00919现代美容 2011-2012年年报.ppt

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1、目錄02 公司簡介04 公司資料,美麗是.全心相信自己！,060813182730333855575860616263107108,財務摘要使命及里程碑主席報告管理層討論及分析投資者關係及財務日誌董事及高級管理層簡歷企業管治報告董事報告獨立核數師報告綜合全面收益表綜合財務狀況表財務狀況表綜合權益變動表綜合現金流量表財務報表附註本集團所持物業五年財務概要,公司簡介,現代美容控股有限公司（本公司）及其附屬公司（本集團或現代美容）乃香港首屈一指的美容中心集團，提供專業護理，以及優質服務與採用科學驗證天然材料製成的產品。我們定位於美容行業的高端，為追求頂尖專業知識與完美客戶服務所帶來駐顏體驗的客戶提供

2、美容及保健服務。我們的業務由以下六個服務組成：,、,、,3,美容及面部護理現代美容中心由訓練有素的美容師提供多元化的護理療程。我們的美容顧問定期檢討客戶的使用習慣，並向客戶建議適當的護理療程。我們也根據 VIP 貴賓客戶的需要，度身設計特定的護理療程。我們的高級管理層密切監察美容行業的最新趨勢，購置頂尖美容儀器，以保持新穎的護理療程。纖體大家歸瘦提供一系列控制體重課程，達致教人眼前一亮的效果。這些課程經過特別設計，旨在刺激新陳代謝，同時提醒客戶注重健康的飲食選擇。加上威纖士的實際天然方案，讓客戶重建自尊，為生活注入平衡的元素。水療浸浴及按摩我們的水療浸浴及按摩療程為客戶洗滌繁囂，透過靈感源自二

3、十一世紀奢華生活的儀容護理技術，讓客戶沉浸於被悉心呵護的體驗。貝倚六星級水療生活館配備華麗的浴室陳設和水療池，房間飾以鮮花和雕像，讓客戶融入大自然的氛圍。裕 Spa是首間採用五行 中國傳統 哲 學 的 水 療 浸 浴 中 心，提 供 以天 命、土金、木水、火及大地命名的水療浸浴護理套票，有效減壓和改善膚質。休閒空間是足部護理中心，提供足部水療浸浴，足部護理及足部按摩服務。,健身Modern Fitness各間中心位於香港心臟地帶，採用天然光線設計，設備先進齊全。我們提供大量課程，方便客戶在午餐或工餘時段健身，配合客戶繁忙的日程安排，保持健美體態。瑜伽是一套使人發揮最高潛能和體驗恒久健康與歡愉的

4、系統。我們提供以SooYoga為品牌的瑜伽班，以貫徹我們為客戶重拾魅力與自尊的使命。舞 動 坊 提 供 多 種 跳 舞 班，包 括 Hip-hop、funkydance、拉丁舞等，是配合有效控制體重課程的完美之選。美學塑形服務隨著全球先進護膚及抗衰老服務不斷發展及完善，市場逐漸興起美學塑形服務。今時今日，美容激光技師使用特別的能量方式，為顧客收緊肌膚、刺激身體製造骨膠原以減少皺紋和幼紋，去除紋身或不雅的毛髮，或提供各種深受客戶趨之若騖的服務。美學塑形服務包括護膚療程，以及有關整形的專業諮詢及轉介服務，提供最專門而有效的至臻品質。銷售護膚及保健產品我們透過be、FERRECARE及JOYCET三

5、個品牌銷售護膚及保健產品。本集團最近推出全新的護膚品專賣店p.e.n，主要售賣來自歐洲的殿堂級品牌的護膚和化妝產品，以及獨家代理星級瘦身食品 XSlim。所有產品均以潔淨及天然為依歸，利用天然素材成份，提升肌膚內外質素，展現自然潔淨的美麗。銷售點遍佈港九新界，全面追求高素質及高效能的護膚及保健產品及最新的美容資訊，讓現代女性體驗嶄新科研帶來的零負擔純美感覺。於二零一二年三月三十一日，我們在香港及中國內地分別有 29 間及 10 間服務中心。服務中心融入大自然的設計概念，為不同地點提供不同的商業組合。於二零一二年 三 月 三 十 一 日，我 們 以be Beauty Shop、FERRECARE

6、概念店及p.e.n店經營的零售網絡分別有 10 間、1 間及 6 間店鋪。,現代美容控股有限公司,2012 年年報,公司資料,董事會曾裕女士（主席）葉啟榮先生黃樹培先生梁文傑先生廖美玲女士（獨立非執行董事）黃文顯先生（獨立非執行董事）康寶駒先生（獨立非執行董事）授權代表梁文傑先生葉啟榮先生公司秘書黃樹培先生審核委員會廖美玲女士（主席）黃文顯先生康寶駒先生提名委員會曾裕女士（主席）黃文顯先生康寶駒先生廖美玲女士薪酬委員會曾裕女士（主席，直至二零一二年二月十日止）黃文顯先生（主席，自二零一二年二月十日起）康寶駒先生廖美玲女士註冊辦事處M&C Corporate Services LimitedPO

