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1、金融街控股股份有限公司,2011 年度内部控制自我评价报告,2012 年 4 月,目录,一、董事会声明.1,二、内部控制评价工作的总体情况.1,三、内部控制评价的范围.2,四、纳入评价范围的业务和事项.2,五、内部控制评价的程序和方法.14,六、内部控制缺陷及整改.14,七、内部控制有效性的结论.15,金融街控股股份有限公司内部控制,自我评价报告,金融街控股股份有限公司全体股东：,根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以,下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，,我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。,一、董事会声明,公司董事会及全
2、体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重,大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。,建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实,施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。,公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关,信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有,局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。,二、内部控制评价工作的总体情况,公司董事会授权公司内控专项工作组负责领导内部控制评价工作，由公司审计,部及其他职能部门共同组成的评价工作组负责具体组织实施，
3、对纳入评价范围的高,风险领域和单位进行评价。内控专项工作领导小组由公司董事长任组长，成员包括,副董事长、监事会招集人和总经理，评价工作组向内控专项工作组汇报工作。,公司聘请了北京中天恒会计师事务所提供内部控制咨询服务；聘请了中瑞岳华,1,会计师事务所对公司内部控制进行独立审计。,三、内部控制评价的范围,内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项，纳入评价范,围的业务主体的总资产和营业收入分别占公司 2010 年度合并财务报表的 64%和,72%。,公司重点关注下列风险领域：宏观经济风险、市场风险、资金风险、人力资源,风险、产品定位风险、工程质量风险、销售风险、客户服务风险、物业管
4、理风险。,纳入评价范围的单位包括：公司本部；四家开发类子公司；二家自持类子公司,（酒店、购物中心各一家）。,四、纳入评价范围的业务和事项,（一）控制环境,1、公司治理结构,公司建立了完善的法人治理结构。目前的法人治理结构符合中华人民共和国,公司法、中华人民共和国证券法、关于提高上市公司质量意见的通知、,上市公司治理准则、上市公司规范运作指引、上市公司股东大会规则,等相关法律法规的要求。公司已经形成了以股东大会为最高权力机构、董事会为决,策机构、经理层为执行机构、监事会为监督机构，各司其职、各尽其责、相互协调、,相互制衡的法人治理结构，公司的机构设置及职能的分工符合内部控制相关规定的,要求。,2
5、,公司组织架构公司设置股东大会、董事会、监事会、经理层的组织架构。公司本部定位为管理型总部，共设立 13 个业务部门，其中董事会办公室、审计部直属董事会管理，经理层下辖 11 个职能部门。结合业务发展需要，公司定期核定部门及岗位设计的合理性，并通过定期考核机制评定各部门及岗位的业绩水平，以确保整个管理架构运行的效率和成果。目前，公司本部部门及岗位设置基本合理，且运行有效。公司本部组织结构图：,董事会,董事会办公室,审计部经理层,发展计划部,投资管理部产品研发部,人力资源部项目管理部,财务管理部品牌客服部,风险合规部招标采购部,行政办公室总工办,3,3、人力资源,公司建立了聘任、培训、考核激励、
