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1、陕西坚瑞消防股份有限公司,2011 年度内部控制自我评价报告,陕西坚瑞消防股份有限公司全体股东：,根据企业内部控制基本规范和深圳证券交易所上市公司规范运作指引,及相关具体规范，我们对本公司(以下简称“公司”)内部控制的有效性进行了自我,评价。,一、董事会声明,公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重,大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。,建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施,内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。,公司内部控制的目标是：建立健全内部控制机制，保障内部控制体系有效实施；
2、,确保企业经营业务的合法合规性；保障企业资产的安全完整性；增强企业财务信息,和管理信息的真实完整性；为企业提高风险管理水平提供信息服务和决策支持；提,高企业经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，,故仅能对达到上述目标提供合理保证。,二、内部控制评价工作的总体情况,公司董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入,评价范围的高风险领域和单位进行评价。公司董事会下设立审计委员会，审计委员,会成员由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，而且 1 名会计专业独立董事为主任委,员。审计委员会下设内部审计部门为公司内部审计机构，负责日常工作联络和会议,组织
3、工作。,公司授权内部审计部门实施内部控制评价，并编制内部控制评价报告；公司聘,请国富浩华会计师事务所对公司内部控制有效性进行独立审计。,1,三、内部控制评价的依据,本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的企业内部控,制基本规范(以下简称“基本规范”)及企业内部控制评价指引(以下简称“评,价指引”)的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项,监督的基础上，对公司截至 2011 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行,评价。,四、内部控制评价的范围,（一）内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项，重点,关注下列高风险领域：,1、
4、经营管理风险,公司管理随着经营业务的规模发展，对管理提出了更高、更新的要求。目前公,司管理层非常重视公司的管理与规模发展的匹配。公司主要通过加大管理层的职业,培训，提升个人管理能力，和通过社会招聘，寻找适合公司发展的管理人才，以及,不定期的聘请外部专业结构，对公司的组织架构、业务流程和内控管理等方面进行,专业咨询，不断优化公司的管理，适应市场的发展和变化。,2、技术研发风险,公司主导产品属于 S 型气溶胶灭火装臵，凭借其灭火喷发后对所保护的设备不,会造成二次损害的技术优势，逐步获得了市场认可，但消防行业产品从研发成功到,形成销售规模周期相对较长，新技术的开发难度大、周期长，新产品进入市场的门,
5、槛较高，目前尚未发现可能对目前主流气体灭火产品形成重大影响和冲击的新技术,或新产品，短期内出现替代技术的可能性较小。尽管如此，仍然不能排除国内外竞,争者在未来开发出新的可替代现有气体灭火产品的技术和产品，给公司生产经营产,生较大程度的影响。针对该项风险，公司加大研发力度，持续巩固和扩大公司的国,内外销售实力，利用技术优势，加强产品市场推广，与设计单位的技术交流工作持,续开展。,3、规模扩张引发的风险,2,自公司在创业板上市后，资产规模大幅上升，营销和服务网络规模扩大，资产,和业务规模的扩张将会增加公司的管理难度。如果公司的管理人员及技术人员跟不,上上市后的资产规模对人力资源配臵的要求，内部控制
