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1、1,华天酒店集团股份有限公司有限公司内部控制规范实施工作方案为进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险控制能力，满足外部监管要求、保障广大利益相关者的利益，促进公司长期可持续发展，根据企业内部控制基本规范及相关配套指引和中国证监会湖南监管局的要求，结合公司实际情况，特制定本方案。一、内控规范工作组织机构1、公司基本情况。华天酒店集团股份有限公司是一家以酒店业为核心，以商业与旅游为两翼，誉满三湘、比肩国际的现代旅游服务企业。1988 年 5 月 8 日，公司首家高星级酒店长沙华天大酒店开业，1995 年成立华天国际酒店管理公司，1996 年在深圳证券交易所实现成功上市（股票名称：华天
2、酒店，股票代码：000428）。目前，公司托管总资产逾 80 亿元，公司连锁酒店遍布湖南 14 个市州及北京、武汉、长春等全国主要中心城市；作为我国酒店业的“湘军”，公司荣膺“中国饭店业集团 20 强”、“全球饭店集团 300 强”，成为我国中西部地区最大的民族酒店品牌。公司是湖南省国资委控股企业，华天酒店作为湖南省知名旅游酒店品牌，酒店类上市公司，在整合湖南旅游资源战略中具有天然优势。,图 1,公司产权及控制关系,湖南省国有资产监督管理委员会100%华天实业控股集团有限公司45.43%华天酒店集团股份有限公司,公司下设综合部、人力资源部、市场营销部、客房部、餐饮部、证券投资部、财务部、审计监
3、督管理部等职能部门（公司组织结构图见附件一）；2010 年公司成立了酒店管理事业部，事业部与四大委员会一起直属董事会管理，负责公司的三大业务领域的管理与决策。截至 2011 年 9 月底，公司拥有全资子公司 10 家、控股子公司 8 家。截至 2011 年 9月底，公司拥有全资子公司 10 家、控股子公司 8 家（公司股权结构图见附件二）。,2、内部组织机构设置。为确保内部控制规范工作的顺利推进，公司成立由董事长担任组长的内部控制规范工作领导小组，全面领导公司内控规范建设工作，领导小组组成人员名单如下：,组 长：陈纪明副组长：刘 胜,成 员：夏建春 袁翠玲 石笑峰 毛飞燕 苏 霞,秦 丽,领导
4、小组下设内控规范工作办公室及项目组，负责推进,内部控制规范具体工作。,内控规范工作办公室组成人员名单如下：主 任：刘 胜,副主任：夏建春 袁翠玲 毛飞燕联络员：秦 丽,成 员：黄建庸 陈选举 邹七平,设立内控规范项目组，由证券投资部、审计监督管理部、事业部、人力资源部、办公室等部门指派专人和外聘咨询机构人员组成，负责日常具体工作的实施。项目组人员名单由内控规范工作办公室根据实际需要另行研究确定。,3、外聘咨询机构,为保证内控规范工作的专业化、系统化和合理化，公司应聘请外部咨询机构为公司提供专业支持，协助公司梳理、,2,构建及完善内部控制总体架构，帮助公司识别内部控制存在的缺陷和主要风险，有针对
5、性的设计控制的重点流程和内容，并协助公司开展内部控制自我评价工作。公司选派内控骨干参与风险识别及评估、编制风险清单及控制矩阵、内控缺陷整改、开展内控评价等工作，为公司培训内部控制建设及评价人员。以上外聘中介机构由内部控制规范工作办公室遴选，并报公司董事长、总经理审批确定。二、内控规范建设范围根据重要性原则，本次将公司总部与核心控股子公司纳入规范建设范围。三、内控规范建设实施思路按照“整体设计，分步实施，试点先行，逐步推广”的思路进行。以总部及代表性的业务单元先行，逐步推广至其他业务单元。四、内控体系建设工作计划针对公司的业务特点与内控体系框架要求，公司将重点关注财务报告、信息披露、关联交易、全
6、面预算、资金活动、采购业务、销售业务、资产管理等。考虑到内控建设工作量和监管部门提出的 2012 年主板上市公司内部控制评价报告批露的要求，将公司本次内部控制体系建设工作分为七个阶段，如下表：,项目分阶段内容1.召开内控规范工作启动会；聘请咨询机构；进行培,时间2012 年 5 月底前,训。3,2.梳理风险，编制风险清单。3.内部控制缺陷诊断4.制定内控缺陷整改方案及汇编内控手册5.试运行测试与整改6检查整改效果,完善内控手册7.披露内控实施进展情况和总结报告,2012 年 7 月底前2012 年 8 月底前2012 年 10 月底前2012 年 11 月-12 月2012 年 12 月-20
