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1、1,1,RWA项目KRI风险报告方案汇报,2,建设现代金融企业发展战略-资产负债与风险管理信息平台ALRM,信用风险 客户评级 债项评级 评级验证市场风险操作风险资产负债内部转移定价,数据质量 RWA质量 1104 关联客户 征信 外部数据 数据补录,限额管理贷款定价拨备计提风险预警 组合管理绩效管理,资本评估加权风险资产内部资本充足率评估经济资本其他风险银行账户利率风险管理流动性风险管理压力测试,风险偏好内部稽核,风险报告KRI风险仪表盘监管报告风险披露1104大额客户外部审计,金融风险数据集市（FDM金融数据模型）,ODS（可选）,核心业务系统,信贷业务系统,其他业务系统,产品体系,Pil
2、lar 1,Pillar 2,Pillar 3,瑞阳佳信,上海辅捷青鸟团队瑞阳佳信,中软风险团队香港华软（港中银新资本）安永团队上海辅捷青鸟团队瑞阳佳信,资产负债资金转移定价,管理会计风险加权资产,全面风险咨询新资本协议实施压力测试风险预警产品定价,整合国内、国际最佳风险实践团队,团队,4,团队,5,愿景,目录,Company Logo,附录：KRI示例,内部风险报告项目实施计划,内部风险报告平台内容分解,内部风险报告框架、报告路径及报告内容,内部风险报告建设的背景及目标,22:57,BASELII 对风险报告的要求,Pillar 1,Pillar 2,Pillar 3,最低资本要求监督主体：
3、金融监督委员会核心价值：比较可能性,监察审理程序监督主体：金融公司自身核心价值：资本充足率,市场自律 监督主体：市场利害关系者核心价值：透明性,满足监督委员会的最低资本要求条件,具备金融公司固有的风险特征的内部资本充足率管理体系,通过健全信息批露，市场可选择优秀的企业。,新协议框架,BASELII 对风险报告的要求,行内管理层对风险报告的要求,由于行内业务系统和风险系统多样化，在经营决策的时候，不可避免地会遇上如何从众多系统、海量数据中提取有用的信息进行判断的问题。另外，多个系统间经常会出现口径不通一等质量问题，使银行在进行分析与决策的时候困难重重，从而影响管理层决策的正确性与时效性。要提高分
4、析和决策的效率，就必须把分析结论与其数据从操作型环境中分离。按管理层的需要进行重新组织，建立全视角下的分析处理环境。为银行进行快速准确的决策提供有力的支撑。,行内管理层对风险报告的要求,监事委员会,该业务的风险管理第一责任,第一道防线,第二道防线,第三道防线,系统风险管理政策及流程的制定及履行全行资本充足率评价管理,独立检验第一，二阶段的风险管理体系适当与否监管损失规模庞大的风险,董事会,高管层,单个业务部门,风险管理专职部门,监事部门,风险(损失可能性),发生损失,需要对所属业务部门的风险管理的内部报告,需要反映全行观点的风险管理的内部报告,需要对报告全行风险管理结果及过程的合理性的独立评价
5、结果,内部风险报告系统建设目标,目录,Company Logo,附录：KRI示例,内部风险报告项目实施计划,内部风险报告平台内容分解,内部风险报告框架、报告路径及报告内容,内部风险报告建设的背景及目标,22:57,银行风险管理现有体系结构,内部风险报告框架体系,涉及对象董事会、高层管理者具体业务部门、风险管理部门分支机构报告频度定期报告、特定条件触发、非定期报告报告内容综合风险报告、专业风险报告、专题风险报告自我评估报告、差距报告、资本管理报告分析思路风险发现、监测与计量、分析与预测、报告与方案、风险跟踪,不同对象对风险报告的不同需求,行长、高管层的风险报告体系,各管理局的风险报告体系,内部风
6、险报告体系,各类风险报告内容共性和特性,风险报告共性结构,各类风险报告所覆盖的内容,目录,Company Logo,附录：KRI示例,内部风险报告项目实施计划,内部风险报告平台内容分解,内部风险报告框架、报告路径及报告内容,内部风险报告建设的背景及目标,22:57,信用风险报告内容介绍,信用风险报告体系框架,信用风险报告-信用风险KPI概览,信用风险报告-信用风险KPI预警及分析,KPI预警指标分类-不良资产率不良贷款率单一集团客户授信集中度全部关联度拨备覆盖率授信集中度单一客户关联度集团客户关联度,信用风险报告-多角度风险KPI指标分析,信用风险报告-客户评级结构分析,信用风险报告-客户评级