6、不能对公司内部运作进行有,效监管，将会降低公司的运行效率，出现内部约束不健全、经营管理失控的局面，,从而导致公司缺乏及时应对市场竞争和行业发展变化的能力，对公司经营产生不利,影响。针对该风险，公司致力于内部控制的管理，加大内部控制制度的建设以及执,行力度，以满足在公司发展壮大中的管理缺陷。,4、专利技术侵权风险,目前，公司拥有包括 8 项发明专利在内的 37 项专利。近年来，国家支持企业创,新，重视知识产权保护，加大了对专利侵权违法行为的打击力度，但市场上仍然存,在专利侵权行为。公司一贯重视专利保护，成立了专门的知识产权小组，负责各项,专利的申请、取得以及后期维护。证券法务部对公司经营中所遇到
7、的各项专利技术,的侵权情况进行保护。,5、募投项目风险,募投项目建设期较长、工作量较大，管理好募投项目使其尽快产生效益将对公,司的经营管理能力形成挑战。公司投融资部门以及证券法务部对募投资金进行监管，,将募集资金分别存放于募集资金专项账户，资金的使用和结余情况随时接受券商和,银行的监督。,6、信息披露及内幕信息管理风险,目前，各类层面的法律、法规、制度、规定等均对内幕信息的界定、使用和传,播进行了限制和约束，如公司法、证券法、刑法、股票发行与交易管理暂,行条例、上市公司证券发行管理办法、上市公司信息披露管理办法以及股,票上市规则等，均强调了上市公司及董监高的保密和及时披露义务，而特别刑,法第
8、180 条“内幕交易、泄露内幕信息罪”，则明确了泄露或利用内幕信息进行牟,利行为的法律责任。,为保证信息披露的公正、公平和公开，有效管理公司内幕信息，根据相关法律,3,、,（,法规要求及公司章程、信息披露事务管理制度有关规定，公司制定并公告了,信息披露管理制度重大信息内部报告制度投资者来访接待管理制度内,幕信息知情人登记制度和对外信息报送及使用管理制度并严格按此执行。,7、国内外市场推广引发的风险,目前消防产品市场主要分为自动灭火系统、报警设备、建筑防火、消防装备四,大类，公司核心产品 S 型气溶胶灭火系统属于自动灭火系统系列。公司积极拓展移,动通信、民用建筑、电力、石化、冶金、军事及运输等行
9、业市场，并计划逐步介入,消防电子产品、其他气体灭火产品业务，以优质的产品和服务巩固并提高公司气溶,胶产品的国内市场份额，迅速壮大自身实力，同时加大国际市场拓展力度，抢抓国,际市场机遇，拓展国际市场，从而提升综合竞争力，以实现良好的经济效益，回馈,股东。,8、公共安全行业标准气溶胶灭火系统第 1 部分：热气溶胶灭火装臵 GA499.1）,修订带来的风险,修订后的中华人民共和国公共安全行业标准气溶胶灭火系统 第 1 部分：热,气溶胶灭火装臵（GA499.1-2010）对于 S 型气溶胶灭火剂的界定，采用了主要性,能定义的方式，不再沿用原标准按照产品配方比例进行划分的方式。公司共拥有四,项关于 S
10、型气溶胶灭火剂的核心发明专利，分别为适用于电器设备的高效无腐蚀气,溶胶灭火剂(专利号为 ZL 02119648.6)、适用于精密电器设备的气溶胶灭火组合物,(专 利 号 为 ZL 200710018217.5)、适 用 于 强 电 设 备 的 气 溶 胶 灭 火 组 合 物(ZL,200710018218.X)、适用于普通电器设备的气溶胶灭火组合物(ZL 200710018219.4)，,这四项核心发明专利涉及的组分配比满足修订后的中华人民共和国公共安全行业标,准气溶胶灭火系统第 1 部分：热气溶胶灭火装臵（GA499.1-2010）S 型气溶胶,灭火剂主要性能的要求。公司拥有的专利技术有助于
11、保持公司在该领域的领先优势。,9、行业发展引发的风险,目前，国内气溶胶企业在我国气溶胶市场占据主导地位。国内气溶胶生产企业,主要有本公司、湖南省金鼎消防器材有限公司、江西三星气龙消防安全股份有限公,4,司、北京京海捷特化工开发有限责任公司等公司。消防产品涉及公共安全，用户接,受新产品需要较长的时间周期，且气溶胶灭火装臵的市场推广时间不长，目前气溶,胶灭火产品的整体市场规模相对不高。预计随着 S 型气溶胶灭火装臵应用领域的推,广，未来市场容量将逐步扩大，气溶胶产品的销售规模及市场份额也将会快速提高。,10、人才获取引发的风险,气溶胶灭火行业属于技术密集型行业，人才是企业发展的关键因素，对人才的,
12、管理至关重要。随着业务的拓展和企业规模的不断扩大，公司迫切需要品牌经营、,技术和产品开发、市场开拓等各类优秀人才。目前，公司虽然培养和储备了一批人,才，但是随着产品技术及市场需求日新月异的变化，对公司现有技术队伍和管理层,的稳定、提高业务人员专业水平和综合素质、培养和引进优秀人才等各方面形成挑,战。,（二）纳入评价范围的单位包括：,陕西坚瑞消防股份有限公司以及所拥有 5 家全资子公司，分别为西安新思化工,设备制造有限公司、广州绿荫消防科技有限公司、西安市永安消防工程有限责任公,司、西安金泰安全消防技术有限责任公司、北京北方坚瑞消防有限公司。,（三）纳入评价范围的业务和事项包括：,1、控制环境,