7、13 年 1 月2012 年 6 月 30 和 2012 年 12 月 31 日前,五、内部控制自我评价工作计划公司及咨询机构成立联合评价工作组,负责组织内部控制评价工作并编制评价报告。1、准备阶段（2012 年 8 月 31 日前），主要任务是确定纳入评价范围的公司和主要业务流程，编制自我评价详细工作计划，确定评价工作的具体时间表和人员分工，确定内部控制缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。2、组织实施阶段（2013 年 1 月 31 日前）。主要任务是编制内部控制评价工作底稿，对重要业务领域、流程环节和重要子公司进行测试；综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比
8、较分析等方法，充分检测公司内部控制设计和运行是否有效，对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务书，并监督进行整改。3、出具报告阶段（2013 年 2 月前）。主要任务是汇总内部控制自我评价工作进展情况，编制内部控制自我评价报告。包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，以及内部控制评价过程、内部控制缺陷认定及整改情况、内部控制有效性结论等相关内容。4,4、审议披露阶段（2012 年报披露前）。将公司内部控制自我评价报告报董事会审议通过，并按照公司预约的年报披露时间，同时披露内部控制自我评价报告。,六、内部控制审计工作计划,1、根据公司业务开展
9、情况和内部控制规范工作实施情况，于 2012 年 7 月 31 日前，确定内部控制审计的会计师事务所。,2、2012 年 10 月及 2013 年 1-3 月，由聘请的内部控制审计会计师事务所对本公司的内部控制状况进行审计并出具内部控制审计报告。,3、在公司 2012 年年报披露之日，董事会将依照相关要求，同时披露会计师事务所出具的内部控制审计报告。,七、其他,本方案经公司董事会审议后，按要求呈报深圳证券交易,所和中国证监会湖南监管局。,华天酒店集团股份有限公司,董 事 会,二一二年三月二十八日,附件一 截至 2011 年 9 月底公司组织结构图,5,战略委员会提名委员会,股东大会,审计委员会
10、,董事会,监事会,薪酬与考核委员会,总经理,商,旅,董事,酒店,业地,游管,副总经理,总经理助理,财务总监,投资总监,动力工程总监,会秘书,事业部,产事业部,理事业部,前厅部,客房部,餐饮部,动力工程部,采购中心,投资审核监督部,证券部,品牌发展部,财务部,人力资源部,市场营销部,网络运营中心,保安部,综合部,6,）,附件 2 截至 2011 年 9 月底公司股权结构图（注：标*为 2010 年新成立子公司，尚未开展业务；湖南华辉投资有限公司为 2010 年待清算的子公司。华天实业控股集团有限公司45.43%（其余为社会公众股东）华天酒店集团股份有限公司,44.71%,57%,100%90%7
11、5%100%100%100%92.99%62%100%,100%100%55%,100%,70%100%,100%,株洲华天大酒店有限责任公司,湖南华天光电惯导技术有限公司,益阳华天置业有限公司华天大酒店,湖南华天国际酒店管理有限公司,湖南华天文化娱乐发展有限公司,北京东方华天大酒店有限公司,长沙华盾实业有限公司,湖南国际金融大厦有限公司,湖南华天之星酒店管理有限公司,湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司,长春华天酒店管理有限公司,湖北华天大酒店有限责任公司,北京北方华天置业有限公司,湖南华天湘菜产业发展股份有限公司,湖南华天家园物业管理有限司,*湖南华天物流有限公司,*益阳市资阳商贸投资开发有限公司,*湘潭国际金融大厦有限公司,7,8,