7、 Box 309 GTUgland HouseSouth Church StreetGeorge TownGrand CaymanCayman Islands,總辦事處及香港主要營業地點香港九龍九龍灣啟祥道 9 號信和工商中心6 樓核數師中瑞岳華（香港）會計師事務所執業會計師香港恩平道 28 號利園二期嘉蘭中心 29 樓股份過戶登記處卓佳證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東 28 號金鐘匯中心26 樓主要往來銀行香港上海滙豐銀行有限公司香港皇后大道中 1 號渣打銀行（香港）有限公司香港德輔道中 44A 號股份代號919投資者關係電郵地址：網址,6,財務摘要,營業額,銷售額組合,百萬港元,百萬港元

8、,二零一零二零一一,一一年一二年,1,000750,871,724,718,757,600500,502,558,114,113,61,39,41,47,500250,551,400300200100,0,二零零七 二零零八 二零零九 二零一零 二零一一零八年 零九年 一零年 一一年 一二年,0,美容及面部護理,纖體,水療浸浴及按摩及健身,銷售護膚及保健產品,僱員福利開支,租賃成本,101,137,128,115,115,百萬港元,314,380,291,343,367,百萬港元,400,350300250200,二零零七 二零零八 二零零九 二零一零 二零一一零八年 零九年 一零年 一一年

9、一二年,14012010080,二零零七 二零零八 二零零九 二零一零 二零一一零八年 零九年 一零年 一一年 一二年,於二零一二年財政年度，本集團於提供服務及銷售產品的兩個分類均見增長，營業額達至約 756,600,000 港元（二零一一年財政年度：約 718,200,000 港元），增幅約 5.3%。本公司擁有人應佔年度溢利由二零一一年財政年度約 89,200,000 港元減至二零一二年財政年度約 82,200,000 港元。溢利率則由二零一一年財政年度 12.4%減至二零一二年財政年度 10.9%。於回顧年度內，每股基本盈利為 11.19 港仙，相對於去年同期則為每股基本盈利為 12.3

10、3 港仙。董事會建議於回顧年度派付末期股息每股 4.25 港仙。,現代美容控股有限公司,2012 年年報,全身,上下散發,美麗,榮獲,榮獲,曾裕女士榮膺,本集團雜誌,8,使命及里程碑現代美容旨在為客戶提供獨一無二的美容及保健體驗。我們透過服務中心的服務或零售網絡的產品讓客戶重拾魅力和自尊。現代美容深明員工是確保生產力可持續發展的基石。我們憑藉在香港的成功經驗，在中國內地和亞洲發掘開拓業務的商機，在未來的日子為股東帶來更大的回報。,二零一一一二年里程碑及重要事件二零一一年四月連續 5 年榮獲信譽企業金獎品牌,二零一一年八月 連續 7 年榮獲資本雜誌資本傑出行政品牌獎項JESSICACODE 美

11、容 大 賞2011,二零一一年十月都市盛世雜誌卓越品牌大獎,二零一一年七月曾裕女士榮獲 APEA年度女企業,二零一一年九月連續 5 年榮獲香港名牌金獎品牌,家大獎亞洲週刊與世界華商組織聯盟頒贈之第四屆世界傑出青年華商Zi首辦第一屆鬼馬親子大賽,現代美容控股有限公司,2012 年年報,榮獲,榮獲,9,二零一一年十二月 榮獲資本才俊 CEO 非凡品牌大賞都市盛世雜誌卓越商界奇才,二零一二年一月 舉行 Facebook 最 CHOK 冬日購物王大賽 於二零一一年七月五日，本集團之全資附屬公司與曾裕女士（執行董事兼控股股東）訂立買賣協議，據此，本集團將向曾裕女士收購聖娜管理有限公司的全部已發行股本，聖

12、娜管理有限公司透過其全資附屬公司主要在新加坡及馬來西亞從事多元化之美容護理服務，包括以Giman為品牌名稱的美容療程、纖體療程及水療浸浴之,二零一二年二月集團轄下新加坡姿蔓美容服務中心第十間分店於當地 Kovan 區隆重開幕,經濟一週香港傑出企業大獎,全 部 已 發 行 股 本，代 價250,000,000 港元將以向賣方發行可換股票據之方式支付。於二零一二年一月十日完成此收購項目以及本公司發行可換股票據。,二零一二年三月 榮獲 CICA 國際斯佳美容協會頒發第三屆美容傑出貢獻獎 我們的主席兼行政總裁曾裕女士獲委任為 CICA 國際斯佳美容協會名譽會長2012 年年報現代美容控股有限公司,10