13、控制环境是企业实施内部控制的基础，影响着全体员工实施控制活动和履行控,制责任的态度、认识和行为。公司董事会和管理层本着规范运作的基本思想，积极,创造良好的控制环境。,（1）对诚信道德与企业价值观的重视,诚信道德和企业价值观是公司内部控制环境的重要组成部分。公司一贯重视诚,信道德的建设和企业价值观的培养，树立了“以人为本、以诚取信、以质取胜、以,新争天下”的方针，诠释了公司诚信道德与价值观的完美结合，并通过公司企业文,化的宣贯和管理层的带头作用，加强公司诚信道德和企业价值观的建设。,（2）对胜任能力的重视,5,、,公司管理层高度重视工作岗位所需的能力水平的设定，以及对达到该水平所必,须的知识和能
14、力的要求。目前公司职工专业结构合理，受教育程度较高。截至 2011,年 12 月 31 日，公司共有员工 431 人，其中硕士及硕士以上 28 人，本科 161 人，,大专及以下 242 人。根据公司汇编的岗位职务说明书，公司主要管理人员以及,其他相关人员在其相应的工作和职责范围内进行招聘，且根据实际工作的需求，针,对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。,（3）治理层的参与程度,按照公司法和公司章程的规定，本公司制定了股东大会议事规则、,董事会议事规则独立董事工作制度监事会议事规则总经理工作细则,和董事会秘书工作制度等制度，且按照深圳证券交易所创业板上市公司规
15、范,运作指引的要求，在公司董事会下设了审计委员会和薪酬与考核委员会，完善了,法人治理结构，提高了公司管理，规范了公司日常经营活动等。,（4）公司管理层的管理理念和经营风格,本公司的经营管理层不断探索适应企业管理特点和经营管理理念的管理办法，,通过规范化经营和风险管理来获得利润，在业务发展的各个环节都充分考虑防范风,险和控制风险。通过新建 S 型气溶胶生产研发基地、构建全国性的营销网络、开发,新的气溶胶灭火技术、完善气溶胶灭火产品设计、丰富产品种类等手段，以优质的,产品和服务巩固并提高公司气溶胶产品的国内市场份额，同时拓展国际市场来实现,公司经营和管理的目标。,（5）公司组织结构,公司根据实际情
16、况，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的职能部门（见,图：公司内部组织架构图），各职能部门分工明确、相互协调、相互监督、相互制约。,截至 2011 年 12 月 31 日，公司拥有 5 家全资子公司，分别是西安新思化工设备制造,有限公司、广州绿荫消防科技有限公司、西安市永安消防工程有限责任公司、西安,金泰安全消防技术有限责任公司、北京北方坚瑞消防有限公司。公司制定了子公,司管理制度，对子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面进行监督。,6,股东大会监事会董事会,审计委员会审计部,总经理,薪酬与考核委员会,副总经理,副总经理,财务总监,副总经理,副总经理,部,投,证,采,生,科,行,财,军,国
17、,研,研,融资部,券法务,购部,产制造,技综合,政人事,基建办,务中心,西北区,中原区,西南区,华南区,华东区,华北区,华中区,东北区,队事业,际事业,市场部,合同部,发一部,发二部,部,部,部,部,部,部,部7,各部门主要职责：,投融资部：负责和参与制定公司中长期投融资计划和方案，并对拟投资项目的方案进行初拟、汇报或申报工作；负责参与公司董事会决定的有关资产重组，兼并收购，资产出售事项的可行性研究，方案设计、实施等工作；开展公司资本运作工作；负责公司上市管理以及下属子公司的管理工作。,证券法务部：负责审核公司各类法律文书和合同；负责公司法律事务的处理；负责公司内部日常法律咨询工作；负责公司上