7、迁徙分析,客户评级迁徙矩阵查看（迁徙结果分析）,信用风险报告-客户评级违约概率分析,客户评级迁徙矩阵查看（按按年份查看到违约概率）,信用风险报告-信用风险敞口分析,资产健全性等级基准敞口构成比率统计分析,各业务部门别敞口构成比率统计分析,各业务单位及分析维度别敞口比重推算及报告。,信用风险报告-风险压力测试,信用风险报告-风险压力测试,信用风险报告-风险压力测试,信用风险报告-风险分析报告形成,市场风险报告内容介绍,市场风险报告特性内容,Market Risk,说明,市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。主要暴露于银行的交易对象
8、资产、表内/表外衍生产品、外汇资产。市场计量方法有 VaR(Value at Risk)、标准方法、压力测试方法等。一般情况下VaR作为主要指标。标准方法不反映市场变动性，因此内部报告存在着限制。现阶段处于经济危机，必须进行压力测试。,主要报告指标,报告银行的市场风险概况及风险。为制定市场风险管理政策，提供所需的基础资料。报告的指标有市场风险敞口与市场风险资本等。,市场风险报告特性内容,市场风险标准方法对市场变化不敏感，所以不适合于内部报告。特别是股票风险与中国股票价格指数变动相比较，存在着标准方法风险加权值相对过少评价的倾向。,Market VaR 模型反映市场变化，计量风险,标准方法不考虑
9、市场变动，而使用一定的风险加权值,标准方法的股价风险计算方法随金融市场，存在过低评价风险的倾向,市场风险报告特性内容,对于外汇风险，中国货币汇率变动性相比，存在标准方法的风险加权值相对过大的倾向。,Market VaR模型反映市场的变动而计量风险。,标准方法与市场的变动性无关，适用一定的风险加权值,外汇风险计量方法随金融市场，存在过低评价风险的倾向,市场风险报告特性内容,国际金融危机的爆发，压力测试的重要性逐渐增加，需要适合银行投资组合的压力测试情景生成方法论。,历史收益率自身或分布假设,Value at Risk,特定的置信水平下，损失可能金额,2008年下半年，随市场变化增加，返回测试失败
10、次数激增,操作风险报告内容介绍,操作风险报告特性内容,Operational Risk,说明,操作风险指因不适当或不正确的内部流程、人员、系统及外部事件所引起损失可能性。虽金融商品交易的复杂化，系统建立活跃，管理操作风险的重要性增大。特别是新协议第一支柱包括了最低监管资本计量对象风险范围。,主要报告指标,报告银行的操作风险概况及风险，提供为操作风险管理政策建立所需的基础资料。报告指标有 RCSA,KRI,损失数据、操作风险资本。,操作风险报告特性内容,操作风险报告特性内容,操作风险报告特性内容,流动性风险报告内容介绍,流动性风险报告特性内容,Liquidity Risk,说明,流动性风险指商业
11、银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险一般是“随之发生的风险“，流动性问题的发生意味着其他主要指标出现问题即一旦发生流动性风险，只要确保流动性之方法有限制。因此，发生深刻的流动性风险之前，要掌握其原因。因此，监控及报告基本流动性管理指标与影响银行流动性的内外部参数。,主要报告指标,流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。,流动性风险报告特性内容,流动性风险管理部门应管理流动性早期警报体系，特别的事宜应及时报告给高管层。流动性危机
12、状况判断基准案例如下：,风险报告平台功能架构介绍,内部风险报告系统功能体系结构,风险集市的建立与数据体系,目录,Company Logo,附录：KRI示例,内部风险报告项目实施计划,内部风险报告平台内容分解,内部风险报告框架、报告路径及报告内容,内部风险报告建设的背景及目标,22:57,三、项目计划与项目团队,分期实施,第一期计划,22:57,项目质量保障,在项目进行过程中，质量管理专员与测试专员将针对项目业务和系统功能进行测试案例的编写，在系统开发完毕后，引入白盒测试、黑盒测试和UAT测试，保证项目的质量。,项目风险管理保障,22:57,讨论与交流,55,55,55,2.2.1 RWA系统信