13、,現代美容控股有限公司,2012 年年報,營業額+5%,現代美容控股有限公司,2012 年年報,11,主席報告（續）,12,現代美容控股有限公司,2012 年年報,報告,）,主席,本人欣然代表董事會（董事會）呈報現代美容控股有限公司（本公司及其附屬公司（本集團）截至二零一二年三月三十一日止財政年度的經審核財務報告。業務回顧回顧年度內中國經濟持續增長，帶領內地和香港對本集團美容服務的需求上升；而且，本集團的內部管理改革也取得較大的進展，帶領集團無論在營業額及盈利上都錄得可喜增長。縱然美容業競爭激烈，憑藉本集團多年經驗，及一直致力提供最優質的服務，加上本集團加強市 場 推 廣 力 度，業 務 收

14、入 依 然 理 想，營 業 額 達 到756,600,000港元，對比去年718,200,000港元上升5.3%。加上本集團一貫審慎理財的態度，成本控制得宜，卓越盈 利 表 現 也 得 以 保 持。本 年 度 的 溢 利 由 去 年 的89,300,000 港元下跌 8.0%到 82,100,000 港元。減幅主要因為收購東南亞業務導致的一次性行政費用，對長遠營運成本的影響有限。本集團一直密切留意美容行業的市場動態，以把握合適的擴展機會，落實增加市場份額及鞏固於美容行業之領導地位的戰略計劃。於二零一二年一月，本集團完成有關以代價 2.5 億港元收購聖娜管理有限公司及其附屬公司於新加坡和馬來西亞

15、的美容護理服務之業務。透過是次收購，本集團於新加坡和馬來西亞之服務中心分別增加九間及三間。,完成是次收購合併後，本集團之目標為將發展成其中一個業務網絡涵蓋亞太區部分最富裕城市（包括中國的香港、廣州、上海及北京、馬來西亞的吉隆坡以及新加坡）的領先區域性美容集團，提供多個產品品牌和美容及保健服務。此外，憑藉本集團於成功收購後在亞太區的地區網絡，預期將可制定策略發展計劃，更有效及高效率地推廣其美容產品服務，從而提升其於地區內的市場地位。中國市場龐大，增長迅速，然而通脹持續加劇，同業競爭亦相對激烈。本集團憑多年營運經驗，精益求精的服務及審慎的財務策略，一方面得到顧客的支持，另一方面亦成功將營運成本維持

16、在穩定水平，俾使回顧年度內的中國內地業務之表現仍然保持平穩，部分中國內地的服務中心的業務更持續錄得盈利。除美容及保健服務之業務外，本集團亦推出自家高質素護膚品牌p.e.n、be及FERRECARE，和代理多個外國高質素護膚產品，以更多元化的產品迎合各社會階層及不同年齡層的需要。為保證產品質素，本人一直堅持銷售環保和製造標準嚴謹，源於歐洲或澳洲的產品。基於優良品質保證，加上本集團有效的市場推廣和擴充銷售網絡，產品銷售業務持續理想，銷售額由去年的40,900,000 港元上升 14.4%到 46,800,000 港元。,現代美容控股有限公司,2012 年年報,13,主席報告（續）,獎項憑藉本集團在

17、美容業積累多年的經驗，本人深明瞭解客戶需要的重要性，並且帶領員工致力為客戶提供最佳服務及研發高質素的護膚產品。於回顧年度內，本集團於多個評選中獲得獎項：包括經濟一週頒發的香港傑出企業大獎、資本雜誌頒發之資本才俊 CEO 非凡品牌大獎、及連續七年榮獲其資本傑出行政品牌獎項；證明集團的質素備受業界所推崇及認可。此外，本人十分榮幸於年內分別榮膺亞洲週刊與世界華商組織聯盟頒贈之第四屆世界傑出青年華商、獲 APEA 頒贈之年度女企業家大獎及都市盛世雜誌頒發之卓越商界奇才等殊榮。展望隨著本集團於本港的纖體及美容業務已見規模，集團將會維持積極而審慎的擴張步伐，密切留意大中華以至亞洲區內的發展機遇，繼於新加坡

18、和馬來西亞的擴充之後，於合適的時機，透過收購合併其他美容服務品牌以拓展業務，提升市場地位並擴大市場份額，逐漸發展成亞太區的領先地區美容集團。除纖體及美容服務外，本集團將繼續擴充各品牌產品的銷售網絡，提升品牌知名度。本集團也將繼續透過收購品牌、增加代理安排等，銳意擴展更多元化的護膚及保健產品業務，並考慮待業務成熟並具一定規模時分拆獨立上市。,致謝本年度集團面對眾多挑戰，仍能把握機會，迎難而上，取得業務佳績，本人謹代表董事會向管理層及各崗位上員工的幹勁熱忱表示衷心感謝。同時，各業務夥伴、客戶及股東一起的堅定支持，助集團業務不斷邁進，本人亦深表謝意。本人誠摯期望繼續與諸位努力奮鬥，把現代美容發展成亞