18、市后保持与证券监督管理部门、证券交易所及各中介机构的联系；及时、规范、准确披露有关信息；维护与投资者之间的关系。,采购部：负责公司合同的使用和管理；审核合同签定的合规性；对到期合同、已签合同的整理和归类；安装调试人员负责对售出产品的安装指导与调试.年检人员负责对所售出产品每年进行一次安全检验。,生产制造部：负责公司产品的生产及生产材料消耗的统计与分析；加强原材料、半成品、药剂、成品的质量控制、检验；建立企业标准体系并编制体系文件，通过企业标准化良好行为确认；完成员工的安全与质量的培训工作；负责定型产品的技术管理、产品生产中各种工艺及技术支持；及时完成公司的年度生产计划，以及厂区的物业管理工作。
19、,科技综合部:负责公司内部技术支持；研发系统的产品技术过程及定型鉴定工作；对新增或替换性质的供应商所提供原材料、半成品、成品的质量验证和合格确认工作，并负责参与公司相关对外技术文件的管理完善和行标、国标、地标的编写和修订工作；负责公司产品的成果奖申报和其他政府支持项目、政策和资金的申报工作；并完成专利技术文件的信息、资料的收集、管理工作；以及保护公司专利技术的安全。,行政人事部：行政人事部下设行政部、人事部和车辆管理部三个部门。行政部门主要负责行政制度的制定，组织和开展公司全员大会和员工活动，并负责公司固定资产和低值易耗品的保管和领用，以及公司纪律，考勤，安全，物业管理和前台接待等行政工作；人
20、事部负责起草，讨论和修改公司人事管理制度，员工内外训工作；员工人事内部档案、人事代理、档案托管、户口迁移；员工招聘、猎头工作；全员工资表的核算及造册、社保、福利的核算、交纳、管理；员工劳动关系、保密,8,协议签定的管理工作；日常员工之间的人事调配，以及全员绩效考核的工作；车辆管理部主要负责公司车辆的日常使用管理，维修等工作。,基建办：基建办目前主要负责公司工厂建设、装修管理等工作。,财务中心：组织拟订和健全公司各项财务会计制度，并严格按照相关规定进行财务管理和会计核算工作；根据公司年度总体目标，建立财务中心的年度工作计划，并考核公司各部门预算执行情况，汇编月度财务报表，为公司管理层的决策提供信
21、息根据，年度完成各项税费的汇算清缴工作。,国内营销系统：国内营销系统主要负责国内除军队行业外的营销，制定年度销售目标计划；建立和完善外围市场的信息收集、处理、交流及保密系统；做出销售预测，提出未来市场的分析、发展方向和规划；积极开拓潜在的市场，树立公司的品牌意识，完成公司外围市场的销售目标。,军队事业部：主要负责对军队的营销管理。具体业务为制定军队事业部的内部管理制度，提升事业部的整体销售能力，年底制定下年度工作计划，在维护原来客户的基础上，发展和挖掘新客户资源，争取销售额呈现上升的趋势，确保年度计划任务的完成，达到公司消防产品在同行业中的领先地位。,国际事业部:制定和完善内部管理制度，年底制
22、定年度工作计划，积极搜寻国际消防产品的信息和客户资源，有目标的进行国际消防产品的展销活动，为公司在国际市场树立形象，为公司长远目标奠定基础。,市场部：主要负责公司产品市场和行业的发展规划，市场宣传；制定公司整体,的营销策略，并负责公司产品国际认证工作。,合同部：负责公司销售合同的管理及销售统计；负责公司发货工作；负责售后技术咨询、消防设备保养维护、故障或者事故协调指导处理以及市场信息的反馈、整合程序。,研发部:根据公司发展战略，制定研发中心的发展规划、年度工作计划；负责各项目组和产品认证的工作计划，并监督执行；对各项目的工作进行技术指导并组织攻关。,审计部:审计部隶属于审计委员会，审计部职能为
23、加强公司内部控制和监督，维护公司经营秩序和财务制度，建立健全内部控制制度，并有效执行和改善运营状况，对本公司财务收支等经济行为等进行内部审计监督。,9,（6）权利和责任的分配,公司管理层根据公司发展战略规划、经营职能和监管要求向公司各部门分配责任和权利，建立了一套完善的授权机制，确保每个部门，每一位员工都能清楚的了解自身的责任，公司对责任的执行和授权的使用情况进行科学有效的控制和监督；公司实行全面预算控制制度，能够及时按照市场的变化调整收入和支出的控制，财务中心会计人员普遍拥有中级及以上职称，具备公司发展、日常业务活动相适应的会计技能水平，且财务中心通过各种财务制度的履行，能够保证业务活动按照
24、适当的授权进行，保证和监督交易和事项能合理的进行，确保财务报表的编制符合企业会计准则的要求。,（7）人力资源政策及实施,公司制定和实施了有利于企业可持续发展的人力资源政策，对公司员工聘用、培训、调岗、升迁、离职、休假等事项进行明确规定，并制定了完善的薪酬管理办法和招聘解聘制度以及人力资源开发与培训管理制度，以加强上下级员工之间的沟通，进一步引导、激励和管理员工，实现公司整体素质的提升，并通过评价合理地进行价值分配。,2、风险评估机制,（1）公司层面目标与业务活动层面目标,目前消防产品市场主要分为自动灭火系统、报警设备、建筑防火、消防装备四大类，公司核心产品 S 型气溶胶灭火系统属于自动灭火系统