6、晋级、退出一整套人才管理体系。公司通,过制度保证后备人才培养，完成本部经理班子、中层后备人才方案，骨干人员纳入,公司后备人才储备计划，并由公司高管分别担任职业导师，与后备人员进行季度沟,通交流，通过组织业务培训、管理人员职责培训、轮岗培训等方式，加快后备人才,培养，已基本形成专业齐备、梯队合理的人才队伍。,公司以人为本，努力建立敬业乐群、追求卓越的优秀团队，为公司持续稳定、,健康的发展打下坚实的人才基础。,（二）风险管理,公司已建立了全员参与的风险管理理念，生产、管理、监督作为风险管控的三,级部门已形成闭环的的风险管理体系。本部做为管理型总部，不仅将风险管控职责,落实到各职能和管理部门，还在本
7、部设立了风险合规部做为风险管理的综合部门。,公司风险管理制度相对健全，风险管理工作流程明确。已建立了公司风险监测指标,和评价标准，并建立了风险的定期监测和定期报告机制。,（三）控制活动,本年度内控评价对控制活动的测试涉及公司的财务管理、全面预算管理、资金,管理、担保管理、投资管理、品牌及营销客服管理、开发项目管理、合同管理、采,购管理、行政管理、信息化管理、人力资源管理、子公司管理、自持物业自营及外,包经营管理、内部审计等方面。公司内控制度设计较为合理，且基本得到有效运行。,具体阐述如下：,1、财务管理。,公司制定了财务会计制度，制度围绕与企业设立、经营、分配、重组过程,伴生的财务活动，对资金
8、筹集、资产营运、成本控制、收益分配等财务行为进行了,规范；明确了会计信息质量要求、公司会计政策、会计要素及其确认与计量原则；,4,规范了财务会计报告的目标、编制要求、构成和报送要求；明确了会计档案的归档、,查阅，以及财务人员的岗位职责等。,公司董事会和经理层高度重视公司的财务管理体系和会计信息的质量，公司通,过建立并有效执行权责分明的财务管理体系和财务运行机制，来保证资金与资产的,安全。会计核算及其信息披露未发生过重大差错，会计师事务所历年出具的年度审,计报告均为无保留意见。,2、货币资金管理。,公司现有制度设计较为合理，运行状况良好。公司货币资金管理方面的制度对,资金的收支和保管业务建立了严
9、格的授权批准程序。通过发票收据控制、银行对账,控制、往来账核对控制、账实盘点控制、岗位分离控制等监督控制方式，实现了货,币资金安全有效的使用。,同时，公司已按国务院现金管理暂行条例和财政部内部会计控制规范,货币资金，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定；已按中,国人民银行支付结算办法及有关规定制定了银行存款的结算程序。公司制定了,收付款审批权限等系列程序，严格执行对款项收付的稽核及审查。此外公司针对闲,置资金的运作管理制定了自有闲置资金投资管理办法，从资金安全与收益的角度,出发规定了公司的闲置资金投资原则，明确了资金的投资金额、对象和期限，规范,了闲置资金投资的审批权限与操作流
10、程。,3、对外担保管理,公司严格按公司章程和对外担保管理制度对公司的对外担保事项进行,规范。公司定期自查，并按时向北京证监局报送对外担保情况统计表。截至 2011,年 12 月 31 日，公司无违规担保行为，无损害投资者及公司利益的情况发生。,4、投资管理,公司在公司章程和董事会议事规则中明确了董事会对于公司经营计划,5,和投资方案决定的责任以及董事会在对外投资权限、审查和决策程序上的责任；要,求董事会在决策重大投资项目时应当组织有关专家、专业人员进行评审。为进一步,加强房地产开发项目拓展工作的管理，规范项目拓展工作和决策程序，公司制定了,项目拓展管理办法，全面规范项目信息、组织计划、可行性研
11、究、决策获取、考,核等与项目拓展相关的各个环节的工作。公司由投资管理部作为专门机构，负责对,公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监,督重大投资项目的执行进展，对投资项目出现异常的情况及时汇报。,公司在投资管理方面制度设计较为合理，截至目前制度得到了较好执行。,5、子公司管理,公司制定股权投资管理办法，本部严格按照相关规定向子公司派驻董事和,监事，并按时参加子公司董事会和监事会的会议，合法有效地履行出资人职责、维,护出资人权益；公司所属各子公司均建立了规范、完善的法人治理结构，公司制定,了子公司三会治理类文件模板，各子公司法人治理相关制度完整、规范，各子公司,均
12、较好的履行了法人治理程序；公司制定了发展战略管理制度、全面预算管理,制度、融资管理制度、担保管理制度、合同管理制度和资金管理制度,等一系列内控制度，明确了相关事项在本部和子公司的审批权限，对子公司发展战,略、年度财务预决算、重大投融资、重大担保、大额资金使用、主要资产处置和重,要人事任免等活动进行规范；公司规章制度管理办法对子公司制度的拟定、审,核、审批和评估做了明确规定，各子公司在本部统一指导下，参照本部制度体系建,立健全子公司的制度体系，日常生产经营管理中各项管理制度得到了良好的执行。,6,6、全面预算管理,公司制定了全面预算管理制度并在实际工作中较好地执行了该制度。公司,根据战略目标和经