19、洲美容服務業的領導者。,14,現代美容控股有限公司,2012 年年報,現代美容控股有限公司,2012 年年報,15,主席報告（續）增長,16,現代美容控股有限公司,2012 年年報,+5%,美容及面部護理纖體水療浸浴及按摩健身來自提供美容及保健服務以及因預付美容套票到期的收益,現代美容控股有限公司,2012 年年報,17,銷售護膚及保健產品的收益由二零一一年財政年度的40,900,000港元增至回顧年度約46,800,000港元，增幅約為14.4%。,管理層討論及,分析,概覽截至二零一二年三月三十一日止年度（二零一二年財政年度或回顧年度），營業額約為 756,600,000 港元，較截至二零一

20、一年三月三十一日止年度（二零一一年財政年度或去年同期）約 718,200,000 港元上升約 5.3%。美容及保健服務和相關產品銷售均見增長。本回顧年度之銷售預付美容套票收益為 790,000,000 港元，較去年增加 9.3%。隨著社會 通 脹 及 本 集 團 業 務 擴 充，僱 員 福 利 開 支 增 加 6.8%至366,800,000 港元。租賃成本則仍約為 115,000,000 港元，與去年同期相若。本集團於本回顧年度的經營溢利由二零一一年度107,000,000 港元，減少至 100,700,000 港元。此外，本公司擁 有 人 應 佔 年 度 溢 利 為 82,200,000

21、港 元，較 去 年 同 期89,200,000 港元，減少 7.9%。減幅主要由於本年度收購東南亞業務的一次性行政費用及匯率損失所導致。集團於回顧年度內之每股基本盈利為11.19港仙，去年同期為12.33港仙。香港業務回顧中國內地經濟於回顧年度增長蓬勃，內需持續上升，帶動香港零售消費氣氛旺盛，加上香港職業女性越來越多，美容保健已逐漸成為生活必需品，需求日益增加。同時，因應社會潮流變遷，本集團美容及保健服務的業務模式也有所改變。近年客戶消費力提高，生活節奏緊迫，本集團把握時機提供高增值而更快捷見效的美容及保健服務。本回顧年度的服務 收 益 及 預 付 美 容 套 票 的 收 益 分 別 為 57

22、8,200,000 港 元 及611,500,000 港 元（二 零 一 一 年 度：519,400,000 港 元 及557,700,000 港元），增幅分別為 11.3%及 9.6%；明顯的收益增長證明本集團採納的調整業務策略方向正確。此外，有見客戶對優秀的美容及保健服務質素日趨重視，本集團一直不斷提升團隊的專業水準，配合先進且新裝設的美容設施，從而提升本集團的品牌地位。為增加市場佔有率，本集團亦會因應市場需求，為客戶提供更多有關抗衰老及美學塑形服務。,於回顧年度內，本集團的美容及水療服務中心維持在29間，總建築樓面面積約為 258,000 平方呎。本集團已將部分原用作瑜伽或水療的若干地方

23、，改為利潤更高的美容服務用途，以儘量提高營運面積之效益。護膚及保健產品銷售方面，截至二零一二年三月三十一日止，本集團零售網絡點p.e.n店、be Beauty Shop的店舖及FERRECARE 概念店共有 16 間，並分佈在香港、九龍和 新 界 各 區，主 要 提 供 自 家 品 牌p.e.n、be、FERRECARE及代理知名外國品牌之優質護膚及保健產品。我們現時提供超過 80 款品種的產品供客戶選擇。本集團對其銷售及代理的產品品質要求嚴謹，配合受全面產品知識訓練員工所提供的專業建議，客戶對集團銷售的產品滿意度十分高。銷售護膚及保健產品的收益由二零一一年度的33,400,000 港元增至二

24、零一二年度的 38,200,000 港元。中國內地業務回顧本集團於中國內地經營的美容及保健服務中心共 10 間，分別透過在中國的北京、上海及廣州成立的三間全資附屬公司經營。於回顧年度內，中國內地業務在積極嚴格執行品質控制措施和租金費用下降，以及營業額持續上升的情況下，成功轉虧為盈。中國內地市場龐大並充滿商機，但同時也競爭激烈。隨著國家經濟持續增長，本集團的目標客戶群，包括國內高消費的專業人士和較富裕的中產階層，亦進一步壯大，這些客戶熱衷於選擇提供優質服務及具品牌地位的美容服務供應商。,現代美容控股有限公司,2012 年年報,19,管理層討論及分析（續）,本集團的成本控制並沒有為中國內地的業務營

25、運增添明顯的壓力；相反，憑藉本集團專業的團隊提供的優質服務，本集團於中國內地的品牌地位得以逐步提升，致使本回顧年度本集團中國內地業務的營業額上升至 36,100,000 港元（二零一一年度：32,900,000 港元），銷售預付美容套票的收益亦由去年同期31,500,000港元增加10.7%至34,900,000港元；整體業務由去年同期虧蝕 2,100,000 港元增至本回顧年度溢利 700,000 港元。東南亞業務回顧本集團於本回顧年度透過收購，成功把業務版圖擴展至新加坡及馬來西亞地區。現時，本集團在新加坡及馬來西亞分別合共有 10 間及 3 間美容及保健服務中心。於回顧年度，新加坡及馬來西