25、系列。本公司将持续专注于 S 型气溶胶灭火系统的研发、生产、销售和售后服务，以推动中国气溶胶技术进步和产业发展为己任，利用自身技术创新优势，通过新建 S 型气溶胶生产研发基地、构建全国性的营销网络、开发新的气溶胶灭火技术、完善气溶胶灭火产品设计、丰富产品种类等手段，积极拓展移动通信、民用建筑、电力、石化、冶金、军事及运输等行业市场，并计划逐步介入消防电子产品、其他气体灭火产品业务，以优质的产品和服务巩固并提高公司气溶胶产品的国内市场份额，迅速壮大自身实力，同时加大国际市场拓展力度，抢抓国际市场机遇，拓展国际市场，从而提升综合竞争力，以实现良好的经济效益，回馈股东。,（2）公司层面目标与业务活动
26、层面目标达成一致，包括：,加强技术研发，保持产品技术领先。本公司是一家高科技企业，技术优势是公,10,司的立足之本。除了目前拥有固定式气溶胶灭火系统、手持式气溶胶灭火器等产品外，未来几年将继续完善上述产品的质量和系列化，同时，积极开展和保持公司的技术优势。,加快营销网络建设。未来几年，要建立以八个销售大区为中心，各办事处、总代理为单元的国内营销网络以及南北美、欧洲、东南亚、中东为中心的海外营销网络。,实施收购兼并扩大业务范围和规模。加强募投项目的建设管理，合理使用募投,资金，缩短募投项目的建设进度。,加强公司治理结构建设。公司将继续完善法人治理结构和内部控制，使之能够不断适应公司管理的要求，能
27、够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证，同时形成更加科学有效的决策、激励、约束机制。,加强企业文化建设。公司重视企业文化建设工作，把企业精神、经营理念融入到制度建设、经营决策、对外交往和日常工作中。对内弘扬“正正直直做人、踏踏实实做事”的企业精神，创新和完善企业文化建设；对外践行“以人为本、以诚取信、以质取胜、以新争天下”的方针，塑造良好的企业形象。,3、控制活动,公司根据风险评估结果，采取了相应的控制措施，以将风险控制在可承受范围之内。具体而言，公司按照现代企业制度的管理要求，对销售与收款流程管理、采购与付款流程管理、生产与仓储流程管理、人事与薪
28、金管理、筹资与投资管理、货币资金管理等各个生产经营环节，建立了一系列内部管理制度，确保各项工作有章可循，形成了规范的管理体系。,（1）交易授权控制,本公司制定了包括研发、采购、生产、仓储、销售等一系列的授权审批程序，明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。按照业务性质划分采用两种授权即一般授权和特别授权：对一般性交易如购销业务、费用报销等业务采用各职能部门和分管领导审批制度；对于非常规性交易，如兼并、收购、投资、增发股票等重大交易需经董事会或股东大会审批。,11,（2）资产安全控制,公司在资产
29、安全和记录的使用上采用了安全防护措施。对于资产的管理建立了完善的机制和方法，从而使资产的安全和完整得到保证。每年末公司均组织财务和仓管人员参与全面资产盘点，保证账账、账实相符。在记录、信息、资料的使用上，相关权限和保密原则保证了企业的商业秘密不被泄露。,（3）职责分离控制,本公司根据自身业务的特点，合理设臵分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职位相分离及衔接业务相互检查的原则，形成相互监督、检查和制约的机制。主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。,（4）会计系统控制,公司严格按照公司法、企业会计准则、内部会计控制规范基本规
30、范等法律法规的要求，制定了规范、完整、适合公司的财务管理制度及相关操作规程，明确了各项会计工作流程、核算办法，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。,按照财政部颁布的内部会计控制规范基本规范(试行)的有关规范标准的规定，公司制定了财务管理和会计核算的管理制度，在财务管理和会计核算方面设臵了合理的岗位并合理的划分了职责权限，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督，达到成本效益的最佳控制效果。公司根据企业会计准则制定了详细的财务会计制度，包括会计制度总则和会计科目及会计报表设臵及编报。规范了本公司的会计核算，完整地反映了会计信息，保证财务数据