13、营目标，以合理的编制方法，在年度末即制定下一年度的全面预,算，并在批准后以年度经营指标的形式下达给各部门和各分、子公司。每季度编制,预算实施情况分析，分析结果报公司经理层、董事会审阅。人力资源部严格按照经,营指标的完成情况进行绩效考核。,7、房地产开发项目管理,公司制定了项目开发管理办法，是项目开发管理的纲领性管理制度，规定,了项目开发过程中本部、子公司的职责，对从项目拓展到项目后评估整个项目开发,的全过程的责任部门和相关工作程序进行了规范，同时要求项目开发需做到依法合,规，应按规定签订合同并按照档案管理要求对开发资料进行保管，项目结束后按照,项目全周期的考核结果进行奖惩。,公司工程成本管理办
14、法中明确了工程成本管理以及对工程变更的程序和审,批权限。对于重大工程项目，公司聘用专业的造价咨询机构协助进行工程造价控制。,这些制度和措施的有效执行，基本能够保证公司通过对项目的规范运作、控制工程,造价和成本、提高企业经济效益的目的。,公司极其重视产品质量，制定了产品质量管理办法和一系列工作指引、工,作标准和质量手册以及 8 个程序性文件，且得到有效实施。公司开发建设的项目多,次获得“长城杯”优质工程及鲁班奖等荣誉称号。,公司严格按照建设部颁布的建设工程监理范围和规模标准规定对开发的项,目实行工程监理制，委托具有相应资质等级的监理单位负责工程监理，在质量、进,度等方面进行控制，公司相关人员现场
15、办公，对监理的工作进行监督，定期参加监,理例会、审阅监理报告，对重要的技术、生产问题，及时报公司研究解决。,7,、,在安全管理方面，公司制定了安全生产管理办法，管理办法中规定了安全,管理的组织部门，明确了公司领导和工程相关部门经理和项目经理的安全责任，规,定了安全检查考核的依据和评定办法以及相关的奖惩细则。在此基础上，同总包、,监理等相关合作单位签订安全协议书，并同公司内部相关管理人员签订安全责任书，,与此同时，对工程建设进行定期的安全检查，对发现的问题要求相关责任方及时进,行整改，并将检查和整改结果记录安全检查台账。,8、采购管理,公司在满足外部法律、法规要求的基础上，结合自身的实际情况，制
16、定了工,程招标采购管理办法、自持物业类子公司招标采购管理办法等制度，明确了招,标的程序和各部门的职责。本部招标采购部通过公司信息系统中的采购平台对各项,目的招标采购实施同步监控，每月对各项目招标情况进行综合评估，可以做到及时,发现问题，解决问题。,9、品牌及营销客服管理,公司非常重视品牌的建设和维护，非常重视营销和客服工作，已制定发布了品,牌管理办法营销管理办法客服管理办法。品牌客服部作为专业部门负责公,司品牌、营销、客服的管理，制定了一系列品牌、营销、客服、定价、按揭担保制,度保证品牌、营销、客服工作的顺利进行，相关制度对品牌维护、销售政策和涉及,营销客服业务的机构和人员的职责权限等进行规范
17、。同时加强销售合同规范化管理，,使销售合同符合国家法律法规的规定，保证公司依法签订、履行销售合同。截至目,前，公司销售合同均依法签订和履行，程序完整透明，无损害公司利益情况发生。,10、合同管理,合同审批管理制度作为公司基本管理制度之一，分六类合同对合同的拟定、,会签、审批权限、签订及代理签订、存档、台账管理等方面做了详细的规定，规定,合同范本的制定、重要或大额合同签订前必须有法务人员的会签，以保证合同条款,8,完整合规。合同审批管理制度在实际业务中得到了较好的执行。,11、行政管理,公司制定了一整套行政管理方面的内控制度。印鉴管理办法规定印鉴的使用,和保管；重要证照管理办法规定了不同部门在重
18、要证照管理方面的职责，分别从,证照的获取、变更、使用、保管方面规定了相关的责任部门及权责程序；档案工作,管理办法规定了档案的移交、保管、借阅的要求和程序；行文管理规定规范公,司行文管理的责任部门、行文流程、公文分类、公文格式；关于公车使用的管理规,定明确公车使用的范围和管理部门及审批权限；固定资产管理办法规定公车以,外的固定资产在使用、调拨、修理、报废等方面责任部门和权限。上述制度基本得,到有效执行。,12、信息化管理,公司通过外包形式开发建设信息化管理平台，目前已实现行政办公、工程项目、,采购、工程成本、人力资源等方面的信息化管理，信息系统管理办法规定了员工,账号的开立、访问权限、注销的审批