26、亞之業務營業額為 104,100,000 港元，為本集,團帶來溢利 11,700,000 港元。而服務收益及銷售預付美容套票的收益分 別為 96,700,000 港元及 146,500,000 港元。本集團於東南亞的業務仍處於起步階段，本集團將繼續提供優質的服務，建立當地顧客對本集團的信心和良好的品牌地位。同時，本集團亦將通過上述剛收購的美容服務中心擴充其護膚及保健產品的銷售網絡。經營概要尖沙咀項目本集團於二零零九年收購位於尖沙咀棉登徑 5 號一棟物業，因應近期歐洲市場的不穩定因素，管理層正重新考慮發展方案，不排除在價格合適的情況下出售。,財務回顧營業額截至二零一二年三月三十一日止年度，營業額

27、增加 38,400,000 港元或 5.3%至 756,600,000 港元。營業額之貢獻及增長動力主要源自美容及面部護理和纖體服務。按服務種類及產品銷售分析本集團於二零一二年財政年度內的營業額（連同二零一一年財政年度的比較數字）如下：截至三月三十一日止年度,二零一二年,佔營業額,二零一一年,佔營業額,銷售額組合美容及面部護理纖體水療浸浴及按摩健身美容及保健服務銷售護膚及保健產品總計,千港元557,791113,28235,3123,400709,78546,820756,605,百分比73.7%15.0%4.7%0.4%93.8%6.2%100.0%,千港元501,860114,49153,

28、8687,074677,29340,937718,230,百分比69.9%15.9%7.5%1.0%94.3%5.7%100.0%,變動+11.1%1.1%34.4%51.9%+4.8%+14.4%+5.3%,20,現代美容控股有限公司,2012 年年報,於回顧年度內，受惠於經濟環境顯著改善，客戶消費力上升，加上本集團提供高增值服務，以及於香港美容行業的品牌定位正確，美容及面部護理服務的營業額增長 11.1%至557,800,000 港元（二零一一年度：501,900,000 港元）。由於本集團本年度比去年較集中推廣美容及面部護理，而調動較少資源於纖體服務的推廣。因此，本集團纖體服務的營業,效

29、率，本集團於回顧年度內開發了電子簽署即時確認系統，讓客戶能隨時隨地按需要辦理美容及面部護理預約手續。本集團提供美容及保健服務多年，一直深得客戶信任和支持，加上更有效的營銷策略及更多元化的服務選擇，於回顧年度內，銷售預付美容套票的收益為 790,000,000 港元，較去年同期 722,900,000 港元增加 9.3%。,額由二零一一年度的 114,500,000 港元稍微下降至二零一二年度的 113,300,000 港元，下降 1.1%。本集團於回顧年度投放更多資源，透過不同管道，如雜誌，網絡，電視等刊登廣告，以擴闊客戶覆蓋層面。為提高營運遞延收益的分析如下：截至三月三十一日止年度,二零一二

30、年東南亞（新加坡和,二零一一年東南亞（新加坡和,香港,中國內地,馬來西亞）,總計,香港,中國內地,馬來西亞）,總計,遞延收益的變動情況年初匯兌差額銷售預付美容套票的收益,千港元393,662611,467,千港元20,03329732,041,千港元153,932450146,526,千港元567,627747790,034,千港元355,376557,710,千港元21,18923630,124,千港元138,4266,744135,115,千港元514,9916,980722,949,來自提供美容及保健服務及因預付,美容套票到期而確認的收益年終,(578,212)426,917,(34,8

31、74)17,497,(96,699)204,209,(709,785)648,623,(519,424)393,662,(31,516)20,033,(126,353)153,932,(677,293)567,627,僱員福利開支僱員福利開支（包括員工薪金及花紅，以及董事酬金）為本集團最主要之經營成本。由於我們持續擴充業務，加上致力提升員工待遇以吸納及挽留人才，本回顧年度的僱員福利開 支 較 二 零 一 一 年 度 的 343,200,000 港 元 增 加 約 6.8%至 約366,800,000 港元。本集團的酬金政策與現行市場慣例一致，並根據個人表現及經驗而釐定。本集團一直不斷檢討員工的

32、酬金獎勵情況，以確保該等獎勵可與業內其他公司競爭。為鼓勵及酬報本集團員工，本集團亦會根據個人表現及本集團業績授予合,資格僱員酌情花紅及購股權。此外，本集團於二零一零年第一季起推行精英制度，對有傑出服務表現的優秀員工支付員工酌情花紅，以表揚彼等的貢獻。僱員福利開支佔營業額48.5%，相對於二零一一年度則為 47.8%。租賃成本截至二零一二年三月三十一日止，本集團於中國內地及香港經營的服務中心合共 39 間，加權平均總建築樓面面積為308,000平方呎，較二零一一年度的315,000平方呎減少2.2%。,現代美容控股有限公司,2012 年年報,21,管理層討論及分析（續）,22,現代美容控股有限公