31、的真实性。为控制财务收支、加强内部管理的需要。,（5）凭证与记录控制,公司在采购、生产、销售、财务管理各环节产生的记录和凭证金额准确，并且各环节的信息相互联系，这些都使得凭证和记录的真实性、准确性得到了提高；重要单证、重要空白凭证均设专人保管。同时，各部门在执行职能时相互制约、相互联系，使得内部凭证的可靠性大大加强。经过规范运作，外来凭证由于合同的存在以及各相关部门的互相审核，基本上避免了不合格凭证流入企业。从财务方面来看，会计电算化的应用以及各种规章制度的执行提高了会计凭证和记录的准确性和可靠,12,、,性。,（6）预算控制,公司实行全面预算管理，严格控制公司的资金支出，每年编制财务预算，每
32、月预报资金预算，超出资金预算的支付除经过正常费用支付程序审批外，还须报经总经理审批。,公司已根据财政部颁发的关于企业实行财务预算管理的指导意见，结合公司实际情况，制定了财务预算管理制度。各部门、子公司在年度结束前协助财务部编制下一年度的全面财务预算，根据预算管理制度规定的审批流程进行审批定稿，由财务部下发至各部门、各子公司执行。,（7）人力资源控制,人员管理控制：公司按照实际和发展的需要，主要通过公开社会招聘和校园招聘的方式，为本公司引进所需人才，制定了全员劳动合同制。在薪酬方面，公司参照社会平均工资和行业工资标准，制定了有竞争性的薪酬管理制度，采用薪酬和绩效考核与公司效益挂钩的分配方式；在培
33、训方面，公司根据培训管理规定，积极鼓励员工提升自身的素质，主要通过内部培训，包括企业文化、公司制度、产品介绍等必要的培训，另外鼓励员工积极参加社会各类培训。按照国家规定，公司为员工提供了社会保障，缴纳五险一金。其他方面，公司制定了相关的奖励制度，如公司总裁奖金等，积极激励每位员工在公司期间得到快速成长，提升了员工的公司价值观和主观能动性，同时也吸引大量的人才加入公司团队中，为公司的长远发展提供人力资源保障。,绩效考评控制：公司已建立覆盖所有部门、全体员工的绩效考核体系，通过员工自评、直接主管考评、部门总监（经理）考评、行政人事部对考评结果汇总及核查，向员工反馈下达员工绩效考核结果通知单员工绩效
34、改进计划书等方式，对全体员工、各责任单位进行定期考核与评价，并将考核结果与员工调薪、年终双薪、培训、岗位轮换、晋升等相挂钩。,（8）采购及付款流程控制,采购管理方面，公司制定并完善了物资采购管理办法采购付款管理办法外协管理办法和供应商考核办法，对物资计划、物资采购、仓库验收、保管和发放、呆滞物资处理等方面作出明确规定，公司设立两个采购小组，本着“相互,13,竞争”、“质优价廉”及“货比三家”的原则，杜绝劣质与不合格物资进入仓库。,（9）销售及回款控制,本公司根据业务特点，制定了销售管理制度，明确了年度销售目标、合同评审原则、定价原则、结算办法；建立了客户信用评价管理、确定了信用标准和条件、收款
35、方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等；对销售及收款作出了明确规定，收款责任一律落实到销售人员，并将销售货款回收率与销售人员的考核相联系；销售人员每月与客户对账，发现差异应通知财务部，并由财务部与客户核对差异原因。,（10）安装工程管理控制,公司制定了工程安装管理办法，旨在提升公司的售后服务质量。本办法明确划分了公司售后安装业务，规范了售后服务的操作行为，规定售后安装业务履行部门及相关部门在履行安装业务过程中，应按照安装工程的性质，确定安装工程的类别，并按照工程安装管理办法中的规定，执行相应的审批、复核和费用报销等程序。,（11）子公司的管理控制,公司控股子公司严格依据公司法、证券法等法
36、律法规的规定建立健全法人治理结构、内部控制组织体系和系统的规章制度，严格依法合规经营。截至 2011年 12 月 31 日，本公司共 5 家全资子公司，其中当年新增设立了两家全资子公司，分别为西安金泰安全消防技术有限责任公司、北京北方坚瑞消防有限公司。,（12）对外担保的管理控制,根据深圳证券交易所股票上市规则及关于规范上市公司对外担保行为的通知中关于上市公司对外担保的相关规定，在公司章程以及对外担保管理制度中明确规定了对外担保的基本原则，对外担保对象的审查、审批及管理程序，担保的风险管理对外担保的信息披露以及对外担保相关责任人的责任追究等。对照深交所内部控制指引的有关规定，公司的对外担保的内
