《600703 三安光电内部控制规范实施工作方案.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《600703 三安光电内部控制规范实施工作方案.ppt（6页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、三安光电股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,为进一步规范公司内部控制体系、提升公司经营业绩、切实维护,投资者利益，根据企业内部控制基本规范及相关配套指引及中国,证监会和湖北省证监局有关要求，结合公司实际情况，特制定本方案。,一、公司基本情况介绍,（一）公司概况,三安光电股份有限公司注册地址为湖北省荆州市，前身为沙市活,力二八股份有限公司，成立于 1993 年 3 月 27 日，于 1996 年 5 月 28,日股票在上海证券交易所挂牌交易。2008 年 6 月 27 日，公司更名为,“三安光电股份有限公司”，股票简称“三安光电”，股票代码,“600703”。,公司主要从事全色系超高亮度 L
2、ED 外延片、芯片、半导体电子材,料、高倍聚光太阳能应用（HCPV）组件和系统等的研发、生产与销售，,是目前国内成立最早、规模最大、品质最好的全色系超高亮度 LED 外,延及芯片产业化生产基地。公司经营范围为：电子工业技术研究、咨,询服务；电子产品生产、销售；超高亮度发光二级管（LED）应用产,品系统工程的安装、调试、维修；经营本企业自产产品及技术的出口,业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配,件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及,技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。（法律法规规定必须,）,办理审批许可才能从事的经营项目，必须在取得审批许可
3、证明后方能,营业。,（二）公司组织架构,（三）公司内部控制规范实施工作组织机构,根据企业内部控制基本规范及其配套指引的要求，公司成立,了以董事长为第一责任人、总经理具体负责落实的内控制度建设领导,小组，加强对内部控制规范实施工作的组织领导。公司审计中心为内,部控制规范实施工作的牵头部门，组织公司各职能部门和子公司，全,成,面开展内部控制工作。1、内控制度建设领导小组机构：,组,长：林秀成,副组长：林志强、韦大曼、黄智俊员：吴志强、郭志刚、林海、蔡文必、李水清、雷评、邱吉荣、文华、尤剑辉、于心桃、施宣光、孙玉宝领导小组负责公司内控机制建设工作总体规划、组织领导和重大事项、重要文件的审核与决策；同
4、时，负责推进、指导、协调、监督各分子公司内控机制建设工作。2、建设领导小组下设内控实施办公室：办公室主任：文华办公室成员：李忠兴、谢文瑛、邵小娟、洪美端、林强、龙青山、李敏、万建飞、林永春、陆晓坤实施办公室成员为公司内部控制建设工作计划各阶段责任人。办公室在领导小组的指导下，组织、协调、推动内控制度建设各项工作的有序开展，对形成的内控体系内容进行论证和讨论，提出具体的修订完善意见，并组织优化与改进，配合开展内部控制评价工作。（四）公司聘请中介咨询机构计划及内控实施预算为使公司内部控制规范建设工作专业化、规范化，合理化，确保内部控制规范实施的有效性，经公司讨论商议，将聘请外部专业咨询顾问机构实施
5、指导，其中相关咨询服务费、培训费等，根据公司实际情况并依据市场原则确定。,二、内部控制建设工作计划,（一）实施范围,内部控制实施范围为公司各部门及子公司。,（二）实施阶段（2012 年 1 月至 2012 年 6 月）,1、梳理内部流程：根据企业内部控制基本规范及相关配套,指引，以及审计中心的审计评估结果，梳理公司各部门、各业务的日,常工作业务流程和内控制度；,2、评估内部控制：结合公司自身的产业特性，对各流程中的关,键控制点进行综合分析，最终形成风险清单；,3、查找内部控制缺陷：将公司现有制度和控制措施与风险清单,进行比对，检验内控设计和运行的有效性，查找内控缺陷；,4、汇报重大缺陷：建立内
6、部控制缺陷的报告机制，对发现的重,大缺陷及时报告董事会及管理层，协助管理层对发现的内部控制缺陷,进行及时整改。,（三）制订内控缺陷整改方案（2012 年 7 月至 2012 年 8 月）,基于公司整体内控制度体系和流程的构建，在风险识别和风险,分析的基础上，针对设计缺陷、运行有效性缺陷等不同的内部控制缺,陷判断其风险影响和后果，并提出整改时间表及责任部门、负责人员，,形成内控缺陷整改方案。,（四）实施内控缺陷整改（2012 年 9 月至 2012 年 11 月）,1、全面落实整改：要求各相关部门按照内控缺陷整改方案进行,逐一整改，完善公司各项内部控制管理制度和控制措施；,2、汇报整改进度：各业
7、务流程负责人需定期汇报内控缺陷整改,进度，并由审计中心进行针对性的辅导并监督整改完成。,3、整改效果测试：审计中心对整改后的控制活动进行设计、运,行有效性测试，判断整改效果，形成内部控制缺陷整改报告。,4、提交整改报告：将内控缺陷整改报告提交内部控制实施,项目领导小组审议。,5、计划安排内部控制审计的初审。,三、内部控制自我评价工作计划（2012 年 12 月-2012 年年报披露,前）,审计中心按照内控评价规定程序，根据公司的经营业务特点,和调整情况、经营环境变化、业务发展状况、实际风险水平等，,围绕内控控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监,督等因素，确定内部评价的范围、程序、具
8、体内容，对内控设计,和运行情况进行全面评价，并完成内部控制自我评价报告的编,写，并经董事会批准后予以披露。,1、确定纳入内部控制自我评价范围的部门以及下属子公司，确,定评价的时间和人员分工；,2、确定内部控制缺陷的评价标准，对检查出来的缺陷参照制定,的标准进行分析；,3、组织实施自我评价工作，编制内部控制自我评价底稿，出具,内部控制自我评价报告；,4、归集发现的内部控制缺陷，提出整改建议，确定整改措施。,四、内部控制审计工作计划,1、2012 年 5 月前，确定负责内控审计的会计师事务所；,2、内部控制审计初审至 2012 年年报披露日之前，配合会计师事,务所做好内控审计工作；,3、内控审计报告与 2012 年年报同时披露。,三安光电股份有限公司董事会,二一二年三月三十日,