33、司,2012 年年報,保健產品,預期銷售護膚及保健產品業務日後將成為本集團盈利增長的主要動力。,銷售護膚及+14%,現代美容控股有限公司,2012 年年報,23,折舊,。,管理層討論及分析（續）,於回顧年度內，本集團成功收購聖娜管理有限公司連同其附屬公司之全部股本權益，截至二零一二年三月三十一日止在新加坡及馬來西亞分別合共 10 間及 3 間美容服務中心，總建築樓面面積分別合共約24,000平方呎及約8,900平方呎。二零一二年度新加坡及馬來西亞的租賃成本約為 13,500,000港元（二零一一年度：12,900,000 港元），佔新加坡及馬來西,每股股息末期股息有待本公司股東在應屆股東週年大

34、會中批准，董事會建議派付末期股息每股 4.25 港仙。連同於年內已派付的中期股息 3.38 港仙計，於截至二零一二年三月三十一日止年度合共派發股息每股 7.63 港仙，即本年度溢利的股息派付率為約 75%。,亞之業務營業額約 13.0%（二零一一年度：9.8%）流動資金、財務資源及資本架構本集團一般透過銷售預付美容套票的收益，以及償付與銀,部分服務中心已營運多年，因此該等服務中心於投入服務時添置的若干資產如租賃物業裝修、美容儀器、服務中心配備等的折舊已完全攤銷，使回顧年度的折舊比去年同期減少 29.0%至 31,200,000 港元。其他經營開支其他經營開支主要包括銀行費用、廣告費、公用事項及

35、樓宇管理費。銀行費用上升 17.0%至 36,900,000 港元，乃由於回顧年度內新增預付美容套票及護膚及保健產品銷售額上升所 致。廣 告 費 由 去 年 同 期 的 10,900,000 港 元 增 加 至11,100,000 港元，於截至二零一二年三月三十一日止年度，廣告費佔營業額的百分比仍為 1.5%，與去年同期相若，反映我們營銷效益持續提升，以及本集團在美容行業之聲譽不斷累積。溢利及溢利率本 年 度 溢 利 由 二 零 一 一 年 約 89,300,000 港 元 減 少 至 約82,100,000 港元。此外，本公司擁有人應佔年度溢利亦由二零一一年度約 89,200,000 港元減

36、少為約 82,200,000 港元。溢利率由二零一一年度的 12.4%減少至回顧年度的 10.9%。兩者的減少主要由於本集團致力擴展東南亞服務網絡，其中開拓當地新業務網絡的一次性開支令本年度產生額外成本。開拓新業務網絡對本集團的長遠發展非常有利；同時，本集團也將繼續從不同途徑控制成本，令溢利率得以維持。本年度每股基本盈利為 11.19 港仙，而去年同期則為每股盈利12.33 港仙。,行之間的信用卡預付交易為其流動資金需要提供資金。於回顧年度內，我們維持穩健的財務狀況，持有龐大現金及銀行結餘約484,400,000港元（二零一一年：449,500,000港元）。我們的現金主要用以購買護膚及保健產

37、品、提供美容及保健產品時所用的材料及消耗品，以及為我們的營運資金及正常經營開支提供資金。秉承本集團的審慎理財政策，除營運所需的資金外，於回顧年度內本集團大多數現金均持作定期及儲蓄存款。資本開支於回顧年度內，本集團的資本開支總額為 47,100,000 港元，去年同期為 23,400,000 港元。此金額主要用作涉及擴展其香港及東南亞的服務網絡添置的租賃物業裝修、汽車、設備及機器。或然負債及資本承擔董事會認為於二零一二年三月三十一日並無重大或然負債。本集團於二零一二年三月三十一日的資本承擔為 12,400,000港元（二零一一年三月三十一日：15,000,000 港元），主要用作購置廠房及設備。

38、資產押記於二零一二年三月三十一日，本集團向若干銀行抵押其銀行存款 7,100,000 港元（二零一一年三月三十一日：7,200,000港元），作為本集團旗下若干附屬公司獲授銀行信貸的抵押品。外匯風險本集團的絕大部分交易以港元列值。然而，人民幣不斷升值，對本集團在中國內地的營運成本構成相對壓力。管理層將會密切監察本集團所面對的風險，並將採取必要措施以妥善對沖該等風險。,24,現代美容控股有限公司,2012 年年報,財資政策本集團在財資政策方面採用一套審慎方法。本集團的剩餘資金主要以在著名銀行的定期及儲蓄存款持有，以按年收益率約 0.2%賺取利息收入。於回顧年度內，本集團並無任何其他證券或資本投資