37、部控制严格、有效，未有违反内部控制指引、公司章程中关于对外担保的情形发生。,（13）关联交易管理控制,为确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，公司根据深,14,圳证券交易所创业板股票上市规则，结合公司章程，制定了关联交易管理制度和防范大股东及其管理方资金占用制度，对公司关联交易原则、关联人和关联关系、关联交易的程序、需进行披露的关联交易项目等进行了规定。2011 年度，公司没有发生重大关联交易，发生的日常经营关联交易已经恰当审批。,（14）重大经营与投资决策控制,为规范公司重大经营及对外投资决策程序，建立系统完善的重大经营及对外投资决策机制，确保决策的科学、规范、透明，有效防
38、范各种风险，保障公司和股东的利益。本公司制定了重大经营与投资决策管理制度，包括购买或者出售资产、对外投资、提供财务资助、提供担保、租入或者租出资产、签订管理方面合同、赠与或者受赠资产、债权或债务重组、研究与开发项目转让、签订许可协议、对原有生产设备的技术改造、对原有生产场所的扩建和改造、新建生产线和其他重大投资事项，明确了重大经营和对外投资的审批权限和流程，规定了股东大会、董事会和总经理的审批权限。同时，针对公司对外投资的事项，设立投融资部具体负责。,（15）信息披露控制,2011 年度公司第二届董事会第九次会议修订并通过了内幕信息知情人登记制度，第二届董事会第八次会议修订并通过了对外信息报送
39、及使用管理制度，明确了公司内幕信息和内幕信息知情人的范围，以及重大信息的报告、传递责任，内幕信息未公开前相关知情人的保密责任。内幕信息的管理工作由公司董事会负责，董事会秘书组织实施。公司董事会秘书处是公司信息披露管理、投资者关系管理、内幕信息登记备案的日常办事机构，并负责公司内幕信息的监管工作。,（16）募集资金控制,为了加强公司募集资金行为的管理，规范募集资金的使用，切实保护广大投资者的利益。公司制定了募集资金管理办法，规定公司董事会对募集资金的使用和管理负责，公司监事会、独立董事和保荐人对募集资金管理和使用行使监督权，明确了募集资金的管理、使用、募集资金投资项目变更、管理和监督的程序。截至
40、 2011年 12 月 31 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了关于部分募投项目变更实施主体和实施地点及设立全资子公司的议案，同意公司变更部分募投项目实施主体和实施地点。公司已取得西安沣渭新区投资促进局关于年产 20000 台 S 型气溶胶自动灭火装臵生产及研发基地建设项目备案的通知（西沣渭投促发（2011）51,15,、,号），以及西安市环境保护局沣渭新区分局关于陕西坚瑞消防股份有限公司 20000台/年 S 型气溶胶自动灭火装臵和研发基地建设项目环评的批复，公司变更募投项目的实施地点已具备相关法律条件。,4、信息系统与沟通,公司制定了信息披露管理制度、重大信息内部报告制度、对外信息报
41、送及使用管理制度以及内幕信息知情人登记制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，要求做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，以确保信息的快速传递、归集和有效管理，及时、准确、全面、完整地披露信息。公司在运营管理过程中建立了快速、流畅、先进的信息处理系统，利用公司网络化办公系统等现代化信息平台，使得各管理层级、各部门、子公司以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。例如：,公司建立公司共享文件夹及部门共享文件夹，对公司制度、文件模板、通讯录等内部公共信息快速共享；,公司使用通达(OA)进行办公操作，有利于不同部门、人员协同办公，加速审批,流程，确保各部门信息沟
42、通的畅通及时，且便于进行信息归档；,公司采用包括财务会计、采购管理、生产管理、仓存管理、成本管理、销售管理等模块的 U8 系统以使管理更方便，有利于财务会计系统准确、及时地反映各项经营管理活动的结果，为内部控制管理、决策提供有用的信息；从而使信息流迅速、准确、有效的流动又保证了各内部控制环节的有效运行。,同时，公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息，使管理层面对各种变化能够及时适当地采取进一步行动。,2011 年度，公司及时披露公司发生的重大事项，并加强对公司网站内容发布的审核，在投资者接待中未