13、息处理流程,数据源涵盖我行新、旧线20余个系统，信息覆盖我行客户、交易、会计、缓释等各类信息 通过数据下传平台完成每日增量数据的采集和累计，完成持续的数据存储和整合 实现风险数据集市的搭建，为数据加工和内部管理分析提供强大信息支持,56,2.2.2 RWA系统投产可支持KRI指标分析,56,数据整合与数据集市,风险计量,监管资本,经济资本及风险绩理,贷款集中度拨备覆盖率评级迁移率LTV风险监控指标.,CRM合格性CRM效率PDLGDEADM,RWAEL监管资本占用.,EC RAROCEVA.,系统功能,KRI,实现方式,RWA一期（含第一阶段、第二阶段）,二期及远期,一期：风险集市+EXCEL
14、；二期：OLAP/报表工具,与财务整合增加专用软件,57,57,2.2.3 一期KRI指标,RWA指标类RWA占比（单因素）,分析我行不同资产、行业、机构的资产风险分布情况，为授信投向选择提供量化支持,1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类,指标名称,指标意义,58,58,RWA指标类RWA占比（多因素）,分析我行不同评级区间，不同产品的组合风险情况,示例,2.2.3 一期KRI指标,1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类,指标名称,指标意义,59,59,RWA指标类风险迁徙率,分析不同时间点，既定的PD区间RWA占比迁徙情况，跟
15、踪风险资产质量的变化,2.2.3 一期KRI指标,示例,1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类,指标名称,指标意义,60,分析我行不同资产、行业、机构的资本占用，为资本分配和产品定价提供量化工具,RWA指标类资本占用比,60,2.2.3 一期KRI指标,1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类,指标名称,指标意义,61,风险因素指标类PD,分析我行不同产品的组合风险情况,61,2.2.3 一期KRI指标,样例,1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类,指标名称,指标意义,62,风险因素指标类平均LGD分
16、析（按机构、资产）,分析我行不同机构、不同资产组合的违约损失率程度。,62,2.2.3 一期KRI指标,1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类,指标名称,指标意义,63,风险因素指标类风险权重系数,分析我行不同客户评级对应的风险权重系数,63,2.2.3 一期KRI指标,1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类,指标名称,指标意义,64,风险缓释指标类合格缓释品占比,分析我行符合新协议合格缓释品的比例,64,2.2.3 一期KRI指标,20091231 合格风险缓释品分析表,1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会
17、计指标对比类,指标名称,指标意义,65,风险缓释指标类CRM效率比,分析风险缓释前后，我行资本占用节约情况,65,2.2.3 一期KRI指标,1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类,指标名称,指标意义,66,与会计指标对比类EL占资产减值比,分析我行在会计标准与监管标准上的准备金超额或不足情况,66,2.2.3 一期KRI指标,1.RWA指标类2.风险因素指标类3.风险缓释指标类4.会计指标对比类,指标名称,指标意义,67,与会计指标对比类RAROC、EVA,分析加入风险调节因素后的回报率，作为以风险为导向的绩效管理的基础度量指标。,67,2.2.4 RWA二期及远期KRI指标展现,示例,指标名称,指标意义,68,未来指标经济资本分配,分析资产组合的经济资本情况，了解各类资产对经济资本的要求,68,2.2.4 RWA二期及远期KRI指标展现,样例,指标名称,指标意义,