39、、衍生工具投資或外幣對沖。人力資源及培訓本集團於二零一二年三月三十一日僱用 1,879 名員工（二零一一年三月三十一日：1,779 名員工），包括香港、中國內地及東南亞地區（新加坡和馬來西亞）的前線服務中心員工分別有 1,306 人、121 人及 230 人，香港、中國內地及東南亞地區的後勤辦事處員工分別有 163 人、24 人及 35 人。於回顧年度內包括董事酬金在內的僱員福利開支總額為366,800,000 港元，較二零一一年度的 343,200,000 港元增加6.8%。本集團定期參照法律架構、市場狀況及本集團與個別員工的表現，檢討其薪酬政策。薪酬委員會亦對執行董事及高級管理層的薪酬政策

40、及薪酬待遇進行檢討。本集團亦會根據本集團業績及僱員個別表現，向合資格僱員授出購股權及,酌情花紅。於二零零六年一月二十日，本集團已採納購股權計劃。於二零一二年三月三十一日，本集團若干董事、高級管理層及僱員合共獲授 6,680,000 份購股權。按照本集團的薪酬政策，對僱員的待遇乃符合其業務所在的所有司法管轄區的法律規定，並與市場水平一致。,為提高員工核心技能，本集團亦會定期舉行培訓課程，當中不乏由本集團高級管理層負責的研討會，使高級管理層與基層員工之間有相互的溝通。同時，本集團鼓勵員工參加與本集團業務有直接及間接關係的培訓課程與講座，以提升員工之服務技巧。企業社會責任本集團不僅竭盡所能為股東爭取

41、合理回報，亦藉在業務過程中管理對環境的影響，以對我們業務所在的社會和社區的社會及經濟發展作出貢獻。本集團已制定具體政策，訂明如何在服務中心方面盡量減少使用空氣調節裝置及減少用水，致力讓工作環境更健康環保。本集團於回顧年度內亦是參與贊助第四屆香港瑜珈馬拉松的共同贊助商。參加者如作出額外捐款，便可享有由現代美容中心提供免費美容護理療程。,現代美容控股有限公司,2012 年年報,25,管理層討論及分析（續）,展望歐美經濟持續不穩，加上中國宣佈放慢經濟增長，零售消費氣氛或會變差，美容及保健服務業和產品銷售的表現也或因此而受影響。惟本集團一直積極控制經營成本，亦注意維持穩健的現金狀況，因此雖然面對經營環

42、境轉變和挑戰，我們仍對本集團來年的業績感到審慎樂觀。我們明白到要維持穩定的業務增長，專業體貼的服務和可靠優質的產品是不可或缺的。因此，本集團將繼續為前線員工提供專業的培訓，及嚴謹審查出售和代理的產品，以保障顧客健康安全之餘，也確保及提升本集團品牌地位。香港市場香港美容及保健服務業日漸成熟，客戶對高質素的服務需求更不斷提升。面對市場對服務要求的轉變，除了保持優質的服務質素，本集團將迅速反應，調節業務，並投放適當的資源，提供更多元化且快捷見效的美容保健服務，進一步鞏固業務份額並擴大市場佔有率，同時增加客戶對我們的信心和忠誠度。隨著日本產品受輻射污染傳聞影響，香港客戶對歐洲出產的護膚及保健產品加倍注

43、意。本集團一向堅持推廣優質且產自歐洲的護膚及保健產品，這些產品也深受顧客歡迎，因此我們對本集團的產品銷售業務前景充滿信心。我們也計劃透過擴充零售網路，增加產品品牌和種類的代理權，把握擴展市場份額的機會。,中國內地市場中國政府全力提振內需市場，民眾平均收入維持增長，對優質美容及保健服務需求亦隨之上升。本集團將繼續推進中國內地市場，尤其是國內二、三線城市的業務發展，抓緊適當的商機，銳意在中國內地透過拓展特許經營策略及收購美容企業擴充業務網絡。新加坡及馬來西亞市場本集團於本年度剛收購的新加坡及馬來西亞的美容業務經營順利，我們將繼續提升其業務品質和效益，以盡快將之轉化成本集團的主要營收動力來源之一。,

44、26,現代美容控股有限公司,2012 年年報,投資者關係及財務日誌秉承及時、公平和公開的原則，本集團於年內持續積極拓展主動和有效的投資者關係計劃，致力與股東、投資者、賣方分析師、財經傳媒及潛在投資者保持穩定和暢通無阻的雙向溝通，以確保投資者充分瞭解本集團當前和未來的發展情況，助他們作出正確的投資決定，同時使本集團的股價可以充分反映本公司的長期價值。投資者關係策略和制度本集團瞭解到透明度及問責對本公司的重要性。我們深信要提高業務透明度及向股東問責的最佳方法便是持續真誠和積極地與投資者、傳媒和公眾溝通，以提高投資界和社會對本集團的業務動態、部署計劃及財務情況的認識及瞭解。同時，我們亦高度重視投資者