43、发生有选择性、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄漏公司非公开重大信息的情况，确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。,5、内部监督,公司监事会对股东大会负责，对公司财务和公司董事与高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，报告期内，公司监事会依照公司法证券法和公,16,、,司章程等法律法 规的规定，认真履行监督职责，积极维护全体股东及公司的利益。董事会下设审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会下设独立于管理层的审计部，在审计委员会指导下进行工作。公司制定了董事会审计委员会工作条例内部控制审计制度，规范和指导内部审计工作的进行，明确了审计部应依照国
44、家法律、法规以及公司规章制度，遵循客观性、政策性和预防性等原则，对公司及子公司的经营活动、内部控制、财务状况、募集资金使用进行独立的审计与监督。2011 年度，公司审计部通过检查内部控制的实施情况，对各业务部门在各项经营活动、投资活动以及筹资活动中发现的问题，分析原因、提出意见和建议，以定期内部审计报告的形式呈报审计委员会、公司高层审核，并通知相关部门整改落实。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。五、内部控制评价的程序和方法内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的程序执行。基本流程为：1.确定公司业务目标以及公司业务风险。2.确定
45、内部控制检查的重点、部门、业务流程及控制点，制定检查方案。3.组成评价工作组。4.检查组现场调查内部控制。5.检查组现场对内部控制进行符合性测试。6.检查组总体评价内部控制。7.检查组提交检查与综合评价报告。8.实施奖惩并受理复议申请。9.对内部控制的补充和修改意见。评价过程中，我们采用了个别访谈、调查问题、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。评价方法的选择是适当的，主要依据内部控制评价指引中所规定的各项方法；取得的证据是充分的，获取的审计证据的数量受其对风险评估的影响，并受审计证据
46、质量的影响。六、内部控制缺陷及其认定公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准（见下图），并与以前年度保持了一致。,轻微,一般缺陷较轻,中等,重要缺陷,重大缺陷,17,定量判断（偏离目标的程度）,1%,1%3%3%5%,5%10%,10%,对存在的问题不采取任 对存在的问题不采 对存在的问题不采取定性判断（偏离目 何行动可能导致较小范 取任何行动有一定 任何行动有较大的可,标的可能性）,围的目标偏离,的可能导致较大的 能导致严重的偏离控负面影响制目标的行为,根据上述认定标准，结
47、合日常监督和专项监督情况，我们发现报告期内存在 5个缺陷，其中重大缺陷 0 个，重要缺陷 0 个，一般缺陷 5 个。七、内部控制缺陷的整改情况针对报告期内发现的内部控制缺陷(含上一期间未完成整改的内部控制缺陷)，公司采取了相应的整改措施。对业务流程中的缺陷，分别从设计层面、执行层面进行整改，使得内部控制设计合理且执行有效。经过整改，公司在报告期末未存在缺陷。八、内部控制有效性的结论公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至 2011年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间没有发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。内部控制的建设将在以前年度的基础上，根据内外部环境的变化及时进行调整和完善。未来期间，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。董事长：(签名)陕西坚瑞消防股份有限公司2012 年 3 月 30 日18,
