否,20,600.00,20,600.00,9,884.42,20,604.27,100.02%,2012 年,15,129.71,是,否,产建设项目轻合金精密成型工程中,否,2,000.00,2,00
22、0.00,101.50,101.50,5.08%,2012 年,不适用,否,心建设项目,承诺投资项目小计,22,600.00,22,600.00,9,985.92,20,705.77,15,129.71,超募资金投向,归还银行贷款,否,2,100.00,2,100.00,2,100.00,2,100.00,100%,不适用,不适用,不适用,不适用,补充流动资金,否,3,000.00,3,000.00,不适用,不适用,不适用,不适用,第二期汽车精密压铸加,否,8,656.68,8,656.68,923.044,923.044,10.66%,2014 年,3,090.19,不适用,否,工件扩产建设
23、项目,超募资金投向小计合计,10,756.6833,356.68,10,756.6833,356.68,6,023.04416,008.964,6,023.04426,728.814,3,090.1918,219.90,专项报告第 8 页,未达到计划进度或预计,收益的情况和原因（分具,不适用,体项目）项目可行性发生重大变无化的情况说明1、公司于 2011 年 3 月 9 日召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议，审议并通过了使用部分超募资金提前归还银行贷款的议案。公司用超募资金偿还流动资金贷款 2100 万元。2、经 2011 年 9 月 2 日第一届董事会第十九次会议和 201
24、1 年 9 月 21 日的 2011 年第一次临时股东大会审议通过，公司将超募资金 86,909,184.63 元用于第二期汽车精密压铸加工件扩产超募资金的金额、用途及建设项目。使用进展情况3、公司于 2011 年 10 月 11 日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第九次会议，审议通过了关于闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案，同意使用闲置募集资金3,000 万元用于补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月,到期将归还至募集资金专户。本次暂时用于补充流动资金的 3,000 万元闲置募集资金将于 2012 年 4 月 11 日前归还至公司募集资金专用账户。募集资金投资项
25、目实施无地点变更情况募集资金投资项目实施无方式调整情况2011 年 3 月 9 日，第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议审议并且通过了关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案，全体董事、监事一致同意募集资金投资项目先期公司使用募集资金人民币 14,778.98 万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。预先投入募集资金投资项目的资金业经立信羊城会计师事务所于 2011 年 3 月 5 日出具（2011）投入及置换情况羊专审第 20706 号关于广东鸿特精密技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告审验。公司于 2011 年 10 月 11
26、日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第九次会议，审议通过了关于闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案，同意使用闲置募集资金 3,000用闲置募集资金暂时补万元用于补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月,到期将归还至募集资金专户。本次暂时用于补充流动资金的 3,000 万元闲置募集资金将于 2012 年 4 月 11 日前归还充流动资金情况至公司募集资金专用账户。专项报告第 9 页,项目实施出现募集资金,无,结余的金额及原因,尚未使用的募集资金用,2011 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金全部存储在募集资金专户中，并无用于其他用途。,途及去向,募集资金使用及披露
27、中,2011 年度，募集资金使用并无上述情况外的其他情况存在。,存在的问题或其他情况,专项报告第 10 页,附表 2：变更募集资金投资项目情况表,编制单位：广东鸿特精密技术股份有限公司,2011 年度,单位：人民币万元,对应的原承,变更后项目拟投入募集资金总额,本年度实际投,截至实际累计投,截至期末投资进度,项目达到预定可,本年度实现的,是否达到预计,变更后的项目可行性是,变更后的项目,诺项目,(1),入金额,入金额(2),（%）(3)=(2)/(1),使用状态日期,效益,效益,否发生重大变化,合计变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。专项报告第 11 页,