45、的意見和回饋，因這有助制定本集團的發展戰略，以提升股東價值。有效的雙向溝通本集團已委派投資者關係團隊專門負責投資者關係事務，為本集團與投資者建立溝通橋樑。於回顧年度內，經投資者關係團隊安排，本集團舉行了股東週年大會、業績公佈會、路演、投資者研討會、公司拜訪等投資者關係活動。通過這些活動，投資界得以增進對本集團業務發展的瞭解，確保股東獲得有關本集團的最新資訊。投資者關係團隊亦會通過不同管道收集投資者對本集團業務發展的寶貴意見，讓本集團更瞭解市場關注點，以更有效地制定日後投資者關係計劃，以至業務的策略和工作。隨著本集團業務不斷發展，本集團於資本市場上的動作亦將更趨頻繁，和投資者維持及時及暢通的溝通

46、也益顯重要。我們將持續更新及完善投資者關係體系，致力維持高水準的投資者關係。財務日誌,就二零一二年股東週年大會辦理過戶登記的最後一日就二零一二年股東週年大會暫停辦理股東登記二零一二年股東週年大會就享有二零一二年末期股息辦理過戶登記的最後一日就享有二零一二年末期股息暫停辦理股東登記享有二零一二年末期股息的記錄日期派付二零一二年末期股息,二零一二年八月二十四日二零一二年八月二十五日至二零一二年八月二十八日（包括首尾兩日）二零一二年八月二十八日二零一二年八月三十一日二零一二年九月三日至二零一二年九月五日（包括首尾兩日）二零一二年九月五日二零一二年九月二十四日,股份資料現代美容控股有限公司自二零零六年

47、二月九日起於香港聯合交易所有限公司上市。,於二零一二年三月三十一日已發行普通股：每手買賣單位：面值：於二零一二年三月三十一日的市值：股份代號聯交所：路透社：彭博社：,873,996,190 股4,000 股每股 0.10 港元970 百萬港元9190919.HK919 HK,現代美容控股有限公司,2012 年年報,27,投資者關係及財務日誌（續）審慎的管理團隊,28,現代美容控股有限公司,2012 年年報,現代美容控股有限公司,2012 年年報,29,董事及高級管理層簡歷,執行董事曾裕女士五十一歲，任董事會執行董事兼主席、本集團行政總裁，以及本公司薪酬委員會主席（直至二零一二年二月十日）及提名

48、委員會主席。彼為本公司的創辦人及主要股東，於美容及保健行業擁有豐富經驗，憑藉彼對行業的深入理解及獨特的專門知識，開創和充分利用市場趨勢及變化。其豐富的商業知識及對企業管理的獨到眼光為本集團帶來巨大業務發展。曾女士持有國際美洲大學工商管理榮譽博士學位。彼為香港董事學會資深會員。彼為國際斯佳美容協會聖迪斯哥中國分會名譽會長及香港商業專業評審中心榮譽院士。曾女士亦致力參與社區和福利活動。自二零零九年起，曾女士便擔任博愛醫院總理。彼亦為身心美慈善基金有限公司創辦人和主席，以及美容專家國際學院創辦人兼院長。曾女士自二零零九年起擔任博愛醫院陳楷紀念中學的校董。彼為香港中華廠商聯合會其他服務業委員會主席。彼

49、為康馨婦女會名譽會長。彼曾榮獲APEA頒贈之二零一一年年度女企業家大獎。此外，彼亦榮獲二零一二年優秀上巿企業領袖大獎、都市盛世雜誌頒發之卓越商界奇才、亞洲週刊與世界華商組織聯盟頒贈之第四屆世界傑出青年華商、Capital CEO二零一二年度傑出 CEO及Capital Entrepreneur二零一二年度企業家。曾女士乃李守義先生的配偶，李守義先生為本公司前執行董事（於二零一零年九月十五日辭任），現任本公司首席行政官（於二零一二年二月十日獲委任）。葉啟榮先生三十八歲，為本公司首席資訊科技總監兼執行董事。葉先生負責本集團所有電腦及資訊系統事務，於系統整合、資訊系統、網絡操控及電訊業擁有約十年經驗

50、。葉先生於一九九七年畢業於香港中文大學，獲授社會科學學士學位，並取得微軟 認 可 專 業 系 統 工 程 師(MCSE)、及 於 二 零 零 二 年 獲 得CheckPoint 認證網絡安全管理員及 Turbolinux 認可工程師資格。葉先生於二零零二年三月加入本集團。,黃樹培先生四十五歲，本公司執行董事，為於香港認許的律師。彼於二零零八年四月加入本集團任法律顧問，在多個領域具多年經驗。黃先生現獲委任，就本集團所有主要業務項目及活動提供指導法律意見及支援。梁文傑先生三十五歲，為本集團執行董事兼首席財務官。彼負責本集團財務規劃及控制、業務發展及稅務。彼為香港會計師公會會計師及國際會計師公會資深