19、程序，规定系统管理员应进行数据维护，应及,时对数据进行备份。公司信息系统目前处在不断完善的过程中，已建立的制度运行,效果较好。,13、人力资源管理,目前公司人力资源管理方面的内控制度覆盖了公司聘任、培训、晋升、考核、,后备人才队伍建设等各个方面，已制定发布了招聘录用管理制度、培训管理办,法、职业发展管理办法、绩效考核管理办法、薪酬管理办法、员工管理办,法。制度相对健全，运行基本有效。,9,、,、,14、自持物业自营及外包经营管理,公司自持物业主要有商业、酒店、写字楼。酒店全部委托酒店管理集团经营，,商业和写字楼自营。目前公司已制定发布了自持物业管理办法、自持写字楼项,目管理办法自持商业项目管理
20、办法酒店项目管理办法，这些制度在实际运,行中得到了良好执行。,15、内部审计,公司审计部根据内部审计管理制度的规定开展内部审计工作，为确保内审,机构在组织和工作上的独立，公司审计部由董事会直管。内审工作的开展本着加强,风险防范，强化对权力的制约和监督，促使企业改善管理的原则进行。由于内审制,度得到了有效执行，因此有力的保障了企业内审在组织上的独立，确保了审计部在,内控体系中充发挥作用。,（四）信息与沟通,公司高度重视信息与沟通工作，制定了一系列的制度来保证信息的公开透明、,传递效率及效果。,1、对外沟通。,公司根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、股票发行与,交易管理暂行条例、公开发
21、行股票信息披露实施细则、深圳证券交易所股票上,市规则投资者关系管理制度等相关法律、法规、规范的要求，依据公司章,程的有关规定，结合公司信息披露工作的实际情况，制定了信息披露制度。制,度中明确公司股东、董事、监事、高级管理人员对于信息披露的职责。明确公司董,事会秘书是公司信息披露工作的直接责任人，负责处理公司信息披露事务，董事会,办公室是负责公司信息披露工作的专门机构；规范了公司信息披露的流程、内容和,10,时限。,2、对内沟通。,公司重大信息内部报告制度对重大事件的范围进行了明确的定义，并对重,大事件的报告做出了规定；对公司的关联交易报告以及其他应当报告的重大事项进,行了明确。根据公司董事会的
22、要求，建立母、子公司管控体系，对子公司董事会秘,书团队实行统一管理，完善了子公司董事会秘书制度，明确了在公司信息披露方面，,子公司董事会秘书的具体职责和义务，同时明确了子公司信息披露工作的相关保密,条例。,公司建立了以办公自动化为重点的信息化管理系统，目前已实现文件审批、工,程项目、招标采购、行政办公、公文处理、协同办公、信息资源共享、员工档案及,绩效等事项的信息化管理，缩短了管理半径，增强公司跨地域的管控能力的同时使,得内部信息沟通更加便利，更加迅捷。,（五）检查与监督,公司内部的检查和监督是在多个层面进行的，包括监事会对董事会和经理层的,检查和监督、董事会对经理层的检查和监督、经理层对各职
23、能部门的检查和监督等,方面。在检查和监督的手段方面，除一般的方式方法外，公司建立了独立董事制度,和审计体系。总体来看，公司内部的检查和监督活动是及时而有效的。,1、监事会对董事会和经理层的监督,公司根据中华人民共和国公司法、上市公司治理准则、深圳证券交易所,股票上市规则及公司章程等法律、法规，结合公司实际，制定了监事会议,事规则，监事会对董事会和经理层进行监督和检查。,监事会议事规则规定监事会每六个月至少召开两次会议，监事可以提议召,11,、,开临时监事会会议，并详细规定了监事会的召集和议事规则。监事列席董事会，对,董事会决策程序，决议依法合规，董事勤勉尽责进行了监督，有效行使了对董事会,和经
24、理层的监督权。,2、董事会对经理层的检查与监督,公司根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、上市公司治,理准则、深圳证券交易所股票上市规则公司章程等有关规定制定了董事,会议事规则，具体规定了董事会的职责，其中包括对经理层检查和监督的内容。,董事会议事规则详细规定了董事会召开和议事的规则，就议案的提出、议,案的审议、形成决议、执行决议、会议记录和保密进行了明确的规定。,公司的董事工作会议、董事和经理班子月度沟通会的制度化，是董事会了解经,理层工作并进行检查和监督的重要机制，在内部控制中发挥了重要的作用。通过该,机制，董事可及时掌握公司的经营动态，提高决策效率，控制和降低决策风险。,3、经
25、理层对各级职能部门的检查和监督,公司经理层在对各部门进行授权的同时，制定了各种规章制度保障权力的有效,使用。利用完善的考核机制，保证各规章制度得到有力执行。在日常工作中，公司,经理层与各职能部门通过各种形式保持密切的沟通，及时跟踪、检查和监督工作的,开展情况。,4、独立董事制度,为了提高董事会运作机制的有效性，公司建立了独立董事制度，并将独立董事,制度写入了公司章程，制定独立董事工作制度，从根本制度上确保独立董事,作用的发挥。公司通过由专人负责每半个月向独立董事发送经营管理的相关信息、,安排独立董事定期实地巡查等方面的工作，主动支持和协助独立董事开展工作。,12,、,公司独立董事按时参加公司董
26、事会议，及时审阅公司提交的经营报告，对公司,重大事项积极参与讨论并发表独立意见。对于重大关联交易，公司独董均事前充分,了解情况，认真审查关联交易的必要性、公允性及其决策程序。公司重大关联交易,经独董审查认可后方可提交董事会审议。,5、审计体系,审计体系，是公司执行检查和监督的重要手段，包括内部审计和外部审计。在,制度方面，公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则和监事会议事,规则中都对审计做出了规定，还根据中华人民共和国审计法制定了内部审,计管理办法。审计部在公司董事会直接领导下，依据上述章程、规则、办法的相关,规定进行公司的各项审计工作，负责对公司财务管理和经营活动进行内部审计监督。,审计
27、部在开展审计监督工作以外，结合公司董事会关于加强内部控制管理工作的要,求，开展对公司内部控制制度建设和执行情况的审计，强化对公司重点业务流程中,内控执行情况进行过程管理审计，并以提交报告的形式定期向董事会、董事会审计,委员会报告。,为保证审计效果、提高工作质量，审计部配备了胜任能力较强、经验丰富的内,审人员，实际工作中还可根据需要借调专业部门的技术人员共同完成审计工作。审,计报告直接向公司董事会汇报，经董事长审批后反馈给经理层，由经理层督导完成,整改，审计部进行跟踪审计，核实审计整改结果。完整、配套的审计、责任追究机,制，确保了审计部门在内控体系中充分发挥作用。,2011 年度公司内审工作覆盖
28、了所有分、子公司，审计内容涉及生产经营管理中,的各主要环节，对公司管控体系进行了有效的监督。,13,五、内部控制评价的程序和方法,内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定,的程序执行。,审计部在公司内控专项工作组的领导下组织相关职能部门成立评价工作组，对,公司内控设计及运行进行了全面测试评价。评价工作组通过对公司的内控制度的梳,理，选择出关键控制点作为评价测试内容，并将测试内容编入评价工作底稿。评价,工作经历了评价准备、评价实施、评价反馈、评价报告四个阶段，最终由审计部将,评价组测试的评价结果进行汇总，形成内部控制自我评价报告报公司内控评价工作,组及管理层审批。由审
29、计部根据审批的内控评价报告，向存在缺陷的业务主体下发,整改通知单并限期整改。,评价过程中，评价工作组采用了个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、,实地查验、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有,效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。,六、内部控制缺陷及整改,公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定,要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研究确定了适用,于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。,针对报告期内发现的内部控制缺陷，由存在缺陷的各业务主体确定整改责任部,门和责任人，并上报拟采取的整改措施和整改完成时限，由公司审计部监督整改。,截至 2011 年 12 月 31 日所有预评价阶段发现的需整改事项已全部完成整改。,14,七、内部控制有效性的结论,公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至,2011 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。,报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有,效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。,董事长：刘世春,金融街控股股份有限公司,2012 年 4 月 5 日,15,
